II. Giải phỏp hoản thiện cụng tỏc thẩm định cho vay theo dự ỏn vốn núi chung và đối vớ
3.Giải phỏp thụng tin
Quy trỡnh thẩm định dự ỏn bao gồm hai giai đoạn: thu thập tài liệu, thụng tin cần thiết cho phõn tớch và sử dụng cỏc phương phỏp để xử lý thụng tin một cỏch cú hệ thống cỏc thụng tin theo cỏc nội dung cần phải thẩm định. Hai giai đoạn này cú mối liờn hệ chặt chẽ với nhau, tỏc động với nhau.
Cần tăng cường hồ sơ quản lý về khỏch hàng, thẩm định lại cỏc thụng tin mà khỏch hàng cung cấp là chuẩn xỏc.
Thu thập thụng tin từ nhiều mụi trường xung quanh. Phõn biệt cỏc nguồn thụng tin tài liệu thứ yếu và chủ yếu. Cỏc tài liệu tổng hợp về xó hội, kinh tế, chớnh phủ, mụi trường. Cỏc tài liệu đặc biệt của đối tượng nghiờn cứu và của đối tượng cú thể so sỏnh: tài liệu bỏn, chi phớ, thu nhập,… Kiểm chứng số liệu thu thập được. Cỏc thụng tin cần được giữ bớ mật khụng được phộp cụng khai.
Thu thập thụng tin từ cỏc văn bản phỏp lý, cỏc quy định, tiờu chuẩn do Nhà Nước và cỏc ban ngành liờn quan ban hành như: Luật doanh nghiệp, luật đất đai,
cỏc luật thuế. Cỏc văn bản dưới luật như: quy chế quản lý quản lý đầu tư xõy dựng, cỏc quy định về quản lý kinh tế- tài chớnh do Nhà Nước ban hành. Cỏc định mức kỹ thuật, quy hoạch xõy dựng vựng và lónh thổ…., văn bản hướng dẫn thực hiện cụ thể của cỏc ngành, cỏc chỉ số thị trường, chỉ số giỏ cả, lam phỏt, lói suất thị trường,… Đõy là nguồn thụng tin đỏng tin cậy cú thể sử dụng để so sỏnh với cỏc thụng tin mà chủ đầu tư cung cấp.
Khi phõn tớch tài liệu, những tài liệu thu thập được cỏn bộ thẩm định cần tiến hành phõn tớch như sau: phõn tớch thị trường, xỏc định cỏc lực lượng thị trường ảnh hưởng đến giỏ trị của tài sản đối tượng thẩm định giỏ. Phõn tớch tài sản: phõn tớch đặc điểm và tớnh chất nổi bật của tài sản đối tượng thẩm định giỏ cú thể ảnh hưởng đến giỏ trị của nú. Phõn tớch so sỏnh: phõn tớch cỏc đặc điểm cú thể so sỏnh được, bỏn ra, cho thuờ,… Phõn tớch sự sử dụng tốt nhất và hiệu quả nhất. Cỏc phõn tớch trờn cần phải đươc kiểm chứng cụ thể và chớnh xỏc.
Ngoài những hồ sơ tài liệu mà Ngõn hàng nhận được từ khỏch hàng vay vốn cung cấp, Ngõn hàng cần phỏng vấn trực tiếp một số người chủ chốt liờn quan đến dự ỏn như “Giỏm đốc, kế toỏn trưởng, cỏn bộ dự ỏn”. Đõy là một nghệ thuật “phỏng vấn” mà mỗi cỏn bộ tớn dụng phải tự tạo cho mỡnh trong thời gian làm việc. Mục đớch của cuộc phỏng vấn này là kiểm tra tư cỏch của những người đứng đầu doanh nghiệp, kiểm tra về ý tưởng của họ, về dự ỏn, về trỡnh độ hiểu biết của họ về dự ỏn khụng nờn chỉ phỏng vấn mà cũn phải tiếp xỳc với những nhõn viờn làm việc trực tiếp để nắm rừ tỡnh hỡnh hoạt động của dự ỏn và hoạt động của doanh nghiệp trong quỏ khứ.
Sử dụng triệt để cỏc nguồn thụng tin về doanh nghiệp do phũng Phũng ngừa rủi ro cung cấp. Đõy là nơi lưu trữ tất cả những thụng tin cần thiết, cơ bản về doanh nghiệp nú cho phộp đỏnh giỏ sơ bộ khỏch hàng về cỏc mặt; Lịch sử hỡnh thành phỏt triển, tỡnh hỡnh tài chớnh, mức độ tớn nhiệm.
Điều tra thụng tin từ cỏc đơn vị cú tham gia quan hệ với doanh nghiệp: kiểm tra khỏch hàng của doanh nghiệp để xem sản phẩm của doanh nghiệp cú đỏng tin cậy hay khụng? Cú đảm bảo được sự phỏt triển của doanh nghiệp trong tương lai hay khụng? Phương thức thanh toỏn mà doanh nghiệp đang sử dụng, đõy là khõu trực tiếp để đỏnh giỏ hiệu quả đầu tư của doanh nghiệp. Ngoài ra phải điều tra cỏc nhà cung cấp đỏnh giỏ uy tớn của doanh nghiệp trong việc trả nợ. Một cơ quan cần xem xột đú là cơ quan thuế, cơ quan thuế là cơ quan nhà nước trực tiếp theo dừi tài chớnh của doanh nghiệp họ cung cấp cho Ngõn Hàng những số liệu tài chớnh đỏng tin cậy nhất cho doanh nghiệp về bảng cõn đối kế toỏn, doanh thu, lợi nhuận sau thuế. Một trong những biện phỏp Nhà Nước làm trong thời gian gần đõy khi kiểm
tra chế độ kiểm toỏn tài chớnh trong doanh nghiệp đú là kiểm toỏn. Ngõn Hàng cú thể thuờ những cụng ty kiểm toỏn để kiểm tra chớnh xỏc và trung thực của cỏc bỏo cỏo tài chớnh mà doanh nghiệp xin vay vốn. Do vậy, cần thực hiện chế độ kiểm toỏn bắt buộc. Trước mắt, tài liệu cõn đối kế toỏn và kết quả tài chớnh của doanh nghiệp cú kiểm toỏn. Để đỏnh giỏ được tớnh hợp lý của dự ỏn cú phự hợp với yờu cầu chung của xó hội, cú nằm trong kế hoạch phỏt triển của ngành, địa phương.
Cỏc cỏn bộ thẩm định phải tham khảo thờm cỏc tài liệu về chủ trương chớnh sỏch của Nhà Nước, Chớnh phủ cỏc Bộ, cỏc Ngành cú liờn quan đến dự ỏn. Mục tiờu của giải phỏp là xỏc định tớnh đỳng đắn trong việc thẩm định những cơ sở phỏp lý của dự ỏn.
Một nguồn thụng tin quý giỏ mà chớnh Ngõn hàng cú thể tự khai thỏc đú là tỡnh hỡnh dư nợ trờn cỏc tài khoản vóng lai của doanh nghiệp tại Ngõn Hàng. Nếu trờn tài khoản của doanh nghiệp luụn dư cú ở mức cao chứng tỏ doanh nghiệp ổn định về tài chớnh, thu chi được cõn đối và ngược lại cần theo dừi sỏt sao về cỏc chỉ tiờu tài chớnh bởi lẽ năng lực tài chớnh và khả năng tài chớnh của doanh nghiệp là khụng đỏng tin cậy. Từ đú, Ngõn hàng cần cú những nhận xột về doanh nghiệp cú quan hệ tớn dụng với Ngõn Hàng để đỏnh giỏ uy tớn của họ trong quan hệ tớn dụng và tiến hành sắp xếp cỏc doanh nghiệp theo thứ tự “an toàn trong nguồn vốn đầu tư” nghĩa là doanh nghiệp nào cú khả năng an toàn cao khi bỏ vốn đầu tư thỡ được xếp hàng ưu tiờn và ngược lại.
NHNo & PTNT Hà Nội cần phối hợp chặt chẽ với cỏc chi nhỏnh khỏc trong hệ thống trờn địa bàn để san sẻ thụng tin, trỏnh hạn chế rủi ro từ phớa khỏch hàng.