3.2 Cỏc giải phỏp hạn chế nợ xấu tại SHB Vĩnh Phỳc
3.2.7 Xõy dựng một quy trỡnh xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất
Một trong những nguyờn nhõn dẫn đến nợ xấu tăng đú chớnh là khụng xỏc định đƣợc rừ ràng đõu là nợ xấu. Đồng thời, từ đú mà khụng đƣa ra đƣợc một quy trỡnh xử lý một cỏch triệt để, tận thu cho ngõn hàng sao cho ớt thiệt hại nhất cũng nhƣ nhận biết đƣợc kịp thời cỏc dấu hiệu phỏt sinh nợ xấu để cú cơ chế hạn chế, ngăn chặn phỏt sinh. SHB Vĩnh Phỳc đến lỳc này vẫn chƣa cú một quy trỡnh xử lý một khoản nợ cú vấn đề, hay nợ quỏ hạn. Do đú, việc cú một quy trỡnh xử lý nợ cú vấn đề là một yờu cầu cấp thiết mang tớnh khả thi cao:
Nhƣ sau:
a. Xõy dựng mụ hỡnh thống nhất
Nợ xấu đƣợc xử lý dƣới sự giỏm sỏt của Ban Quản lý tớn dụng trung ƣơng, Dƣới Giỏm đốc Ban Tớn dụng là Trƣởng phũng xử lý nợ xấu, là cỏn bộ trực tiếp giỏm sỏt cỏc bộ phận xử lý nợ xấu tại chi nhỏnh, cơ cấu tổ chức chung, và phõn tuyến nhiệm vụ và thẩm quyền
b. Cỏc bước xử lý
Khi một khoản nợ đó đƣợc xỏc định là nợ xấu, ngay lập tức đƣợc chuyển sang Bộ phận xử lý nợ xấu tại chi nhỏnh. Tại thời điểm này, tài liệu về nợ xấu
phải đƣợc hoàn thiện với những chứng cứ về tỡnh trạng và nguyờn nhõn xuống hạng của nợ xấu. Tuy nhiờn, cỏn bộ tớn dụng cú khoản nợ đƣợc chuyển sang Bộ phận xử lý nợ xấu phải cú trỏch nhiệm thụng bỏo cho cỏn bộ thuộc bộ phận xử lý nợ xấu những thụng tin cần thiết.
Sơ đồ 3.2: Quy trỡnh giỏm sỏt và xử lý nợ xấu
Nhật ký cho KH hành động tiếp theo
Gửi báo cáo cho Tr-ởng phong xly nợ xấu để duyệt/ sửa đổi và chuyển lại một bản
Chuyển hạng CRR thấp hơn
Cán bộ xử lý nợ xấu hoàn thiện rà soát tín dụng
Các khoản vay trên VND..., rà soát với Tr-ởng phòng xử lý nợ TW về chiến l-ợc/ kế hoạch hành động
Rà soát định kỳ dấu hiệu p/sinh Giám sát th-ờng xuyên DMTD
Miễn cộng dồn
Ghi vào danh sách theo dõi Ghi vào danh sách kiểm soát Chuyển sang bộ phận xử lý nợ xấu
Hành động của cỏn bộ xử lý nợ xấu mới phỏt sinh
Chuyển sang tỡnh trạng khụng cộng dồn và lập dự phũng tƣơng ứng - Ngừng cộng dồn lói suất vào doanh thu
- Chuyển ngƣợc lói đó tớnh nhƣng chƣa trả
- Cỏc khoản thanh toỏn nhận đƣợc phải sử dụng thu nợ gốc trƣớc, lói sau, - Ghi rừ thứ hạng nợ xấu để trớch dự phũng,
Hoàn thành việc rà soỏt nợ xấu
- Thu thập thụng tin cập nhật để đỏnh giỏ lại tỡnh trạng của khỏch hàng: nhƣ tài liệu liờn quan đến khoản vay, tài sản bảo đảm, khả năng và thiện chớ của khỏch hàng, tỡnh hỡnh tài chớnh; Đỏnh giỏ khả năng ƣu tiờn của cỏc chủ nợ… - Cỏc hành động bảo vệ vị thế của ngõn hàng (nhƣ bổ sung tài sản bảo đảm…) - Xỏc nhận chiến lƣợc giải quyết và kế hoạch hành động
Sau khi đó hoàn thành việc rà soỏt nợ xấu, phũng xử lý nợ chi nhỏnh phải gửi ngay một bản cho Trƣởng phũng xử lý nợ TW. Trong đú đề xuất và chiến lƣợc xử lý.
- Đối với những khoản nợ vƣợt quỏ hạn mức, phũng xử lý nợ chi nhỏnh phải hỏi ý kiến phũng xử lý nợ TW trƣớc khi kết thỳc việc rà soỏt để thống nhất hƣớng xử lý và kế hoạch hành động,
- Đối với cỏc khoản nợ ở mức cho phộp, Phũng xử lý nợ chi nhỏnh cú thể tham khảo ý kiến nếu sự hỗ trợ là cần thiết, hoặc tiếp tục xử lý trờn cơ sở rà soỏt, Tuy nhiờn, phũng xử lý nợ TW cú thể chỉ đạo việc điều chỉnh hƣớng xử lý và kế hoạch hành động sau khi nhận đƣợc bỏo cỏo rà soỏt nợ,
Thụng thƣờng hƣớng xử theo 02 cỏch sau:
- Chiến lƣợc giữ lại: ỏp dụng khi cỏc khỏch hàng cú đủ điều kiện khả thi để cho ngõn hàng giữ lại mối quan hệ.
- Chiến lƣợc rỳt lui: đƣợc ỏp dụng với những khoản vay khụng cú khả năng hoàn trả cần phải thanh lý hoặc xúa nợ.
Ghi chộp khoản cho vay vào danh sỏch theo dừi và danh sỏch quản lý Để phục vụ cho mục đớch giỏm sỏt, toàn bộ cỏc khoản nợ xấu cần phải đƣợc theo dừi trong “danh sỏch theo dừi” hay “danh sỏch kiểm soỏt”. Đõy là hệ thống thụng tin cập nhật, tổng hợp đƣợc vi tớnh húa để cung cấp khả năng tiếp cận và theo dừi một cỏch dễ dàng cho cỏc cỏn bộ tớn dụng cũng nhƣ xử lý nợ.