II. Qui trình thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát
2.5.Tái thẩm định sau đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
triển nông thôn thị xã Bắc Giang.
Bắc Giang. Sau đây xin lấy một báo cáo thẩm định và tái thẩm định cụ thể tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang, báo cáo thẩm định, tái thẩm định sau đầu t- dự án đầu t- xây dựng x-ởng sản xuất thép định hình và mở rộng sản xuất tấm lợp kim loại của công ty TNHH th-ơng mại Liên Sơn.
B áo cáo thẩm định, tái thẩm định sau đầu t-
dự án đầu t- xây dựng x-ởng sản xuất thép định hình và mở rộng sản xuất tấm lợp kim loại
Họ tên cán bộ tín dụng: Nguyễn Thị Kim Thu.
Tên dự án: Đầu t- xây dựng x-ởng sản xuất thép định hình và mở rộng sản xuất tấm lợp kim loại.
Chủ dự án: Công ty TNHH th-ơng mại Liên Sơn.
Trụ sở giao dịch: Cụm công nghiệp xã X-ơng Giang, đ-ờng X-ơng Giang, thị xã Bắc Giang.
Địa điểm sản xuất kinh doanh: Cụm công nghiệp xã X-ơng Giang, đ-ờng X-ơng Giang, thị xã Bắc Giang.
Sau thời gian đầu t- vốn để xây dựng x-ởng sản xuất thép định hình và mở rộng sản xuất tấm lợp kim loại, tôi xin báo cáo kết quả cụ thể nh- sau:
1/ Tình hình giải ngân:
- Ngày 07/11/2003 giải ngân số tiền: 500.000.000đ. Tại khế -ớc số: 030346145. Để trả tiền mua xe ôtô TOYOTA VISO và xe ôtô MITSUBISHI.
- Ngày 12/11/2003 giải ngân số tiền: 400.000.000đ. Tại khế -ớc số: 030346145A. Để trả tiền đền bù, giải phóng mặt bằng.
- Ngày 19/11/2003 giải ngân số tiền: 1.900.000.000đ. Tại khế -ớc số: 030346145C. Để trả tiền mua xe ôtô HUYNĐAI, dàn máy lốc U, dàn máy dập tơn mạ mầu, thanh tốn khối l-ợng cơng việc nhà x-ởng, sân bê tông, t-ờng bao.
Số tiền giải ngân đ-ợc thực hiện theo đúng tiến độ xây dựng từng hạng mục cơng trình và từng lần mua sắm máy móc thiết bị, ph-ơng tiện vận tải. Mỗi lần rút vốn đều có các hố đơn chứng từ (kèm theo).
Trong đó số tiền giải ngân ngày 12/11/2003 số tiền 400.000.000đ. Do tài sản này không nằm trong danh mục đầu t- nên ngân hàng thu hồi vốn tr-ớc hạn, số tiền thực chất đơn vị sử dụng đầu t- cho dự án vay vốn là: 2.600.000.000đ.
2/ Tình hình thu nợ:
Hiện nay nhà x-ởng, máy móc thiết bị và ph-ơng tiện vận tải đã mua sắm, xây dựng xong và dự án đã đi vào hoạt động. Đơn vị đã gửi quyết toán và quyết định phê duyệt quyết tốn của giám đốc cơng ty ngày 31 tháng 8 năm 2004. Trên cơ sở kết quả thu hồi vốn ban đầu, cán bộ tín dụng cùng đơn vị tính tốn lại hiệu quả kinh tế của dự án nh- sau:
Bảng 6: tính tốn hiệu quả kinh tế của dự án
Giai đoạn năm 2002- 2005
Đơn vị: 1000 đ
S tt
nội dung Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
1 Doanh thu 44.845.760 45.000.000 45.000.000 45.000.000 2 Chi phí 43.839.622 44381.644 44.419.204 44.414.200 - NVLiệu 41.800.000 42.300.000 42.300.000 42.300.000 - Nhân công 397.870 450.000 500.000 500.000 - Lãi vay 342.000 241.444 189.004 114.000 - KHCB 330.200 330.200 330.200 330.200 - KHSCL 100.000 150.000 170.000 190.000 - Điện, n-ớc 142.560 160.000 180.000 180.000 - Chi phí quản lý 726.992 750.000 750.000 800.000 3 Lợi nhuận - Lợi nhuận tr-ớc thuế 1.006.138 618.356 580.796 585.800 - Thuế phải nộp (28%) 0 0 0 82.012
- Lợi nhuận sau thuế 1.006.138 618.356 580.796 503.788 4 Nguồn trả nợ 882.066 550.000 567.934 500.000 - Từ KHCB 247.650 247.650 247.650 247.650 - Từ lợi nhuận 634.416 302.350 320.284 252.350 5 KH trả nợ 882.066 550.000 567.934 500.000 6 DN đầu năm 3.000.000 2.117.934 1.567.934 1.000.000
Chú thích:
* Doanh thu:
- Năm 2002 Dự án mới đi vào hoạt động, hơn nữa lại là năm giá cả thị tr-ờng có nhiều thay đổi cho nên lợi nhuận đạt cao (Do giá nguyên vật liệu tăng).
* Lãi tiền vay:
Lãi tiền vay đ-ợc tính trên số d- nợ hiện cịn theo từng thời điểm.
*Khấu hao cơ bản: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đơn vị trích khấu hao bình qn trong 12 năm.
* Nguồn trả nợ (Riêng lợi nhuận đ-ợc tính từ lợi nhuận sau thuế):
- Khấu hao cơ bản: đơn vị hàng năm trích 75% để trả nợ ngân hàng. - Lợi nhuận:
+ Năm 2002đơn vị trích 74,8% để trả nợ ngân hàng với số tiền là:634.416.000đ.
+ Năm 2003đơn vị trích 48,9% để trả nợ ngân hàng với số tiền là:302.350.000đ.
+ Năm 2004đơn vị trích 55,1% để trả nợ ngân hàng với số tiền là:320.284.000đ.
+ Năm 2005đơn vị trích 50% để trả nợ ngân hàng với số tiền là:252.350.000đ.
*Phân kỳ trả nợ: 04 kỳ
-Kỳ 1: Ngày 30/10/2004 số tiền gốc: 882.066.000đ và lãi cùng kỳ trả gốc. -Kỳ 2: Ngày 30/10/2005 số tiền gốc: 550.000.000đ và lãi cùng kỳ trả gốc. -Kỳ 3: Ngày 30/10/2006 số tiền gốc: 567.934.000đ và lãi cùng kỳ trả gốc. -Kỳ 4: Ngày 30/10/2007 số tiền gốc: 500.000.000đ và lãi cùng kỳ trả gốc.
3/ Đánh giá theo dõi tài sản thế chấp và tài sản hình thành từ vốn vay: a, Phần tài sản hình thành từ vốn vay:
Bảng 7: Tài sản hình thành từ vốn vay
Nguồn: Phịng tín dụng ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang
Căn cứ vào báo cáo quyết toán đầu t- xây dựng x-ởng sản xuất thép định hình và mở rộng sản xuất tấm lợp kim loại, biên bản họp hội đồng thành viên về việc thống nhất duyệt quyết toán dự án và hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay đ-ợc đánh giá cụ
thể nh- sau: TT Tên tài sản Số l-ợng Đặc điểm kỹ thuật Giá trị I Phần xây lắp 2.160.720.000đ
1 Nhà x-ởng sản xuất tôn mạ mầu. 750 m2 Nhà cấp IV 897.122.000đ 2 Nhà bán hàng + văn phòng làm việc 162m2 Nhà cấp IV 177.084.000đ 3 Nhà tập thể công nhân. 70 m2 Nhà cấp IV 69.923.000đ 4 Nhà vệ sinh 40 m2 Nhà cấp III 35.833.000đ 5 X-ởng cơ khí 50 m2 Nhà cấp IV 33.012.000đ 6 Nhà để xe 72 m2 Nhà cấp IV 45.733.000đ
7 Sân bê tông + T-ờng bao 912 m2
454.463.000đ
II Thiết bị + Ph-ơng tiện vận tải 1.801.230.210đ
1 Nghiên cứu chế tạo máy và chuyển giao công nghệ
01 chiếc Do Việt nam sản xuất
200.000.000đ 2 Chế tạo dàn máy dập tôn mạ mầu 01 chiếc Do VN sản
xuất
400.000.000đ 3 Chế tạo dàn máy lốc U 01 chiếc Do VN SXuất 200.000.000 4 Xe ôtô TOYOTA VISO 01 chiếc Màu chì, 5 chỗ 305.818.800đ 5 Xe ôtô MITSUBISHI 01 chiếc Màu trắng 295.411.410đ 6 Xe HUYNDAI 3H- 5958 01 chiếc Có cẩu 400.000.000đ
Trong đó: Tồn bộ tài sản trên đã mua sắm, xây dựng xong và hiện nay đã
đi vào hoạt động, , xe ôtô TOYOTA và xe ôtô MITSUBISHI đã thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm tại cục đăng ký giao dịch bảo đảm Quốc gia. NHNo thị xã và đơn vị đã thống nhất và thoả thuận ký phụ lục cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay và phụ lục phân kỳ trả nợ.
b, Phần tài sản thế chấp: Bảng 8: Tài sản thế chấp S T T Tên tài sản Số l-ợng Chủng loại Giấy tờ về tài sản Đ2 kỹ thuật Giá trị 1 Nhà ở 216 m2 Cấp 3 3 tầng khép kín 324.000.000đ 2 Đất ở 72 m2 GCNQSDĐ số PH: Đ204133 do UBND Thị xã BG cấp ngày 09/02/2004. Đứng tên ông Nguyễn Thanh Sơn. ĐL1 vtrí 1 720.000.000đ Tổng cộng 1.044.000.000 đ Nguồn phịng tín dụng
Tổng cộng giá trị tài sản thế chấp ( gồm: tài sản bảo lãnh thế chấp của vợ chồng ông Sơn và bà Liên cho công ty, tài sản cầm cố thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay của cơng ty) là:
3.512.400.210đ + 1.044.000.000đ = 4.556.400.210đ.
(Bằng chữ: Bốn tỷ, năm trăm năm sáu triệu, bốn trăm ngàn, hai trăm m-ời đồng.)
xuất thép định hình và mở rộng sản xuất tấm lợp kim loại, tại khu công nghiệp xã X-ơng Giang, thị xã Bắc Giang. Tơi xin trình tr-ởng phịng tín dụng và ban giám đốc xem xét, cho ý kiến chỉ đạo. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});