Đơn vị: triệu đồng
Năm Tổng chi
Chi đầu tƣ phát triển
DT QT QT so với dự toán Tỷ trọng (chi ĐT/tổng chi) Chênh lệch tuyệt đối Chênh lệch tƣơng đối Năm 2011 666.278 15.103 112.037 96.934 642% 0,17 Năm 2012 796.040 18.000 148.067 130.067 723% 0,19 Năm 2013 838.753 18.000 159.853 141.853 788% 0,19 Năm 2014 906.942 30.000 159.086 129.086 430% 0,18
(Nguồn: Quyết toán thu NSNN – chi ngân sách huyện xã năm 2011, 2012, 2013, 2014 huyện Thọ Xuân)
Qua bảng số liệu ta thấy, so với tổng chi ngân sách huyện Chi đầu tƣ phát triển chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi ngân sách, nhờ khai thác tốt từ thu cấp quyền sử dụng đất, đã góp phần nâng cấp cơ sở hạ tầng cho đô thị (chiếm 19% trong năm 2012 và năm 2013; 18% năm 2014; 17% năm 2011). Chi đầu tƣ xây dựng cơ bản từ số liệu quyết toán nguồn ngân sách chủ yếu để chi cho các công trình giao thông nông thôn, phúc lợi xã hội có nguồn vốn thấp. Đối với các công trình sử dụng nguồn vốn lớn phải từ nguồn đầu tƣ (thuộc sở Kế hoạch – đầu tƣ hoặc nguồn trái phiếu Chính phủ, thực hiện quyết toán riêng).
Tình hình thực hiện so với dự toán đầu năm đều vƣợt cao nhất là năm 2013 thực hiện vƣợt so với dự toán 688% và giảm dần qua các năm; đến năm 2014 chỉ vƣợt 330%. Vƣợt chi so với dự toán nguyên nhân trong năm có phát sinh những công trình so với dự toán đầu năm nên huyện tăng nguồn thực hiện
từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ ngân sách cấp trên và từ nguồn thu tiền sử dụng đất trên địa bàn huyện.
Nguồn kinh phí để thực hiện chi đầu tƣ đƣợc lấy chủ yếu từ nguồn thu tiền sử dụng đất và nguồn bổ sung từ ngân sách cấp trên. Ngoài ra, còn đƣợc huy động từ các nguồn cân đối ngân sách địa phƣơng, nguồn từ các xã thừa cân đối, nguồn từ vốn sự nghiệp, tăng thu ngân sách, nguồn chƣơng trình mục tiêu quốc gia, chƣơng trình 135, chƣơng trình xây dựng nông thôn mới, hoặc từ vốn sự nghiệp và từ nhiều nguồn khác.
3.2.4.2. Chi thường xuyên
Với những nỗ lực trong công tác kiểm soát chi, hạn chế các khoản chi chƣa phải là cấp thiết. Qua các năm 2011 - 2014 công tác chi thƣờng xuyên ngân sách huyện về cơ bản hoàn thành kế hoạch giao; năm chi vƣợt kế hoạch cao nhất là năm 2012 là 38 % và năm thấp nhất là 5% vào năm 2014, các khoản chi cơ bản đã thực hiện tốt thể hiện qua bảng số liệu 4 năm dƣới đây: