2.3. Đỏnh giỏ về cụng tỏc hạn chế nợ xấu tại Ngõn hàng TMCP Sài Gũn Hà
2.3.2. Hạn chế và nguyờn nhõn
2.3.2.1. Hạn chế
Tăng trƣởng tớn dụng núng, nợ tiềm ẩn cú xu hƣớng tăng cao
Theo khuyến cỏo của cỏc Tổ chức Quốc tế tỷ lệ tăng trƣởng tớn dụng trung bỡnh của một quốc gia tối đa gấp 3 lần tốc độ tăng trƣởng của nền kinh tế. Tức là nếu ở Việt Nam tốc độ tăng trƣởng trung bỡnh 7.5%/năm thỡ tốc độ tăng trƣởng tớn dụng vào khoảng 20%/năm là hợp lý. Tại SHB Vĩnh Phỳc ta thấy năm 2011 với tốc độ tăng trƣởng tớn dụng đến 70% so với năm 2010, rồi giảm dần vào năm 2012 đạt mức 35%. Đõy là một điều đỏng bỏo động, vỡ một điều rằng đi đụi với tăng trƣởng tớn dụng thỡ nguy cơ nợ xấu tiềm tàng là khụng thể trỏnh khỏi.
Tớnh đến thời điểm 31/12/2013, tổng dƣ nợ xấu của SHB Vĩnh Phỳc là 160 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 30,6% so với tổng dƣ nợ. Mặc dự tỷ lệ nợ xấu đó rất cao song theo khảo sỏt của NHNN thỡ nợ tiềm ẩn theo đỏnh giỏ mới cao hơn nhiều. Chỉ riờng cộng thờm những khoản nợ gia hạn tại SHB là khoảng hơn 60 tỷ vào nợ xấu thỡ tỷ lệ nợ xấu đó là 20%.
Đặc điểm của cỏc khoản nợ chuyển quỏ hạn trong thời gian vừa qua là : (i) Tập trung vào lĩnh vực xõy dựng cơ sở hạ tầng (ii) cỏc mặt hàng thuộc làng nghề (iii) Chủ doanh nghiệp cú dấu hiệu vi phạm phỏp luật...
Tỡnh hỡnh thực tế cho thấy khả năng khắc phục cỏc khoản nợ xấu nờu trờn là rất khú do cỏc doanh nghiệp XDCB chƣa thể thu hồi ngay cỏc khoản nợ tồn đọng; (ii) tỡnh hỡnh tiờu thụ hàng tồn kho cũn chậm chạp; Diễn biến xử lý cỏc vụ việc liờn quan đến cơ quan phỏp luật thƣờng phức tạp và kộo dài... vỡ vậy khả năng thu hồi ngay trong năm tới chỉ đạt khoảng 30%.
Chất lƣợng thẩm định và kiểm tra vốn sau khi cho vay chƣa cao.
Kết quả khảo sỏt thực tế và kiểm tra hồ sơ vay cho thấy chất lƣợng nhiều Bỏo cỏo thẩm định và kiểm tra vốn sau khi cho vay chƣa đạt yờu cầu. Tỡnh trạng sao chộp lại thụng tin do khỏch hàng cung cấp mà khụng cú đối chiếu phõn tớch với cỏc nguồn thụng tin khỏc khỏ phổ biến. Cỏc loại rủi ro và cỏc biện phỏp giảm thiểu rủi ro của cỏc doanh nghiệp khụng đƣợc đề cập kỹ trong cỏc bỏo cỏo. Việc cõn đối tớnh toỏn (ớt nhất là trờn mặt giấy tờ) giỏ trị tài sản hỡnh thành bằng vốn vay với giỏ trị đó giải ngõn chƣa đƣợc đề cập rừ ràng tại cỏc đợt kiểm tra vốn vay.... Với phƣơng chõm nõng cao chất lƣợng cho vay ngay tại từng khõu của quỏ trỡnh cho vay, thời gian tới SHB Vĩnh Phỳc cần thực hiện nghiờm tỳc hơn nữa khõu thẩm định cho vay và kiểm tra sử dụngvốn vay. Cú nhƣ thế chất lƣợng toàn bộ danh mục cho vay mới cú thể đƣợc bảo đảm, nợ xấu tại SHB Vĩnh Phỳc mới cú thể giảm ở mức an toàn.
Cũn tỡnh trạng gia hạn nợ dễ dói.
Kết quả khảo sỏt cho thấy tại SHB Vĩnh Phỳc vẫn cũn tỡnh trạng gia hạn nợ dễ dói, khụng thực hiện đầy đủ cỏc bƣớc của quy trỡnh gia hạn nợ. Một số vớ dụ điển hỡnh nhƣ tờ trỡnh gia hạn nợ vay đƣợc bỏo cỏo sơ sài, khụng nờu đủ căn cứ thuyết phục, cỏc lý do dẫn chiếu để xin duyệt gia hạn nợ thƣờng chủ yếu do chớnh khỏch hàng cung cấp mà khụng cú sự kiểm tra thực tế. Thậm chớ cú những khoản vay đƣợc duyệt gia hạn nợ ngay trờn cụng văn đề nghị của khỏch hàng, khụng cú Bỏo cỏo/ Tờ trỡnh gia hạn nợ của cỏn bộ tớn dụng. Tớnh đến nay tổng số nợ đƣợc gia hạn khoảng 120 tỷ đồng, trong đú cú khoảng 60 tỷ đồng đƣợc gia hạn nhiều lần đỏng lẽ phải chuyển nợ quỏ hạn.
Hạn chế trong việc xử lý nợ xấu
- Thu hồi nợ trực tiếp, bỏn và khai thỏc tài sản cựng một số biện phỏp khỏc cú hiệu quả thấp: Tại Ngõn hàng TMCP Sài Gũn- Hà Nội cỏc khỏch nợ cú rất nhiều loại khỏc nhau, để thu đƣợc nợ thỡ cũng phải phõn loại và cú cỏc chớnh sỏch hợp lý, song kết quả thu nợ khụng cao.
- Hạn chế trong hoạt động của cụng ty SHAMC: Nguồn vốn của SHAMC hạn
chế do vậy khụng đủ vốn để bự đắp ngay những khoản nợ xấu khi ngõn hàng chuyển qua vỡ vậy việc thu hồi nợ chậm. Cơ chế mua bỏn nợ của SHAMC cũn nhiều bất cập do Cụng ty mới đƣợc thành lập.
- Việc thu hồi nợ sau khi dựng DPRR cũng đạt ở mức thấp. Theo quy định thỡ việc thu nợ vẫn tiếp tục tiến hành, tuy nhiờn hội đồng xử lý rủi ro cơ sở chƣa quan tõm đỳng mức tới cụng tỏc này. Hầu hết cỏc phƣơng ỏn thu hồi nợ khụng dự kiến mốc thời gian thu hồi, thậm chớ cũn khụng thực hiện.
2.3.2.2 Nguyờn nhõn
a. Nguyờn nhõn chủ quan
Mụ hỡnh tổ chức tớn dụng phục vụ khỏch hàng chƣa khoa học
Việc bố trớ, phõn bổ cỏc phũng ban chƣa theo một mụ hỡnh nhất định theo hƣớng thuận tiện cho khỏch hàng nhƣ chƣa xõy dựng đƣợc mụ hỡnh khối đối với một ngõn hàng lớn bỏn buụn. Nhƣ chƣa tổ chức đƣợc cỏc phũng nghiệp vụ theo cỏc khối hoạt động hƣớng tới khỏch hàng, kết hợp với cỏc sản phẩm của ngõn hàng vừa để thỏa món tối đa cỏc lợi ớch của khỏch hàng vừa để tăng cƣờng sự chỉ đạo và điều hành của trung ƣơng đổi với hoạt động từng mảng đối tƣợng khỏch hàng khỏc nhau nhằm đƣa ra cỏc chớnh sỏch phự hợp với yờu cầu riờng của từng nhúm khỏch hàng. Phải núi rằng mụ hỡnh tổ chức hiện nay khụng tỏch bạch rừ ràng (i) chức năng kinh doanh, (ii) chức năng quản lý rủi ro,(iii) chức năng tỏc nghiệp.
Tại mỗi ngõn hàng thƣơng mại nội dung quản lý rủi ro gắn chặt với chớnh sỏch quản lý rủi ro, chớnh sỏch quản lý tớn dụng tại ngõn hàng đú. Thụng thƣờng nội dung quản lý rủi ro bao gồm: Việc xỏc định giới hạn tớn dụng đối với một khỏch hàng, phõn vựng đầu tƣ, phõn chia thẩm quyền quyết định tớn dụng, hội đồng tớn dụng và mức dƣ nợ tối đa với từng chi nhỏnh.
Tại SHB Vĩnh Phỳc thời gian qua đó hầu hết ỏp dụng cỏc nội dung trờn song chƣa đƣợc ỏp dụng một cỏch đồng bộ và đầy đủ. Nhƣ việc xỏc định giới hạn tớn dụng đối với khỏch hàng thỡ chỉ mới chấm điểm tớn dụng đối với hầu hết là khỏch hàng lớn rồi đƣa ra giới hạn cho đối tƣợng khỏch hàng này. Cú thể núi là làm thớ điểm, cũn việc xếp hạng tớn dụng cho toàn thể khỏch hàng là doanh nghiệp, khỏch hàng là cỏc định chế tài chớnh, cỏ nhõn là chƣa đƣợc ỏp dụng. Do vậy, cần phải xỳc tiến nhanh cỏc cụng việc cũn lại để nội dung quản lý rủi ro đƣợc hoàn chỉnh cũng cú nghĩa giảm bớt rủi ro cho ngõn hàng.
Cơ cấu cho vay khụng hợp lý, sản phẩm khụng đa dạng
Xuất phỏt từ thực trạng nền kinh tế thời gian qua, cỏc doanh nghiệp hoạt động trờn thị trƣờng chủ yếu là cho vay làng nghề tại địa phƣơng và cho vay xõy dựng cơ bản, cũn cỏc loại khỏc thỡ chiếm tỷ lệ nhỏ. Cụ thể tại SHB Vĩnh Phỳc tỷ lệ cho vay lĩnh vực xõy dựng cơ bản và bất động sản vẫn chiếm đến hơn 60% tổng dƣ nợ, cho dự những DN này đó cú những chuyển biến tớch cực trong hoạt động, song nhỡn chung số lƣợng doanh nghiệp làm cú lói cũng rất ớt, trỏi lại đa số là làm ăn thua lỗ. Đõy cũng là một nguy cơ chớnh dẫn đến làm tăng số nợ xấu của ngõn hàng. Bờn cạnh đú, cỏc sản phẩm, dịch vụ tại SHB Vĩnh Phỳc chủ yếu là dựa trờn những nghiệp vụ truyền thống của một NHTM đơn thuần, chƣa cung cấp cỏc sản phẩm, dịch vụ thể hiện tớnh đa năng trong chiến lƣợc phỏt triển: sản phẩm bỏn lẻ, sản phẩm bỏn buụn, sản phẩm cho cỏc định chế tài chớnh,
Chƣa xõy dựng đƣợc tiờu chớ thống nhất về nợ xấu, đồng thời chƣa cú quy trỡnh xử lý nợ xấu,
Ở Việt Nam dƣờng nhƣ khụng cú định nghĩa thống nhất về nợ xấu. Điều đú cú nghĩa là mặc dự hoạt động ngõn hàng đó đƣợc chuyển sang kinh doanh theo cơ chế thị trƣờng nhƣng Việt Nam vẫn chƣa cú một văn bản phỏp quy nào chớnh thức thừa nhận khỏi niệm nợ xấu, ngoài ra, điều đú cũng núi lờn rằng, nợ quỏ hạn ở Việt Nam đó tồn đọng khỏ nhiều trong hệ thống ngõn hàng mà chƣa cú những giải phỏp xử lý thống nhất và bài bản, từ đú nhƣ một vũng luẩn quẩn, chƣa xỏc định đƣợc thế nào là nợ xấu, cỏc tiờu chớ để nhận định ra nú nờn khụng thể xõy dựng lờn một quy trỡnh xử lý nú đƣợc. Đõy là một điều làm sự tớch đọng những khoản nợ xấu ngày một nhiều hơn cho dự khụng đƣợc cụng khai của cỏc ngõn hàng. Tại SHB Vĩnh Phỳc thời điểm 31/12/2012 tổng số nợ tồn đọng là 190 tỷ đồng. Do khụng cú sự chuẩn bị trƣớc do vậy việc xử lý cỏc khoản nợ này là một quỏ trỡnh dài bắt đầu từ 2012, song trong thực tế khi xử lý đƣợc số nợ cũ thỡ nợ mới lại phỏt sinh khụng ngừng. Mặt khỏc, việc xử lý lại chủ yếu là dựng nguồn DPRR của chớnh ngõn hàng tức là nỗ lực từ chớnh ngõn hàng bỏ ra chứ khụng phải là xử lý từ cỏc nguồn khỏc từ khỏch hàng. Do vậy, thiết yếu rằng xõy dựng cỏc tiờu chớ về nợ xấu và quy trỡnh xử lý nú cần phải thực hiện nhanh chúng nhằm đẩy lựi nguy cơ nợ xấu phỏt sinh trong thời kỳ phỏt triển mới của toàn hệ thống ngõn hàng núi chung và SHB Vĩnh Phỳc núi riờng,
Trỡnh độ cỏn bộ hạn chế và rủi ro đạo đức
Hiện nay tại SHB Vĩnh Phỳc đó cú nhiều đổi mới trong việc xõy dựng đội ngũ cỏn bộ nhƣ việc mở ra cỏc kỳ thi tuyển nhõn viờn cú trỡnh độ cao, song việc sắp xếp vào cỏc vị trớ trong ngõn hàng chƣa đƣợc tối ƣu, chế độ đói ngộ chƣa đƣợc hợp lý do đú hàng năm ngõn hàng luụn luụn mất đi một số lƣợng lớn nhõn viờn mới tuyển vào. Thời gian gần đõy vẫn cũn hiện tƣợng cỏn bộ làm việc chƣa chuyờn tõm, chất lƣợng cỏc bỏo cỏo thẩm định, kiểm tra vốn vay cũn nhiều điểm cần khắc phục, tớnh chủ động sỏng tạo trong cụng việc cũn hạn chế, thậm chớ, tuy khụng nhiều song vẫn cũn cú cỏc trƣờng hợp vi phạm quy chế cho vay, che dấu khụng bỏo cỏo lónh đạo kịp thời cỏc diễn biến của khoản vay. Vấn đề rủi ro đạo
đức thời gian qua cũng cũn nhiều bất cập. Tất cả cỏc vụ ỏn này đều liờn quan đến cỏc cỏn bộ của ngõn hàng thoỏi húa biến chất.
Hạn chế trong thanh tra, giỏm sỏt và thụng tin nghốo nàn
Tại SHB Vĩnh Phỳc, phũng kiểm tra kiểm toỏn nội bộ chƣa đủ mạnh về số lƣợng và trỡnh độ cỏn bộ. Thiếu phƣơng tiện và điều kiện nắm bắt thụng tin nờn khụng thực hiện đƣợc nhiệm vụ nắm bắt hoạt động của SHB Vĩnh Phỳc đú là cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt khụng cú mụi trƣờng cụng nghệ thụng tin hỗ trợ. Bộ phận kiểm tra kiểm toỏn nội bộ làm việc bị động do cũn phải tham gia nhiều vào những cụng việc khỏc ngoài chƣơng trỡnh cụng tỏc đó đƣợc giỏm đốc phờ duyệt. Do vậy mà đụi khi khụng hoàn thành đƣợc nhiệm vụ đƣợc giao.
Đi đụi với nú là hệ thống thụng tin quản lý nghốo nàn, thiếu chớnh xỏc và bị búp mộo dẫn đến nguy cơ nợ xấu. Phũng Thụng tin tớn dụng đó đi vào hoạt động nhƣng vẫn chỉ đa ra những thụng tin chung chung chƣa sỏt với thực tế. b. Nguyờn nhõn khỏch quan:
- Biến động xấu của kinh tế – xó hội trong nƣớc: ổn định tăng trƣởng kinh tế là tiền đề, là điều kiện quan trọng để phỏt triển cỏc trung gian tài chớnh, sự ổn định kinh tế trong nƣớc kớch thớch hoạt động đầu tƣ phỏt triển và đảm bảo tớnh ổn định của hiệu qủa đầu tƣ, ngƣợc lại, những biến động xấu của nền kinh tế gõy ra sự đỡnh trệ, thua lỗ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp, hậu quả tất yếu là ngõn hàng khụng thu đƣợc nợ.
- Mụi trƣờng phỏp lý chƣa đầy đủ: Hệ thống cỏc luật là cơ sở phỏp lý vững chắc cho hoạt động tài chớnh ngõn hàng. Một hệ thống luật hoàn chỉnh là yờu cầu tối quan trọng cho sự phỏt triển của hoạt động ngõn hàng. Sự thiếu chặt chẽ, hoàn chỉnh của mụi trƣờng phỏp lý tỏc động xấu tới hoạt động ngõn hàng núi chung và nợ xấu núi riờng. Kẽ hở của hệ thống văn bản phỏp luật tạo điều kiện cho khỏch hàng lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngõn hàng, chõy ỳ khụng chịu trả nợ hoặc gõy khú khăn cho quỏ trỡnh xử lý nợ xấu. Tại Việt Nam đang cũn thiếu một cơ chế cụng bố thụng tin đầy đủ đối với doanh nghiệp và ngõn
hàng. Hệ thống kế toỏn, kiểm toỏn khụng theo tiờu chuẩn quốc tế cũng là một trở ngại lớn trong việc đỏnh giỏ hiệu quả kinh doanh và kiểm tra, giỏm sỏt, cỏc bỏo cỏo tài chớnh chậm trễ và kộm chớnh xỏc là tỡnh trạng phổ biến.
- Thị trƣờng tiền tệ cũn kộm phỏt triển, thị trƣờng mở hoạt động rất tẻ nhạt, chủ yếu chỉ cú cỏc ngõn hàng thƣơng mại tham gia. Việc quản lý, dự bỏo vốn khả dụng cũn nhiều hạn chế, cụng cụ thị trƣờng nghốo nàn, tớnh lƣu hoạt thấp. Cỏc cụng cụ tài chớnh nghốo nàn, kộm lƣu hoạt chắc chắn cũng hạn chế khả năng quản lý vốn khả dụng của hệ thống ngõn hàng. Việc quản lý vốn khả dụng kộm lại ảnh hƣởng đến tỡnh lành mạnh của hệ thống trong đú cú cả vấn đề quản lý nợ xấu.
CHƢƠNG 3
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN Lí NỢ XẤU TẠI SHB VĨNH PHÚC