Đơn vị : Đồng TT Hạng mục Giá trị I XÂY LẮP 134.639.974.246 1 Gói số 1 ( Km0-km6) 10.425.824.000 Trong đó bổ sung : 1.593.467.000 đồng 2 Gói 2 ( km6-km9+744 ) 7.022.950.2 Trong đó bổ sung : 1.919.328.592 đồng 3 Gói 3( km9+744 – km 21+400 15.285.663.980
4 Gói 4( Cầu Sông Cấm ) 4.643.314.859 Trong đó phát giảm 109.164.141 đồng 5 Gói 4 cầu tạm 1.555.802.719 6 Gói 4 cầu 7.080.273.000 Trong đó bổ sung :615.273.000 đồng 7 Gói 7 (TBTN km0-km9+744 ) 13.184.957.000 Trong đó bổ sung : 631.863.000 đồng 8 Gói8 ( km9+744-km15 ) 33.197.359.000 Trong đó bổ sung xử lý sụt trƣợt : 388.796.000 đ
Trong đó BS bù vật liệu theo TT 09 : 819.167.000 đồng Trong đó BS bù TT 03/2005TT-BXD, TT16/2005TT-BXD, TT07/2006/TT-BXD, TT03/2008/TT-BXD : 3.651.233.000
9 Gói9 ( km15-20+751.89 ) 42.243.829.096
Trong đó bổ sung xử lý sụt trƣợt : 199.456.000 đ
Trong đó bổ sung theo các thông tƣ : 5.161.586.000 đồng
II CHI PHÍ KHÁC 7.075.956.101
III DỰ PHÒNG PHÍ
TỔNG DỰ TOÁN 142.580.352.847
Giá trị nghiệm thu quyết toán A-B : 139.498.515.075 đồng Giá trị đã đƣợc phê duyệt quyết toán : 139.204.418.035 đồng
(Nguồn: Báo cáo quyết toán công trình hoàn thành đƣa vào sử dụng dự án „Quốc lộ 46 đoạn từ đƣờng Hồ Chí Minh lên cửa khẩu Thanh Thủy‟) Nhƣ vậy, nhìn chung việc quản lý chi phí đƣợc thực hiện đúng quy định hiện hành, về tổng dự toán nhỏ hơn tổng mức đầu tƣ, quy trình thủ tục trình duyệt phát sinh đúng quy định. Tuy nhiên do nhiều nguyên nhân nhƣ: điều chỉnh phạm vi dự án (thay đổi dự án từ đƣờng cấp 5 miền núi sang đƣờng cấp 4 miền núi, bổ sung thảm bê tông nhựa gói 8, gói 9) phải điều chỉnh tổng mức
đầu tƣ. Tổng mức đầu tƣ đƣợc điều chỉnh từ 80.845.000.000đồng (Theo quyết định 2826/QĐ-UBND ngày 22/8/2003 của UBND tỉnh NA) đến 152.700.334.000 đồng (Quyết định 605/QĐ-BGTVT ngày 12/3/2006 của UBND tỉnh NA); dự toán dự án đƣợc điều chỉnh thay đổi nhiều lần, bổ sung do thay đổi thiết kế, bổ sung do bù vật liệu, bù điều chỉnh hệ số máy, nhân công, đây là nguyên nhân dẫn đến thời gian thực hiện dự án kéo dài gây lãng phí.
3.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QLDA TẠI BAN QLDA CTGT NGHỆ AN 3.3.1 Kết quả đạt đƣợc 3.3.1 Kết quả đạt đƣợc
Với nhiệm vụ thay mặt chủ đầu tƣ (Sở Giao thông vận tải Nghệ An) quản lý các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông đƣờng bộ trên địa bàn tỉnh Nghệ An qua thời gian trƣởng thành Ban đã quản lý nhiều dự án với số vốn đầu tƣ hàng nghìn tỷ đồng. Các công trình của các dự án này đã và đang đƣợc đem vào khai thác sử dụng đảm bảo chất lƣợng, hiệu quả đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ, Bộ GTVT và UBND Tỉnh Nghệ An tặng bằng khen. Qua đợt đánh giá xếp hạng các Ban Quản lý dự án do Bộ Giao thông vận tải tổ chức năm 2008 Ban QLDA CTGT Nghệ An đƣợc Bộ GTVT xếp hạng là Ban QLDA hạng I . Có thể nói qua 5 năm qua giá trị đầu tƣ các công trình, hạng mục công trình do Ban QLDA CTGT Nghệ An thực hiện đều vƣợt kế hoạch năm, giá trị các năm sau có xu hƣớng lớn hơn các năm trƣớc, đây là một thành công của Ban QLDA CTGT Nghệ An, điều này thể hiện Ban càng ngày càng lớn mạnh về số lƣợng và chất lƣợng, và ngày càng đƣợc sự tin tƣởng của Bộ và UBND Tỉnh, đã giao quản lý những dự án lớn trên địa bàn của Tỉnh. Tuy nhiên nhìn vào bảng thống kê ta thấy tình hình nợ khối lƣợng hoàn thành các công trình còn nhiều và tăng dần, điều này gây khó khăn cho các nhà thầu thi công và công tác quản lý dự án.
Bảng 3.3 Bảng theo dõi tình hình thanh toán và giá trị thực hiện từ năm 2009-2013
Đơn vị tính : Triệu đồng
Năm kế hoạch
Giải ngân trong năm Giá trị KL hoàn thành năm trƣớc chƣa đƣợc thanh toán chuyển qua Giá trị khối lƣợng thực hiện năm kế hoạch Giá trị KL hoàn thành chƣa đƣợc thanh toán chuyển sang năm sau 2009 957.515 176.310 811.303 30.098 2010 717.886 30.098 895.724 207.936 2011 943.000 207.936 950.000 214.936 2012 1.124.000 214.936 1.140.000 230.936 2013 1.191.000 230.936 1.200.000 239.936
Nguồn : Tác giả tự tổng hợp qua báo cáo đầu tƣ các năm của Ban QLDA CTGT Nghệ An.
Nhìn chung các dự án hoàn thành bàn giao đƣa vào sử dụng đều đƣợc Ban kịp thời làm hồ sơ báo cáo quyết toán trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. Hiện còn một số dự án đã làm hồ sơ báo cáo quyết toán và chƣa đƣợc phê duyệt nhƣ :
Tại Tổng cục đƣờng bộ Việt Nam: Sửa chữa các đoạn tuyến, cầu bị ngập trên Quốc lộ 48; Quốc lộ 48 từ Kim Sơn, Phú Phƣơng đi Của Khẩu Thông Thụ; Quốc lộ 48 từ Km 64 đến Km 67.
Tại Sở Tài chính Nghệ An: Cầu Chôm Lôm; Đƣờng nối Quốc lộ 1A vào khu Bãi Lữ; Đƣờng giao thông ven sông Lam; Đƣờng vào nhà máy xi măng Đô Lƣơng; Đƣờng nối QL 7-48 (cả 2 giai đoạn); Đƣờng nối Quốc lộ 1A đến cảng Đông Hồi.
Các dự án đã hoàn thành đang làm thủ tục kiểm toán trƣớc quyết toán : Tuyến Tây Nghệ An (gói 1A, 3A, 6, 7, 12); Đƣờng Châu Thôn - Tân Xuân (gói 4, 5, 7, 8); Đƣờng vào Trung tâm xã Bắc Lý (gói 1,3).
Tình hình quyết toán các công trình hoàn thành đƣa vào sử dụng đƣợc thống kế qua các năm thông qua biểu sau: