Tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Chính vì vậy việc mở rộng tín dụng luôn là mục tiêu mà các ngân hàng hướng tới. Tuy nhiên, trong bản than hoạt động tín dụng lại chứa đựng rất nhiều rủi ro. Vì vậy việc mở rộng tín dụng tràn lan mà không đi kèm với kiểm soát chất lượng tín dụng có thể khiến ngân hàng gặp nhiều rủi ro, với hậu quả vô cùng nghiêm trọng. Vì vậy, các
ngân hàng nói chung và chi nhánh AGRIBANK Tây Hà Nội nói riêng, trong quá trình phát triển tín dụng đối với các DNV&N cần phải luôn luôn kiểm soát chất lượng tín dụng, từ đó mới có thể hạn chế được rủi ro đồng thời tăng thu nhập cho ngân hàng.
a. Vòng quay vốn tín dụng đối với DNV&N
Vòng quay vốn tín dụng là một chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng trong một thời kỳ. Sử dụng chỉ tiêu này còn có tác dụng dự báo xem lĩnh vực đầu tư này có hiệu quả hay không để xác định mở rộng hay thu hẹp đầu tư trong thời kỳ tới.
Bảng 2.11: vòng quay vốn tín dụng đối với DNV&N tại AGRIBANK Tây Hà Nội.
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh số thu nợ DNV&N Tỷ đồng 4014 3724 3101 Dư nợ bình quân DNV&N Tỷ đồng 2524 2235 2225.5 Vòng quay vốn tín dụng DNV&N Vòng 1.59 1.67 1.39
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của NHNo Tây Hà Nội giai đoạn 2009-2011) Vòng quay vốn tín dụng qua 3 năm thể hiện như sau, năm 2009 là 1.59 vòng, năm 2010 là 1.67 vòng, năm 2011 là 1.39 vòng. Vòng quay vốn tín dụng mỗi năm đều lớn hơn 1 cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng khá cao. Đây là một chỉ tiêu có thể nói là khá quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng. Chi nhánh cần tìm thêm các giải pháp nhằm làm vòng quay vốn tín dụng tăng lên, khả
năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
b. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của DNV&N
Chỉ tiêu nợ quá hạn được coi là một trong những chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng. Nợ quá hạn là biểu hiện không lành mạnh của khoản vay, chứa đựng nguy cơ đối với ngân hàng mà khách hàng gây ra. Các khoản nợ quá hạn làm kéo dài thời hạn tín dụng, làm thay đổi kế hoạch tài trợ, kinh doanh của ngân hàng, mặt khác có thể dẫn tới nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán của ngân hàng và có thể làm ngân hàng phá sản.
Bảng 2.12: tình hình nợ quá hạn của AGRIBANK Tây Hà Nội
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Dư nợ cho vay DNV&N Tỷ đồng 2241 2229 2222 Nợ quá hạn của DNV&N Tỷ đồng 451 403 506 Tỷ lệ nợ quá hạn % 20.12 18.08 22.8
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của NHNo Tây Hà Nội giai đoạn 2009-2011) Từ bảng trên ta có thế thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh thường ở mức cao. Tuy nhiên trong tổng nợ quá hạn thì chủ yếu là ở nhóm 2 (chiếm tới hơn 90%). Nguyên nhân của tình trạng này một phần là do có những doanh nghiệp vay vốn của chi nhánh hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, BĐS… do tính chất nguồn vốn thường chậm dẫn đến chậm trả gốc và lãi cho ngân hàng. Mặt khác cũng một
phần là do sự yếu kém của chi nhánh trong việc đánh giá các khoản vay và thời hạn cho vay.
c. Hiệu suất sử dụng vốn vay
Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động được. Nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa.
Bảng 2.13: hiệu suất sử dụng vốn tại AGRIBANK Tây Hà Nội
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Dư nợ cho vay Tỷ đồng 2463 2385 2363 Tổng vốn huy động Tỷ đồng 2712 2515 1539 Hiệu suất sử dụng vốn vay % 90.82 94.83 153.54
Ta thấy năm 2011 hiệu suất sử dụng vốn vay là 153.54%, đây là một tỷ lệ cao, điều này chứng tỏ rằng chi nhánh huy động vốn chưa tốt trong năm 2011. Năm 2009 và 2010, hiệu suất sử dụng vốn ổn định xung quanh mốc 1. Ngân hàng cần chú trọng tới vấn đề huy động vốn.