2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CH
2.2.2. Về mặt định lượng
2.2.2.1. Chỉ tiêu nguồn vốn ngắn hạn.
Lượng tiền gửi huy động theo kỳ hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.4: Kết quả huy động vốn theo kỳ hạn
Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số dư Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%) Tổng cộng 310 100.00 370 100.00 302 100.00 TG kỳ hạn đến12 tháng 108 34,84 155 41,89 141 46,69 TG kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 202 65,16 215 58,11 161 53,31
Để thu hút tối đa nguồn tiền nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội, nhằm đảm bảo cho chi nhánh có nguồn vốn ổn định, chất lượng để chủ động trong hoạt động đầu tư, khai thác, tìm kiếm lợi nhuận, NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai đã liên tục đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, kỳ hạn huy động vốn đảm bảo tạo điều kiện thuận lợi cho khách đến gửi tiền.
0 50 100 150 200 250 300 350 400 2009 2010 2011 TG kỳ hạn đến12 tháng TG kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Tổng cộng
Hình 2.2 Kết quả huy động vốn theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Nhìn vào bảng và Hình 2.2 ta thấy, NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai có tỷ trọng tiền gửi trung, dài hạn lớn hơn so với tỷ trọng tiền gửi ngắn hạn trong tổng nguồn vốn. Năm 2009 nguồn tiền trung dài hạn là 202 tỷ đồng chiếm 65,16% trong tổng nguồn vốn, năm 2010 là 215 tỷ đồng chiếm 58,11% tổng nguồn vốn tăng 13 tỷ đồng so với năm 2009 (tốc độ tăng là 6,44%). Sang năm 2011, nguồn tiền gửi trung dài hạn là 161 tỷ đồng (tương đương với 79,7% nguồn tiền gửi trung dài hạn năm 2009), chiếm 53,31% trong tổng nguồn vốn huy động năm 2011. Nguồn tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng nhỏ hơn và có xu hướng tăng lên về tỷ trọng và tốc độ
tăng trưởng qua các năm. Ngân hang có tỷ trọng nguồn vốn trung và dài hạn lớn cho thấy, ngân hàng có thể chủ động trong việc sử dụng vốn vì không bị phụ thuộc quá nhiều vào nhu cầu rút tiền của khách hàng nhưng điều đó cũng đồng nghĩa với việc nó phải trả chi phí cao hơn cho việc sử dụng vốn. Chính vì vậy, NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai đã có những chính sách thay đổi cơ cấu nguồn vốn theo hướng giảm dần tỷ trọng nguồn trung dài hạn và tăng dần tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn để áp dụng lãi suất linh hoạt và giảm bớt chi phí.
2.3.2.2. Tình hình sử dụng vốn.
Công tác sử dụng vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai trong thời gian qua được thể hiện rõ thông qua bảng sau:
Bảng 2.5: Bảng theo dõi dư nợ theo kỳ hạn
Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 282 100.00 296 100.00 332 100.00 Dư nợ ngắn hạn 231 81,91 246 83,11 284 85,54 Dư nợ trung, dài hạn 51 18,09 50 16,89 48 14,46
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Sau khi huy động được nguồn vốn cần thiết, các ngân hàng thương mại phải tìm được khách hàng để cấp tín dụng nhằm giải phóng nguồn vốn và tìm kiếm lợi nhuận. Nhờ có nguồn vốn lớn, ổn định, NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai đã áp dụng nhiều hình thức tín dụng đa dạng và phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng.
như sau:
Hình 2.3: Dư nợ tín dụng theo thời gian
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Dựa vào bảng 2.5 và hình 2.3 ta thấy, dư nợ tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai liên tục tăng qua các năm về số tuyệt đối và tương đối. Điều này thể hiện rằng nghiệp vụ cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai chủ yếu là cho vay ngắn hạn, và tín dụng ngắn hạn đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đem lại nguồn thu chính cho ngân hàng. Có thể nói, Quốc Oai là một huyện ngoại thành Hà Nội hiện đang có tốc độ tăng trưởng kinh tế nhanh, hiện đang trong quá trình đô thị hóa cho nên nhu cầu đầu tư khá nhiều và liên tục. Nhu cầu vốn thường xuyên, nhanh chóng rất phù hợp với đặc điểm của tín dụng ngắn hạn là vòng quay tiền nhanh. Đây chính là cơ sở để tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai phát triển.
Xét cơ cấu dư nợ tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại
0 50 100 150 200 250 300 350 2009 2010 2011
Dư nợ trung, dài hạn Dư nợ ngắn hạn
NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai, có thể nhận thấy, trong những năm gần đây, trên địa bàn huyện Quốc Oai, rất nhiều công ty cổ phần, công ty tư nhân ra đời, dư nợ tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ nói chung và dư nợ ngắn hạn nói riêng tại NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai.
Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Đơn vị: tỷ đồng
Năm
Chỉ tiêu 2009 2010 2010/2009 2011 2011/2010
+ % + %
1. Doanh số cho vay ngắn hạn 482 488 6 0,012 519 31 0,064
1.1 DNNN - - -
1.2 DNNQD 182 179 -3 -0,016 184 5 0,028
1.3 Hộ SX 274 275 1 0,004 298 23 0,084
1.4 Cho vay cá nhân &cầm cố 26 34 8 0,308 37 3 0,088 2. Doanh số thu nợ ngắn hạn 436 483 47 0,108 501 18 0,037
1.1 DNNN
1.2 DNNQD 169 171 2 0,012 178 7 0,041
1.3 Hộ SX 262 292 30 0,115 289 -3 -0,010
1.4 Cho vay cá nhân &cầm cố 24 28 4 0,167 34 6 0,214 3. Dư nợ ngắn hạn 231 246 15 0,065 284 38 0,154
1.1 DNNN
1.2 DNNQD 98 121 23 0,235 132 11 0,091
1.3 Hộ SX 114 102 -12 -0,105 124 22 0,216
1.4 Cho vay cá nhân &cầm cố 19 23 4 0,211 28 5 0,217
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Nhìn vào bảng trên ta thấy dư nợ ngắn hạn chủ yếu đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Trong đó, dư nợ đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ sản xuất chiếm tỷ trọng cao, năm 2009 là 91,77%, năm 2010 là 90,65%, năm 2011 là 90,14%.
2.3.2.3. Tình hình nợ quá hạn.
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu không thể thiếu được khi đánh giá chất lượng tín dụng của một tổ chức tín dụng. Bảng sau thể hiện rõ tình hình nợ quá hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai:
Bảng 2.7: Dư nợ quá hạn Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số dư Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%) Nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày 42,2 14,97 45,05 15,22 41,87 12,61 Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày 1,4 0,48 1,78 0,6 1,39 0,42 Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày 0,9 0,32 1,27 0,43 0,76 0,23 Nợ quá hạn trên 360 ngày 2,3 0,81 3,02 1,02 3,15 0,95 Tổng nợ quá hạn 46,75 16,58 51,12 17,27 47,17 14,21 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ (%) 16.58 17.27 14,21
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Qua bảng số liệu cho thấy, nợ quá hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai có xu hướng ổn định, tuy có biến động nhưng không có những thay đổi bất thường. Cụ thể, năm 2009 tổng nợ quá hạn của Ngân hàng là 46,75 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 16.58% trên tổng dư nợ. Năm 2010, tổng nợ quá hạn của chi nhánh tăng lên là 51,12 tỷ đồng, chiếm 17.27% trong tổng dư nợ. Sang đến năm 2011, số dư nợ quá hạn của Ngân hàng là 47,17 tỷ, chiếm 14,21 %. Nguyên nhân chủ yếu của tình trạng trên là do nền kinh tế nước ta bị ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, lạm phát tăng cao khiến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn. Hơn nữa, do chính sách thắt chặt tín dụng trong những tháng cuối năm 2009, cho nên, việc các doanh nghiệp thiếu vốn làm ăn và hơi chuệch choạc trong việc chuẩn hóa
thời gian thanh toán nợ với ngân hàng là điều có thể hiểu được.
Hình 2.4: Nợ quá hạn qua các năm
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Hình 2.4 cho thấy, dư nợ quá hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai chủ yếu là nợ quá hạn ở nhóm 1, tức là nợ quá hạn từ 10 cho đến dưới 90 ngày. Nợ xấu chỉ chiếm tỷ trọng 1.61- 2.05 và 1.60 lần lượt ở các năm 2009-2010 và 2011. Trong nợ xấu, tỷ trọng nợ ngắn hạn là nợ xấu chiếm tỷ lệ nhỏ. Thực tế, nợ xấu chủ yếu tập trung ở những khoản vay trung, dài hạn. Nguyên nhân là do một số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất đầu tư trung hạn dây chuyền công nghệ, máy móc, phương tiện vận tải chưa thu hồi được vốn, một số doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích (chủ yếu là đầu tư vào bất động sản) gặp khó khăn trong việc trả nợ gốc và lãi vay, đã phải điều chỉnh nợ nhiều lần. Hiện nay, khả năng trả nợ của những doanh nghiệp này đã bị suy giảm và đã được phân vào nhóm nợ xấu. Tuy vậy, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vẫn chỉ luôn ở mức nhỏ hơn 5%, do đó, vẫn hoàn toàn ở trong mức cho phép của NHNo&PTNT Việt Nam.
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 2009 2010 2011 Nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày Nợ quá hạn trên 360 ngày
2.3.2.4. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng.
Vòng quay vốn tín dụng của một ngân hàng cho biết tốc độ luân chuyển tiền tệ của ngân hàng đó. Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ việc thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt, ngân hàng có thể tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hóa.
Với NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai, vòng quay vốn tín dụng được thể hiện ở bảng sau: Bảng 2.8: Vòng quay vốn tín dụng Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Doanh số thu nợ 462 506 523 1. Thu nợ ngắn hạn 436 483 501 2. Thu nợ trung- dài hạn 26 23 21 Dư nợ bình quân 282 296 332 1. Dư nợ ngắn hạn 231 246 284 2. Dư nợ trung, dài hạn 51 50 48 Vòng quay vốn tín dụng (vòng ) 1,64 1,71 1,58 1. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 1,89 1,96 1,76 2. Vòng quay vốn tín dụng trung, dài hạn 0,51 0,46 0,44
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Nhìn vào bảng trên ta thấy rằng tốc độ vòng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai khoảng hơn một vòng/ năm. Trong đó vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, chứng tỏ việc thu hồi vốn ngắn hạn của ngân hàng là hiệu quả. Năm 2009 vòng quay vốn tín dụng và vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn là 1,64 vòng/năm và 1.89
vòng/năm. Năm 2010, vòng quay vốn tín dụng và vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn tăng lên, tương ứng là 1,71 và 1,96 vòng/năm. Tỷ lệ này tăng chứng tỏ ngân hàng thu hồi được nợ nhanh và đúng hạn và cũng chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng rất tốt. Năm 2011, vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh giảm xuống chứng tỏ ngân hàng gặp khó khăn hơn năm 2010 trong công tác thu nợ.
Tuy vậy, vòng quay vốn của Ngân hàng khá ổn định, chứng tỏ chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng của chi nhánh là tốt nhưng chi nhánh vẫn cần có nhiều biện pháp thu hồi cũng như đẩy mạnh công tác cho vay trong thời gian tới để đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng, gia tăng lợi nhuận của ngân hàng.
2.3.2.5. Tình hình thu lãi trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT Quốc Oai
Tình hình thu lãi hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc
Oai được thể hiện thông qua các bảng số liệu dưới đây.
Bảng 2.9: Tình hình thu lãi trong hoạt động tín dụng
Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2010/2009 2011 2011/2010 + % + % Tổng thu nhập 42 56 14 33.33 68 12 21.43 Thu lãi cho vay 34.59 48 13.41 38.77 53.87 5.87 12.23 Thu lãi vay ngắn hạn 28.30 40 11.7 41.34 46.01 6.01 15.03 Lãi ngắn hạn/ Tổng thu
nhập 67.38 71.42 4.04 6.00 67.66 -3.76 -5.26
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Qua bảng số liệu ta thấy, năm 2009, thu lãi cho vay ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai đạt 34,59 tỷ đồng chiếm 67,38% tổng thu nhập. Năm 2010 lãi ngắn hạn đạt 40 tỷ đồng, tăng 11,7 tỷ đồng so với năm 2009 và chiếm 71,42% trong tổng thu nhập của ngân hàng. Sang đến năm
2011, thu lãi ngắn hạn là 46,01 tỷ đồng, chiếm 67,66% trong tổng thu nhập, giảm 3,76 tỷ đồng so với năm 2009 (tỷ lệ giảm 5,26 %).
42 34,59 28,3 56 48 40 68 53,87 46,01 0 10 20 30 40 50 60 70 2009 2010 2011 Tổng thu nhập Thu lãi cho vay Thu lãi vay ngắn hạn
Hình 2.5: Thu lãi từ hoạt động tín dụng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Qua bảng số liệu và Hình 2.5 cho thấy, thu nhập từ hoạt động tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập cũng như xét riêng trong hoạt động tín dụng. Thu lãi cho vay nói chung, lãi cho vay ngắn hạn nói riêng đều tăng qua các năm.
2.3.2.6. Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng ngắn hạn
Hoạt động tín dụng muốn được coi là có chất lượng, trước hết, nó phải mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng. Trong những năm qua, mức sinh lời từ hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm một tỷ trọng tương đối lớn trong thu nhập tại NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai. Điều đó được thể hiện ở những bảng số liệu như sau:
Bảng 2.10: Mức sinh lời hoạt động tín dụng ngắn hạn Đơn vị: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2010/2009 2011 2011/2010 + % + % Lợi nhuận hoạt động tín dụng 6.8 14.41 7.61 1.12 13.12 -1.29 -8.95 Lợi nhuận hoạt động
tín dụng ngắn hạn 5.17 10.66 5.50 1.06 9.84 -0.82 -7.72 Dư nợ ngắn hạn 231 246 15.00 0.06 284 38.00 15.45 Mức sinh lời ngắn hạn (%) 2.24 4.33 2.10 0.94 3.46 -0.87 -20.07
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quốc Oai)
Từ bảng trên ta thấy, mức sinh lời của hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Quốc Oai năm 2009 đạt 2,24%, đến năm 2010 tăng lên là 4,33% nhưng sang năm 2011 giảm còn 3,46%. Tỷ lệ sinh lời năm 2009 thấp hơn vì chi phí cho việc huy động đầu vào cao (nhất là nguồn huy động từ năm 2008 chưa đến kỳ hạn tất toán) trong khi lãi suất cho vay bị khống chế, không được tăng và hoạt động tín dụng bị thắt chặt. Sang đến năm 2011, tỷ lệ sinh lời lại giảm xuống còn 3,46% (dư nợ tín dụng tăng lên, nhưng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngắn hạn lại thấp hơn). Tính đến cuối năm 2011, lợi nhuận tín dụng đạt 13,12 tỷ đồng, giảm so với năm 2010 là 1,29 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm là 8,95%. Trong đó, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngắn hạn là 8,94 tỷ đồng, giảm 0,82 tỷ so với năm 2010, tỷ lệ giảm là 7,72%, mức sinh lời là 3,46%, giảm 0,87% so với năm 2010.