Bảng 2.5: Dƣ nợ thời điểm 31/12/2012 tại SHB Vĩnh Phỳc
Đơn vị: Triệu đồng
Dƣ nợ 31/12/2012 VND Tỉ trọng
Nợ đủ tiờu chuẩn 422,25 70,68
Nợ cần chỳ ý 20,39 3,41
Nợ dƣới tiờu chuẩn 6,08 1,02
Nợ nghi ngờ 18,02 3,02
Nợ cú khả năng mất vốn 130,67 21,87
Tổng cộng 597,404 100%
(Nguồn: Bỏo cỏo xử lý nợ tồn đọng của SHB)
Bờn cạnh việc phõn loại nợ nhƣ trờn thỡ để thuận lợi cho cỏc hỡnh thức xử lý nợ phự hợp, nợ xấu hay nợ tồn đọng của SHB Vĩnh Phỳc đƣợc phõn loại theo nhúm nợ: Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 2. 6: Phõn loại nợ xấu theo nhúm tại SHB Vĩnh Phỳc 31/12/2012
Đơn vị : Tỷ đồng
Nhúm nợ Số tiền
Nợ cần chỳ ý 20,390
Nợ dƣới tiờu chuẩn 6,075
Nợ nghi ngờ 18,019
Nợ cú khả năng mất vốn 130,667
Tổng cộng 175,151
(Nguồn: Bỏo cỏo xử lý nợ tồn đọng của SHB)
Bƣớc sang năm 2013, năm đầu tiờn của lộ trỡnh triển khai đề ỏn xử lý nợ tồn đọng, mọi hoạt động đều chỳ trọng vào xử lý nợ tồn đọng.
Bảng 2.7: Tổng hợp nợ xấu tại SHB Vĩnh Phỳc 2012- 2013
Đơn vị: triệu đồng
2012 2013
Nợ cần chỳ ý 20,390 5,30
Nợ dƣới tiờu chuẩn 6,075 8,85
Nợ nghi ngờ 18,019 42,62
Nợ cú khả năng mất vốn 130,667 122,27
Tổng nợ xấu tớn dụng 175,151 179,04
Tổng dƣ nợ 597,404 992,65
%nợ xấu/tổng dƣ nợ 29,3% 18,03%
(Nguồn: Bỏo cỏo xử lý nợ tồn đọng của SHB)
Năm 2013 SHB Vĩnh Phỳc đó đề ra mục tiờu cho chớnh sỏch tớn dụng đú là tăng trƣởng– an toàn, trong năm 2013 dƣ nợ tớn dụng tại SHB Vĩnh Phỳc đạt khoảng 1.000 tỷ đồng, tăng gần 66% so với năm 2012, đổi lại chất lƣợng tớn dụng đƣợc cải thiện rừ rệt. Khi năm 2012, phần trăm nợ xấu/Tổng dƣ nợ ở mức
cực kỳ bỏo động 29% thỡ sang năm 2013 đó giảm đỏng kể cũn khoảng 18%. Đạt đƣợc kết quả này đú là do nỗ lực từ SHB tiến hành cỏc biện phỏp xử lý nợ và một phần do chớnh sỏch tớn dụng thắt chặt nờn nợ quỏ hạn mới phỏt sinh thấp chỉ khoảng 3%. Năm 2013 dƣ nợ tớn dụng tại SHB đạt 992 tỷ đồng, tăng 66% so với năm 2012. Đi đụi với việc tăng trƣởng tớn dụng, chất lƣợng tớn dụng cũng đƣợc chỳ ý và đảm bảo. Tỷ lệ nợ quỏ hạn phỏt sinh chỉ chiếm 3%/ tổng dƣ nợ. Song song với việc phỏt triển tớn dụng, xử lý nợ xấu là một nhiệm vụ thụng suốt thời kỳ này. Năm 2013 bằng nhiều biện phỏp tỷ lệ nợ xấu giảm xuống cũn 18,03% giảm hơn 10% so với năm 2012.
Bƣớc sang năm 2013, sau khi đó đạt đƣợc mức dƣ nợ 992 tỷ đồng, tức tăng đến 66% so với năm 2012. SHB Vĩnh Phỳc xỏc định mụi trƣờng kinh doanh đang xuất hiện nhiều dấu hiệu bất ổn rất cần phải thận trọng nhƣ: Tỡnh hỡnh tài chớnh của nhúm DN đặc biệt là DN địa phƣơng cú nhiều biểu hiện xấu, luật doanh nghiệp mới đƣợc ban hành tạo điều kiện ra đời hàng loạt cỏc doanh nghiệp mới, chƣa cú nhiều kinh nghiệm trờn thƣơng trƣờng, cỏc cơn sốt xi măng, sốt sắt thộp, bất động sản, sốt giỏ vàng, tỷ giỏ... xảy ra thƣờng xuyờn với mức chờnh lệch giỏ quỏ lớn, giỏ cỏc mặt hàng xuất khẩu chủ yếu nhƣ cà phờ, gạo, tụm... biến động mạnh. Chớnh vỡ vậy chiến lƣợc hoạt động tớn dụng trong năm 2013 của SHB Vĩnh Phỳc chuyển sang hƣớng “Tăng trƣởng an toàn hiệu quả bền vững”. Tớnh đến cuối năm 2013 tổng dƣ nợ của SHB Vĩnh Phỳc 66% so với năm 2012, vƣợt kế hoạch đề ra từ đầu năm là 27.1%. Nợ quỏ hạn chiếm 18,03% tổng dƣ nợ và vận dụng tổng hợp nhiều giải phỏp nhƣ dựng Quỹ dự phũng rủi ro, khai thỏc và bỏn cỏc tài sản bảo đảm, tớch cực thu hồi nợ trực tiếp từ khỏch hàng, gión nợ, tham gia vốn cổ phần để xử lý nợ xấu. Đõy là một thành cụng lớn của SHB Vĩnh Phỳc.
2.2.3. Cỏc biện phỏp quản lý nợ xấu đó được sử dụng tại SHB Vĩnh Phỳc
2.2.3.1. Xỏc định chiến lược hoạt động hợp lý
Với khối lƣợng nợ xấu ở mức quỏ lớn 29,3%/tổng dƣ nợ vào cuối năm 2012. Năm 2013, năm bắt đầu SHB Vĩnh Phỳc bắt tay vào xử lý nợ do đú chiến lƣợc đầu năm 2013 là “thắt chặt tớn dụng”. Mặt khỏc, nhằm khẳng định sức mạnh và nõng cao uy tớn của SHB Vĩnh Phỳc trờn thị trƣờng cho vay, chiến lƣợc hoạt động tớn dụng trong cuối năm 2013 là tăng trƣởng bứt phỏ và tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soỏt nõng cao chất lƣợng tớn dụng. Với cỏc chiến lƣợc hợp lý, qua cỏc năm tại SHB Vĩnh Phỳc đó đạt đƣợc mức tăng trƣởng tớn dụng hợp lý và giảm tỷ lệ nợ quỏ hạn phỏt sinh.
2.2.3.2. Áp dụng một số cụng cụ kiểm soỏt rủi ro mới
Cú thể núi, giai đoạn 2012-2013 vừa qua cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng đó đƣợc thay đổi khỏ căn bản về chất thụng qua việc triển khai một số cụng cụ nhƣ (i) Chấm điểm tớn dụng và phõn loại khỏch hàng là doanh nghiệp, (ii) Xỏc định tổng giới hạn tớn dụng đối với một khỏch hàng, (iii) Chấm điểm tớn dụng và xếp loại chi nhỏnh, (iv) Xỏc định tổng mức phỏn quyết dƣ nợ tớn dụng tối đa đối với một chi nhỏnh. Ngoài ra cụng tỏc kiểm soỏt rủi ro trong cho vay cũn đƣợc tăng cƣờng thụng qua việc ban hành cẩm nang tớn dụng, quy định hạn mức dƣ nợ tớn dụng tối đa đối với một số mặt hàng và lĩnh vực đầu tƣ, cỏc cụng văn cảnh bỏo rủi ro...
2.2.3.3. Tăng cường kiểm tra, kiểm soỏt rủi ro, thụng tin tớn dụng cập nhật
Kết quả của cỏc đợt kiểm tra kiểm soỏt luụn luụn cú ý nghĩa hết sức quan trọng đối với cụng tỏc quản trị điều hành, chớnh vỡ vậy trong cỏc năm 2012-2013 cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt đó đƣợc đặc biệt quan tõm. Ngoài cỏc đợt kiểm tra định kỳ theo năm, Hội sở cũn tổ chức cỏc đoàn kiểm tra đột xuất tại cỏc chi nhỏnh cú cỏc vụ việc nổi cộm hoặc cú dấu hiệu rủi ro. Ngoài ra, để cú thụng tin phục vụ cho cụng tỏc quản trị điều hành, việc kiểm soỏt từ xa thụng qua cỏc bỏo cỏo cũng đƣợc thực
hiện một cỏch kỹ và chất lƣợng hơn. Đặc biệt đầu năm 2013, thụng qua việc quy định ban tớn dụng trực tiếp xem xột xỏc định lại việc giới hạn tớn dụng đối với khỏch hàng lớn, việc kiểm soỏt rủi ro đối với nhúm khỏch hàng này đó đƣợc thực hiện vừa chặt chẽ vừa sõu sỏt cụ thể hơn, hỗ trợ cú hiệu quả cho việc giỏm sỏt thực hiện cỏc chớnh sỏch tớn dụng theo ngành nghề, vựng địa lý...
Bờn cạnh việc kiểm tra, kiểm soỏt thỡ thụng tin tớn dụng cũng đƣợc cập nhật. Thụng tin cập nhật về từng ngành nghề, từng loại hàng húa... đó gúp phần nõng cao cụng tỏc đo lƣờng rủi ro và quản lý rủi ro tớn dụng.
2.2.3.4. Cỏn bộ tớn dụng được nõng cao cả chất và lượng
Những năm vừa qua, SHB ỏp dụng việc thi tuyển cỏn bộ cụng khai và nghiờm tỳc. Qua đú, đó tuyển dụng đƣợc rất nhiều cỏn bộ cú trỡnh độ cao, đƣợc đào tạo đỳng chuyờn ngành và cú năng lực thực sự. Tớnh đến nay cú khoảng 20 cỏn bộ tớn dụng,chiếm khoảng 48% trờn tổng số cỏn bộ. Bờn cạnh đú, cụng tỏc đào tạo và đào tạo lại đó đƣợc chỳ trọng hơn. Nhiều lớp học về nghiệp vụ tớn dụng do cỏc giảng viờn trong và ngoài nƣớc giảng dạy đó đƣợc tổ chức. Ngoài ra, hỡnh thức đào tạo nhƣ cỏc lớp tập huấn chuyờn đề, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ trong nội bộ chi nhỏnh và cả cỏc buổi thi kiến thức nghiệp vụ đƣợc duy trỡ khỏ đều và triển khai trờn toàn hệ thống. Nhờ vậy, ý thức tuõn thủ nghiờm tỳc cỏc quy định về tớn dụng đó đƣợc nõng cao hơn một bƣớc. Quy trỡnh tớn dụng tuy đƣợc thay đổi khỏ căn bản trong thời gian vừa qua song đó đƣợc cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng ỏp dụng vào thực tế thành cụng, đúng gúp quyết định đến cỏc thành tớch trong đú cú việc hạn chế nợ xấu ở mức thấp.
2.2.3.5. Áp dụng cỏc biện phỏp xử lý nợ xấu
Xử lý nợ xấu là một biện phỏp nhằm làm giảm lƣợng nợ xấu tại ngõn hàng. Thời gian qua, SHB Vĩnh Phỳc đó ỏp dụng nhiều biện phỏp để tận thu nợ và xử lý nợ một cỏch toàn diện. Cụ thể nhƣ sau:
Việc đầu tiờn khi xử lý nợ xấu là SHB Vĩnh Phỳc đó tiến hành rà soỏt lại toàn bộ cỏc khoản nợ, phõn loại, đỏnh giỏ khả năng thu hồi để cú đƣợc chớnh sỏch cho từng loại khỏch nợ.
Xõy dựng quy trỡnh xử lý tài sản bảo đảm
Tài sản bảo đảm nợ vay là cơ sở để ngõn hàng thu nợ tốt nhất khi khỏch hàng khụng trả đƣợc nợ nờn xử lý cú hiệu quả tài sản bảo đảm đƣợc SHB Vĩnh Phỳc chi nhỏnh Vĩnh Phỳc coi là một trong số cỏc giải phỏp quan trọng nhất trong việc giải quyết nợ xấu. Vỡ vậy, ngõn hàng đó xõy dựng một quy trỡnh xử lý tài sản bảo đảm hợp lý nhằm khai thỏc tối đa hiệu qủa thu hồi nợ thụng qua việc cho thuờ hay phỏt mói TSBĐ.
Tập trung nguồn nhõn lực cho cụng tỏc xử lý nợ xấu
Để tạo điều kiện thuận lợi nhất cho cụng tỏc xử lý nợ xấu, SHB Vĩnh Phỳc đó tiến hành kiện toàn lại bộ mỏy tổ chức, thành lập cỏc bộ phận chuyờn trỏch cho cụng tỏc xử lý nợ.
Xử lý nợ thụng qua Cụng ty quản lý nợ và khai thỏc tài sản (AMC)
SHB Vĩnh Phỳc đó tiến hành xử lý bằng cỏch bỏn lại cỏc khoản nợ cú tài sản bảo đảm nhằm tăng cƣờng hiệu quả xử lý nợ xấu.
Xử lý bằng quỹ dự phũng rủi ro
Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành “Quy định về phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng để xử lý rủi ro tớn dụng trong hoạt động ngõn hàng của tổ chức tớn dụng”. Tƣơng ứng với mỗi nhúm nợ, NHNN quy định tỷ lệ trớch lập dự phũng cụ thể đối với từng nhúm nợ nhƣ sau: Nhúm 1 là 0%; Nhúm 2 là 5%; Nhúm 3 là 20%; Nhúm 4 là 50% và Nhúm 5 là 100%, Phũng kế toỏn và phũng Hỗ trợ tớn dụng thực hiện việc phõn loại tài sản “cú”, trớch lập dự phũng rủi ro trong từng thỏng và giỏm sỏt hoạt động thu hồi nợ. Từ khi thực hiện trớch lập quỹ dự phũng rủi ro theo cơ chế mới, lƣợng trớch dự phũng của SHB Vĩnh Phỳc đỏp ứng sỏt hơn với yờu cầu thực tế, giỳp cho việc sử dụng dự phũng rủi ro ngày
càng cú hiệu quả. Việc sử dụng quỹ dự phũng rủi ro trở thành một trong số cỏc biện phỏp quan trọng nhất giỳp SHB Vĩnh Phỳc xử lý nợ xấu.
2.3. Đỏnh giỏ về cụng tỏc quản lý nợ xấu tại Ngõn hàng TMCP Sài Gũn- Hà Nội
2.3.1. Kết quả đạt được
Từ sự phõn tớch ở trờn cú thể thấy rằng, mấy năm vừa qua SHB Vĩnh Phỳc đó đạt đƣợc một số kết quả đỏng khớch lệ trong hoạt động tớn dụng chung và cụng tỏc hạn chế nợ xấu núi riờng. Cụ thể nhƣ sau:
Thứ nhất: Khẳng định vị thế mới của SHB Vĩnh Phỳc trờn thị trƣờng cho vay. Với tốc độ tăng trƣởng tớn dụng qua cỏc năm luụn ở mức trờn 30%, tổng dƣ nợ cho vay của SHB Vĩnh Phỳc tớnh đến 31.12.2013 đó đạt gần 1.000 tỷ đồng, tức là tăng gấp gần 2 lần so với cuối năm 2012. So sỏnh với cỏc NHTM khỏc, thị phần tớn dụng của SHB Vĩnh Phỳc cũng cải thiện đỏng kể, tăng khoảng 3% trong vũng 3 năm trở lại đõy và đạt mức 10.6% tớnh đến cuối năm 2013. Khụng chỉ tăng lờn về số lƣợng, SHB Vĩnh Phỳc cũn cải thiện hỡnh ảnh của mỡnh trờn thị trƣờng cho vay thụng qua cỏc mặt mạnh khỏc nhƣ khả năng và kinh nghiệm thu xếp vốn đối với cỏc dự ỏn lớn, dẫn đầu trong việc triển khai ỏp dụng cỏc cụng cụ quản lý rủi ro, SME và tƣ nhõn cỏ thể, kiểm soỏt khỏ tốt tỷ lệ nợ quỏ hạn, giải quyết nhanh gọn nợ xấu tồn đọng trong giai đoạn trƣớc.
Thứ hai: Cải thiện cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
Chƣơng trỡnh tỏi cơ cấu của SHB Vĩnh Phỳc xõy dựng từ cuối năm 2012 đó đặt ra mục tiờu phải đa dạng húa danh mục cho vay theo hƣớng: (i) trỏnh cho vay tập trung vào một số khỏch hàng lớn, (ii) Tăng tỷ lệ cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Để đạt đƣợc mục tiờu trờn, mấy năm vừa qua cỏc chƣơng trỡnh mở rộng cho vay đối với FDI, SME và cỏ thể đó đƣợc SHB Vĩnh Phỳc chỳ trọng đẩy mạnh và đó đạt đƣợc một mốc số khỏ quan trọng.. Tỷ lệ cho vay cỏ thể, doanh nghiệp ngoài quốc doanh từ 20% trờn tổng dƣ nợ lờn tới gần 50% vào giữa năm 2013. Cỏi đƣợc của chƣơng trỡnh hƣớng tới cỏc doanh nghiệp
ngoài quốc doanh này đú chớnh là (i)Quan niệm của cỏn bộ tớn dụng SHB Vĩnh Phỳc đó thay đổi và mạnh dạn hơn trong đầu tƣ cho vay (ii) Tỷ lệ nợ quỏ hạn đó kiểm soỏt đƣợc ở mức thấp hơn (iii) Việc xử lý tài sản bảo đảm trong trƣờng hợp cú rủi ro dễ dàng hơn.
Thứ ba: Chất lƣợng cỏn bộ tớn dụng đƣợc nõng cao
Trong 03 năm gần đõy, hội nghị chuyờn đề tớn dụng và hội nghị tập huấn tớn dụng đó liờn tục đƣợc tổ chức. Nội dung chớnh của hầu hết cỏc hội nghị là tập trung cung cấp cỏc kiến thức và thụng tin mới về quản trị rủi ro, tập huấn về phƣơng phỏp thẩm định và quản lý nợ vay mới. Ngoài ra, ban lónh đạo SHB Vĩnh Phỳc đều rất quan tõm đến cụng tỏc đào tạo cỏn bộ, mở thờm cỏc lớp học về nghiệp vụ tớn dụng chuyờn sõu nhƣ cho vay đầu tƣ dự ỏn, phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp, quản lý quan hệ khỏch hàng... Chớnh vỡ vậy trỡnh độ cỏn bộ tớn dụng đó nõng cao thờm một bƣớc. SHB Vĩnh Phỳc hiện cú khoảng 20 cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng, 100% cỏn bộ cú trỡnh độ đại học trở lờn. Hầu hết cỏn bộ tớn dụng cũn trẻ, yờu nghề, sẵn sàng tiếp thu và vận dụng kỹ thuật mới vào cụng việc. Chắc chắn rằng đội ngũ cỏn bộ tớn dụng ngày càng trƣởng thành và vững mạnh, đúng gúp quyết định đến thành cụng của hoạt động tớn dụng trong thời gian tới.
Thứ tƣ: Cỏc biện phỏp dự phũng để xử lý nợ xấu đƣợc tăng cƣờng
Dự cố gắng đến đõu hoạt động tớn dụng vẫn luụn tồn tại một tỷ lệ nợ xấu nhất định. Chớnh vỡ vậy, để đảm bảo an toàn trong hoạt động tớn dụng chỳng ta phải thiết lập đủ cỏc biện phỏp dự phũng để xử lý trong trƣờng hợp cú nợ xấu xẩy ra.
Tại SHB Vĩnh Phỳc tớnh đến nay cú 03 biện phỏp dự phũng để xử lý nợ xấu đú là:
- Trớch lập dự phũng rủi ro: SHB Vĩnh Phỳc thực hiện trớch lập DPRR theo quy định của NHNN theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành “Quy định về phõn loại
nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng để xử lý rủi ro tớn dụng trong hoạt động ngõn hàng của tổ chức tớn dụng” và một số cỏc văn bản hƣớng dẫn khỏc liờn quan. Định kỳ hàng thỏng, SHB Vĩnh Phỳc đó thực hiện nghiờm tỳc việc phõn loại tài sản cú và thực hiện trớch lập đủ và đỳng theo quy định tại cỏc văn bản trờn. Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, tỡnh hỡnh nợ xấu của SHB Vĩnh Phỳc, đặc biệt là cỏc khoản nợ xấu phỏt sinh trƣớc thời điểm 31.12.2012 đó đƣợc xử lý phần lớn bằng quỹ DPRR.
- Tài sản bảo đảm: Nhằm mục tiờu nõng cao trỏch nhiệm trả nợ của bờn vay cũng nhƣ tăng biện phỏp dự phũng trong trƣờng hợp cú rủi ro xẩy ra, thời gian qua SHB Vĩnh Phỳc đó rất tớch cực đẩy mạnh phƣơng thức cho vay cú tài sản bảo đảm, bao gồm đối với tất cả cỏc DNNN. Kết quả cho thấy tỷ lệ dƣ nợ cú tài sản bảo đảm liờn tục tăng qua cỏc năm, cụ thể tại thời điểm cuối