6. Kết cấu của đề tài
1.3.3. Phân loại tín dụng khách hàng pháp nhân
1.3.3.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn: Các khoản cho vay của NHTM có thời hạn cho vay đến một năm, được sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn như bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động. Cho vay ngắn hạn là có mức độ rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh giảm được các rủi ro về lãi suất, về lạm phát cũng như sự bất ổn của môi trường kinh tế vĩ mô.
Cho vay trung hạn và dài hạn: Loại cho vay có thời hạn cho vay hơn một năm, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng thiết bị SXKD, xây dựng dự án kinh doanh, mua phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp mới. Loại cho vay này thường chứa đựng mức rủi ro cao, kể cả rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống. Do có mức rủi ro cao như vậy nên nó có mức lãi suất cao hơn so với phương thức cho vay ngắn hạn.
1.3.3.2. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng cho vay
Cho vay có tài sản đảm bảo: là loại tín dụng mà các khoản cho vay phát ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh.
Cho vay không có tài sản đảm bảo: Loại hình này thường được áp dụng đối với KHPN truyển thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với NHTM, KHPN này phải có tài chính lành mạnh và có uy tín đối với NHTM như trả nợ đầy đủ đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án SXKD khả thi, có khả năng hoàn trả nợ…
1.3.3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Cho vay phục vụ SXKD đây là tín dụng chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của các đối tượng SXKD nhỏ lẻ hoặc KHPN. NHTM sẽ đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ SXKD của KHPN với các mục đích bao gồm: Bổ sung vốn lưu động; mua máy móc thiết bị, cải tiến công nghệ; xây dựng/mở rộng nhà xưởng.
1.3.3.4. Căn cứ phương thức cho vay
Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn KHPN và NHTM tiến hành thực hiện những thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. Phương thức này áp dụng với những KHPN có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, sản xuất không ổn định, kinh doanh theo thời vụ, thương vụ.
Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là số dư nợ cho vay cao nhất mà NHTM cam kết sẽ thực hiện cho KHPN vay, có hiệu lực trong một thời gian nhất định. Hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của KHPN và khả năng đáp ứng của NHTM.
Cho vay theo dự án đầu tư: NHTM cho KHPN vay vốn để thực hiện đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: NHTM cam kết đảm bảo sẵn sàng cho KHPN vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. NHTM và KHPN thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà NHTM thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho KHPN chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của KHPN phù hợp với các quy định của pháp luật và NHNN về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Bảo lãnh ngân hàng: Là hình thức cấp tín dụng được thực hiện thông qua sự cam kết bằng văn bản của NHTM với bên thụ hưởng bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KHPN của mình, khi KHPN không thực hiện hoặc thực hiện
không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên thụ hưởng bảo lãnh. KHPN phải nhận nợ và hoàn trả lại cho NHTM số tiền đã được trả thay.
Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại Quy chế cho vay và điều kiện hoạt động kinh doanh của NHTM và đặc điểm của KHPN vay.
1.3.3.5. Căn cứ phương thức hoàn trả nợ vay
Cho vay hoàn trả một lần: Các khoản vay được hoàn trả một lần vào thời gian xác định trong hợp đồng tín dụng, lãi vay có thể được hoàn trả theo thỏa thuận trong hợp đồng, chẳng hạn theo tháng, theo quý hoặc theo năm.
Cho vay trả góp: Việc hoàn trả được tiến hành định kỳ, các khoản này có thể bằng nhau hoặc không bằng nhau, tùy theo thỏa thuận và được thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt thời gian thực hiện hợp đồng.”