3.4 .Kiến nghị
3.4.3 .Kiến nghị với Chính phủ
Thực tiễn cho thấy, sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế, đặc biệt là quy mô tăng trƣởng tín dụng của nền kinh tế, đã vƣợt ra ngoài khả năng kiểm soát các rủi ro tín dụng và năng lực đáp ứng yêu cầu về mặt thông tin tín dụng toàn diện, chất lƣợng và kịp thời của CIC. Chính NHNN cũng cho rằng tốc độ tăng trƣởng nhanh của tín dụng thì một cơ quan nhƣ CIC chƣa thể đáp ứng đầy đủ đƣợc. Việc ra đời các Trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân có thể bổ sung cho các Trung tâm tín dụng công bằng cách mở rộng diện thu thập và lƣu giữ thông tin vay nợ sang nhiều loại đối tƣợng, công ty và cá nhân mà các Trung tâm tín dụng công hiện nay không đảm nhận hết đƣợc.
Theo ngân hàng thế giới, các Trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân đƣợc hình thành do những nhu cầu của thị trƣờng, thƣờng hoạt động tốt hơn các Trung tâm thông tin tín dụng công trong việc hỗ trợ cho các giao dịch tín dụng. Các Trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân sẽ thu thập thông tin từ nhiều nguồn rộng rãi – các nhà cung cấp tín dụng thƣơng mại, ngƣời bán lẻ, tào án và các công ty cung ứng dịch vụ - và các thông tin này có thời hạn lƣu trữ dài hơn. Do đó, kiến nghị Chính phủ cần sớm hoàn thiện quy chế để thành lập các Trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân.
Hiện nay, do nhiều lý do: tâm lý của một số doanh nghiệp muốn tránh thuế, sự quản lý yếu kém của cơ quan thuế, chế độ chứng từ hóa đơn chƣa phù hợp gây nhiều bất lợi cho doanh nghiệp, trình độ và đạo đức của cán bộ thuế... mà các doanh nghiệp Việt Nam thƣờng có 2-3 hệ thống kế toán sổ sách, một dành cho cơ quan thuế, một dành cho ngân hàng và một báo cáo thực tế. Do đó, Chính phủ cần hoàn thiện các quy định về thuế, chế độ kế toán, báo cáo tài chính, chế độ hóa đơn để giúp các doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính chính xác cho báo cáo tài chính doanh nghiệp. Vừa tạo nguồn thu ngân sách, giúp tăng cƣờng công tác quản lý số liệu thống kê doanh nghiệp.
Phối hợp, kiến nghị Cơ quan Nhà nƣớc có liên quan nhƣ tòa án, bộ, ngành, cơ quan địa phƣơng tạo điều kiện, cơ chế hỗ trợ quá trình thực hiện các biện pháp xử lý nợ tồn đọng cho ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Từ kết quả nghiên cứu lý luận, từ định hƣớng phát triển kinh doanh và định hƣớng phát triển về quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam trong thời gian tới, từ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà Nội, tình hình phát triển của khu vực Hà Nội, để hạn chế rủi ro tín dụng ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận đƣợc, luận văn đã đƣa ra điểm căn bản chính là NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng rõ chính sách hoạt động, chính sách tín dụng cụ thể từng thời kỳ và có định hƣớng theo xu hƣớng phát triển kinh tế xã hội, đồng thời phổ biến đến từng cán bộ tín dụng để từ đó có định hƣớng cho vay hợp lý. Bên cạnh đó, cần hoàn thiện mô hình và quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học. Ngoài ra, cần hoàn thiện các yếu tố nhƣ đào tạo nhân sự, phát triển công nghệ, xây dựng hệ thống thu thập phân tích thông tin... Chƣơng 3 đã trình bày một số giải pháp, kiến nghị nhằm từng bƣớc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực của quốc tế, nhằm đảm bảo an toàn tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống NHNo&PTNT.
KẾT LUẬN
Thực tế trên thế giới đã xảy ra những cuộc khủng hoảng tài chính nhƣ khủng hoảng tài chính của Châu Á năm 1997 bắt nguồn từ Thái Lan, khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 bắt nuồng từ phố Walls của Mỹ... những cuộc khủng hoảng này dù do nhiều nguyên nhân nhƣng căn bản nhất vẫn là do hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng. Với những cƣờng quốc tài chính lớn vẫn lâm vào khủng hoảng trầm trọng do khả năng đánh giá rủi ro không chính xác, không có biện pháp đối phó trong trƣờng hợp khủng hoảng xảy ra toàn diện. Ở Việt Nam, từ những vụ việc cho vay không đúng quy trình gây thất thoát tài sản cho ngân hàng, đều xuất phát từ công tác quản trị rủi ro tín dụng không hiệu quả, chặt chẽ. Điều đó cho thấy, trong điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù đã trải qua nhiều bài học kinh nghiệm, nhƣng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chƣa bao giờ là đủ. Với tác động sâu rộng và mạnh mẽ của rủi ro tín dụng, tùy từng giai đoạn mức độ phát triển, mà ngân hàng phải luôn củng cố hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng để ngân hàng vừa kinh doanh có lợi nhuận vừa đảm bảo an toàn tài chính cho bản thân ngân hàng.
Trên cơ sở đó, luận văn đã trình bày sơ lƣợc về các dạng rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt trong quá trình hoạt động, tập trung phân tích kỹ về rủi ro tín dụng và quy trình quản trị rủi ro tín dụng. Đồng thời, với phần phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT khu vực Hà Nội, luận văn đã đƣa ra các giải pháp để NHNo&PTNT khu vực Hà Nội nói riêng và hệ thống NHNo&PTNT nói chung ngày càng hoàn thiện khả năng quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời luận văn cũng đƣa ra các kiến nghị với Hiệp hội nghề nghiệp, với NHNN, với Chính phủ có các hƣớng giải pháp để tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cƣờng khả năng quản trị rủi ro.
Hy vọng rằng với việc ứng dụng một cách hiệu quả các giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng sẽ giúp cho NHNo&PTNT khu
vực Hà Nội nói riêng và hệ thống NHNo&PTNT phát triển vững mạnh hơn trên con đƣờng hội nhập vào thị trƣờng tài chính khu vực và thế giới.
Với kiến thức thu nhận đƣợc từ nhà trƣờng, nghiên cứu thực tế, kinh nghiệm làm việc của bản thân, sự tận tình hƣớng dẫn và giúp đỡ của TS. Trần Thị Lan Hƣơng, em đã hoàn thiện luận văn với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn khu vực Hà Nội”.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1. Vũ Thành Tự Anh, Huỳnh Thế Du, (Tháng 6/2005), “Cổ phần hóa trong quá trình cải cách ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Việt Nam”, Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright.
2. Hồ Diệu (1999), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê
3. Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thƣơng mại, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 4. Phƣớc Hà, (ngày 23/10/2006) “ Giải pháp để ngân hàng hội nhập: Cổ phần
hóa”,Http://vietnamnet.vn/kinhte/2006.
5. Lê Hồng Hạnh,(2004), Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước - Những vấn đề lý luận và thực tiễn, Nhà xuất bản Chính trị quốc gia, Hà Nội.
6. Phạm Thị Thu Hằng (2010), Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ của thủ đô Hà Nội, Hội thảo khoa học quốc tế kỷ niệm 1000 năm Thăng Long Hà Nội phát triển bền vững Thủ đô văn hiến, anh hùng, vì hòa bình, Phòng Thƣơng mại và công nghiệp Việt Nam
7. Trần Huy Hoàng, (ngày 11/06/2007)”Những cơ hội và thách thức đối với hệ thống ngân hàng thuƣơgn mại Việt Nam trong quá trình hội nhập”,Http://www.kiemtoan.com.vn
8. Lê Minh Hƣng, (2/2007)”Hệ thống Ngân hàng Việt Nam bƣớc vào phát triển 9. Nguyễn Văn Hƣng (2011), Tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Hà Nội: Vẫn còn
nhiều điểm nghẽn, NHNo & PTNT Việt Nam
10.Lƣu Thị Hƣơng (2002), Giáo trình Tài chính doanh nghiệp, Nhà xuất bản Giáo dục 11.Huy Minh,(2007)”Tiến trình cổ phần hóa 3 NHTM NN trong năm 2007”, Tạp
chí Ngân hàng,(Số 11, tháng 6/2007)
12.Nguyễn Minh Phong (2011), Hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ vƣợt qua khó khăn về tài chính, Viện nghiên cứu phát triển KT-XH Hà Nội.
13.Hồng Phúc, (12/06/2006),“Ngân hàng Việt Nam…thiếu vốn”,
14.Nguyễn Đình Tự,(2006)“Cổ phần hóa các ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc trong phát triển thị trƣờng chứng khoán ở nƣớc ta” Tạp chí cộng sản (Số 4 tháng 2/2006)
15.Nguyễn Đình Tự (2004)”Một số vấn đề cổ phần hóa NHTM NN ở Việt Nam”,
Tạp chí Ngân hàng (Số 8/2004)
16.Mishkin F.S (1999), Tiền tệ, Ngân hàng và thị trƣờng tài chính, Nhà xuất bản khoa học kỹ thuật
17.Rose P.S. (2004), Quản trị Ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất bản tài chính, Hà Nội 18.Ban chỉ đạo đổi mới và phát triển doanh nghiệp trung ƣơng, (7/10/2006) “Báo
cáo của Hội nghị về sắp xếp, đổi mới DNNN giai đoạn 2006-2010 tổ chức7/10/2006”
19.Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (2010), Bản cáo bạch, Tạp chí ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
20.Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, Quy trình, quy chế tín dụng
21.Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Khu vực Hà Nội (2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh.
22.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, (2003)” Quyết định số 42/2003/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam về hội nhập kinh tế quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng”,http://www.luatvietnam.com.vn
23.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, (2005) Bàn về CPH NHTM Nhà nước, Nhà xuất bản Thống kê, Hà Nội.
24.Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, Báo cáo thƣờng niên các năm, 2000-2006. 25.Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, Việnkinh tế học, (2003) Lịch sử Ngân
hàng Ngoại Thương Việt Nam, Vietcombank 1963-2003, Nhà xuất bản chính trị quốc gia, Hà Nội.
26.Thủ tƣớng Chính phủ, (2004)” Chỉ thị số 11/2005/Ct-TTg ngày 30/03/2004 của Thủ tƣớng Chính phủ về việc đẩy mạnh sắp xếp, đổi mới doanh nghiệp Nhà nƣớc theo tinh thần Nghị quyết Trung ƣơng 3, nghị quyết Trung ƣơng”(Khóa
IX). Http://www.luatvietnam.com.vn
27.Thủ tƣớng chính phủ,(2005)”Chỉ thị số04/2005/Ct-TTg ngày 17 tháng 03 năm 2005 của Thủ tƣớng Chính phủ về việc đẩy mạnhCPH DNNN và NHTM Nhà nƣớc”Http://www.luatvietnam.com.vn
28.Thủ tƣớng chính phủ, “Đề án phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2010 và định hƣớng đến năm 2020”.Http://www.luatvietnam.com.vn
29.Thủ tƣớng Chính phủ, (2004)” Nghị định số 187/2004/NĐ-CP ngày 16 tháng 11 năm 2004 củaThủ tƣớng Chính phủ về việc chuyển đổi công ty nhà nƣớc thành công ty cổ phần”. Http://www.luatvietnam.com.vn
Tiếng Anh
30. Alberto and Pierola, Amurgo Pacheo, Martha Denisse (2008), Patterns of Export Diversification in Developing Countries: Intensive and Extensive Margin, World bank policy research Working Paper series, Vol. 4473.
31. Allen N.Berger và Loretta J.Mester (2001), effect of banking system of America by changing tactics, competition and assigning Nation.
32. Barbara Casu, Philip Molyneux (2000), Wales University, compare merchandising results of banking system of Europe.
33. Bert Scholtens (2000), competition, development and effect of banking system. 34. BOSTON CONSULTING GROUP (1963), Directional Policy Matrix
35. Drumaux (2000), Management, Solvay Business School.
36. IMF (2012), World economic Outlook Update: Global Recovery Stalls, Downside Risks Intensify. Washington, D.C. 24/1/2012.
37. The Banker (2006), Top 200 Banks in Asia: Commentary, Analysis and listing, p45-53, Sep/2006.
38. Ronald L. Welburn, November 2011. U.S. economic outlook(Amerraudi).
39. Stanford Research Institute (1970), SWOT analysis model. Menlo Park, California. 40. WB (2012), Global Economic Prospect: Uncertainties and Vulnerabilities. Volume 4, January 2012. Washington, D.C, January 2012.
41. World Trade Organization (2005), understanding the WTO.
Các Website:
43..http://www.anz.com/vietnam/vn/about-us/our-company/ANZ-Vietnam/ http://www.sbv.gov.vn/ 44.http://www.baomoi.com/No-luc-cua-NHTW-Singapore-vuot-khung-hoang-tai- chinh/126/3135035.epi 45. http://www.bidv.com.vn/ 46.http://www.hsbc.com.vn/1/2/home 47.http://www.sbv.gov.vn/wps/postal/lut/p/04_SB8K8xLLM9MSS... 48.http://tinforex.com/tin-tuc/kinh-te-the-gioi/trung-quoc-thau-tom-taisan-ca-chau-au-lo- lang.html 49. http://www.v.ietcombank.com.vn/News/Vcb_News.aspx?ID=1298 50. http://www.vietinbank.com.vn/ http://vi.wikipedia.org/wiki/Kinh_t%E1%BA%BF_Nh%E1%BA%ADt_B%E1%BA%A3 n 51. http://www.mof.gov.vn 52.http://www.sbv.gov.vn 53. http://www.cic.org.vn 54. http://www.rating.com.vn 55. http://www.vneconomy.vn 56. http://www.cafef.vn 57. http://www.bloomberg.com
Phụ lục số 1
Chính sách tín dụng của Agribank 1.1. Nguyên tắc vay vốn
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Phải hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Việc đảm bảo tiền vay phải thực hiện theo đúng quy định của Chính phủ và của Ngân hàng nhà nƣớc, Agribank.
1.2. Điều kiện vay vốn
Khách hàng đƣợc Agribank cho vay khi đáp ứng đủ các điều kiện sau:
Có dự án, phƣơng án khả thi, có hiệu quả, có khả năng trả nợ và phù hợp với quy định của pháp luật.
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Tại thời điểm cho vay không còn nợ xấu nội bảng (trừ nợ khoanh và nợ thanh toán công nợ) tại bất cứ TCTD nào; không còn nợ đã đƣợc xử lý rủi ro hạch toán ngoại bảng tại Agribank
Khách hàng phải gửi báo cáo tài chính và các thông tin cần thiết theo yêu cầu của Agribank.
1.3. Những trƣờng hợp không đƣợc cho vay:
Các khách hàng xếp hạng tín dụng CC+, CC, CC-,
Khách hàng mà Ngân hàng Agribank không xác định quản lý đƣợc nguồn trả nợ cho khoản vay đó.
1.4. Những nhu cầu vốn không đƣợc cho vay:
Để mua sắm những tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhƣợng, chuyển đổi.
Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của cá giao dịch mà pháp luật cấm.
Để trả nợ gốc, lãi vốn vay cho hệ thống Agribank hoặc các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính khác trừ trƣờng hợp sau:
Lãi tiền vay phải trả trong thời hạn thi công, chƣa bàn giao và đƣa tài sản cố định vào sử dụng đối vối khoản vay trung, dài hạn để đầu tƣ tài sản cố định mà khoản lãi tiền vay đƣợc tính vào giá trị tài sản cố định đó.
Trả nợ nƣớc ngoài trƣớc hạn.
Để nộp thuế trực tiếp cho nhà nƣớc, trừ các loại thuế sau:
Thuế xuất khẩu, nhập khẩu, khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất khẩu, nhập khẩu.
Thuế giá trị gia tăng hàng nhập khẩu, khách hàng phải nộp để nhận hàng nhập khẩu.
1.5. Mức cho vay
Căn cứ để xác định mức cho vay đối với một khách hàng:
Nhu cầu vay vốn, khả năng trả nợ của khách hàng;
Giá trị tài sản bảo đảm, loại tài sản bảo đảm và biện pháp bảo đảm tiền vay của khách hàng vay, bên thứ ba;
Khả năng nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
1.6. Thời hạn cho vay
Căn cứ để xác định và quyết định thời hạn cho vay:
Đề nghị và khả năng trả nợ của khách hàng.
Chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Thời hạn thu hồi vốn của dự án, phƣơng án.
Thời hạn hoạt động còn lại của khách hàng theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam.
1.7. Thể loại cho vay
Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
Cho vay trung hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng.
Cho vay dài hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng.
1.8. Lãi suất cho vay
Lãi suất cho vay đối với từng khoản vay, từng khách hàng đƣợc xác định theo nguyên tắc sau:
Không đƣợc thấp hơn mức lãi suất sàn do Tổng giám đốc quy định trong từng thời kỳ.
Tùy thuộc vào thời hạn cho vay, mức độ rủi ro của từng khoản vay trên cơ sở năng lực tài chính, khả năng trả nợ, biện pháp bảo đảm tiền vay và mức độ tín nhiệm của khách hàng ... đảm bảo trang trải đủ chi phí huy động