Giai đoạn Awareness (1/2021) Mục tiêu Tăng độ nhận diện của khách hàng về dịch vụ Hoạt động Marketing Cho khách hàng trải nghiệm dùng thử gói thường của dịch vụ viết thư tay trong 1 tháng Chạy quảng cáo để quảng bá hoạt động tặng gói dùng thử.
Sự kiện và nhiệm vụ quan trọng
WORKSHOP LETTERING WITH YOU: Tổ chức workshop, trao 10 event gift (là 10 gói thường của dịch vụ viết thư tay trong 1 tháng) cho khách mời và những người tham gia.
Đầu tư chạy quảng cáo trên các trang mạng xã hội, đặc biệt là Facebook, nhấn mạnh dịch vụ mới lạ đã xuất hiện tại Việt Nam và dự án đang có quà tặng dùng thử 1 tháng vô cùng hấp dẫn.
Engagement (2/2022 4/2022)
dịch vụ.
Chạy quảng cáo để quảng bá hoạt động khuyến mãi.
01/02/2022 - 10/02/2022: BY YOUR SIDE cho 35 triệu người theo dõi tại TPHCM (để đảm bảo thời gian giao -
nhận thư đúng ngày 14/2- ngày Valentine). BY YOUR SIDE hướng tới mục tiêu giúp các người chơi của chương trình có thể truyền tải thông điệp “yêu thương” đến với người trong lòng của họ.
Thể lệ chương trình BY YOUR SIDE như sau:
Việc người chơi cần làm là viết ra những tâm tư giấu kín của họ dành cho đối phương, cung cấp thông tin nhận thư của đối phương. Việc còn lại là gửi thư hãy để BY YOUR SIDE lo liệu. Ngoài ra, BY YOUR SIDE sẽ phổ biến trước điều kiện là lá thư của người chơi sẽ được chương trình đăng tải lên fanpage để lan tỏa thông điệp yêu thương đến cộng đồng theo dõi (đương nhiên là người chơi có thể yêu cầu ẩn danh người gửi). Biết đâu nhờ có
BY YOUR SIDE, người chơi sẽ có được một
“happy ending” cùng người trong mộng của họ.
02/2022: Giảm giá dịch vụ theo các tiêu chí khuyến
mãi đã được đề cập phía trên
02/2022 - 04/2022: Đầu tư chạy quảng cáo trên các trang mạng xã hội, đặc biệt là facebook, nhấn mạnh lợi ích mà dịch vụ đem lại cho cộng đồng và các
hoạt động khuyến mãi dịch vụ đang cung cấp.
Amplification (5/2022 6/2022)
Thuê báo đài viết bài, hỗ trợ truyền thông từ các tổ chức uy tín.
01/05/2022 - 30/06/2022: Thuê các báo uy tín để 10 triệu viết bài pr và nhờ các tổ chức, fanpage uy tín hỗ trợ
truyền thông về dịch vụ viết thư tay cũng như những lợi ích mà dịch vụ đem lại cho cộng đồng.
CHƯƠNG 5. KẾHOẠCH QUẢN TRỊTÀI CHÍNH I. KẾHOẠCH QUẢN TRỊ
1. Cấu trúc tổchức hiện tại của doanh nghiệp:
2. Số lượng nhân viên tại mỗi bộph ận
1 quản lý
2 chuyên viên kinh doanh - marketing
1 chuyên viên tuyển dụng
2 chuyên viên chăm sóc khách hàng 1 kế toán (có thể thuê ngoài)
Thời gian đầu là 5 nhân viên chuyên viết thư và số nhân viên sẽ tăng lên theo thời gian.
3. Mô hình quản lý hiện tại
Công ty sẽ sử dụng mô hình quản lý dạng phẳng để tất cả nhân viên chỉ cách quản lý “vài bước”. Ngoài ra, mô hình này cũng cho phép nhân viên làm việc hiệu quả hơn vì môi trường có ít áp lực liên quan đến hệ thống cấp bậc. Bên cạnh đó, những công việc của công
ty cũng không quá phức tạp nên nhân viên hoàn toàn được trao quyền và quyết định nhanh chóng.
4. Nh ững chính sách và thủtục c ủa công ty v ềquản lý
Các chính sách và thủ tục của công ty về quản lý gồm:
• Chính sách tuyển dụng và Chính sách nhân sự trong công ty: Chính sách tuyển dụng, Chính sách đào tạo nhân sự, Chính sách nghỉ việc, ...
• Chính sách lương, thưởng, đãi ngộ: Hợp đồng, Lương thưởng, Số ngày nghỉ, Du lịch, ...
• Chính sách đánh giá các thành viên trong công ty: đánh giá phát triển, đánh giá chất lượng công việc, ...
• Những chính sách và thủ tục khác, ...
5. Bảng tổng hợp tiền lương Cơ cấu tiền lương Nhân viên viết thư Quản lý
2 Chuyên viên Kinh doanh-Marketing
Kế toán
2 Chuyên viên chăm sóc khách hàng Chuyên viên tuyển dụng
II. KẾHOẠCH TÀI CHÍNH
1. Tình hình tài chính hiện tại của công ty
1.1. C ấu trúc tài chính và kh ả năng tựtài trợcủa công ty
• Cơ cấu nguồn vốn: Nguồn vốn sử dụng 100% vốn chủ sở hữu
• Cơ cấu tài sản:
• Tài sản cố định:
o Mặt bằng: 180 triệu/năm
o Máy móc thiết bị: xấp xỉ 12.5 triệu/năm
• Tài sản lưu động:
o Nhu cầu tiền mặt: 15% doanh thu
o Khoản phải trả: 30% doanh thu
o Sản lượng tồn kho cuối kỳ < 20% sản lượng sản xuất trong kỳ
• Mối quan hệ giữa tài sản và nguồn vốn: Tài sản hoàn toàn được tài trợ từ nguồn vốn toàn bộ đến từ vốn chủ sở hữu.
1.2. Phương án huy động v ốn ngắn hạn (khi c ần thiết)
Việc kinh doanh trong vài trường hợp không tránh khỏi việc thiếu hụt vốn (cần vốn để đầu tư mới, mở rộng quy mô, trong trường hợp xấu hơn doanh nghiệp huy động vốn để xoay sở nợ phát sinh)
• Vay từ bạn bè 50% số tiền cần thiết
• Vay từ gia đình, người thân: 30%
• Vay từ ngân hàng: 20%
1.3. S ốcổ đông, người góp vốn cho công ty:
7 người góp vốn là 7 thành viên hiện tại của nhóm.
1.4. T ỷlệtrung bình của nh ững kho ản phải trảkhách hàng trên doanh thu:
Khoản phải trả = 30% doanh thu
1.5. Chính sách c ủa công ty v ề định mức tồn kho, định mức mua hàng, nh ững khoản phải thu và kho ản phải trảcho khách hàng.
• Chính sách định mức tồn kho và định mức mua hàng: Vào ngày 20 hằng tháng, nhân viên phụ trách sẽ thống kê lại số lượng văn phòng phẩm cần mua để sử dụng trong tháng tiếp theo. Sau đó, nhân viên đảm nhận việc mua bưu phẩm sẽ liên hệ nhà cung cấp để mua theo số lượng đã được yêu cầu trong đơn mua hàng với hạn mức sao cho mức tồn kho văn phòng phẩm mỗi cuối tháng không vượt quá 20% mức nhu cầu trong kỳ. Trong trường hợp tháng có nhu cầu về văn phòng phẩm vượt hạn mức/dưới hạn mức trung bình đã đề ra, tăng cao/giảm do nhu cầu của khách hàng tăng/giảm thì công ty sẽ linh hoạt mua thêm/giảm bớt số lượng hàng cần mua. • Vì công ty không cho khách hàng “trả sau” nên sẽ có chính sách thanh toán để thay thế cho chính sách khoản phải thu:
• Yêu cầu khách hàng ký thỏa thuận, quy định việc thanh toán: khách hàng phải thanh toán chi phí dịch vụ ngay sau khi đăng ký qua website, facebook của công ty.
• Khách hàng thanh toán thông qua tài khoản ngân hàng, E-
banking cũng như các hình thức thanh toán trực tuyến như Momo, Zalopay, VNpay, ...
• Chính sách về khoản phải trả:
• Công ty đã thương lượng với các nhà cung cấp về thời hạn thanh toán là 30 ngày.
• Chính sách trả chậm slow-pay: Trong trường hợp công ty gặp khó khăn nghiêm trọng hoặc có vấn đề về tiền mặt, công ty cần thỏa thuận với nhà cung cấp ngay khi ký hợp đồng, cho phép phía công ty được thanh toán hóa đơn chậm. Điều khoản này cần được thỏa thuận từ đầu ngay khi ký hợp đồng
với nhà cung cấp. Doanh nghiệp nên thông báo với bên cung cấp càng sớm càng tốt để họ có thể điều chỉnh thời hạn thanh toán, tuy nhiên nên hạn chế sử dụng chính sách này vì nó có ảnh hưởng không tốt đến niềm tin của nhà cung cấp về hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
1.6. Doanh thu d ựkiến và chi ti ết các chi phí:
• Doanh thu:
• Nguồn thu: chủ yếu đến từ việc khách hàng đăng ký gói dịch vụ viết thư tay.
• Doanh thu dự kiến mỗi năm: Dịch vụ có giá trung bình là 1.250.000 đồng/gói (giá dịch vụ sẽ tăng hằng năm theo tỉ lệ lạm phát dự tính là 4% mỗi năm), số khách hàng kỳ vọng mỗi năm từ 2023 - 2026 ước tính đạt trung bình 600 đến 1600 khách hàng. Do đó doanh thu dự kiến mỗi năm trong giai đoạn 2023 - 2026 lần lượt từ 780.000.000 đến 2.193.485.000
BẢNG KẾ HOẠCH DOANH THU Khoản mục tính
Số lượng khách hàng dự kiến bình quân
Giá bán trung bình Doanh thu
• Chi phí (đơn vị: nghìn đồng): BẢNG KẾ HOẠCH CHI PHÍ
Khoản mục tính Chi phí nguyên vật liệu Số lượng nhân viên viết thư Chi phí lương nhân viên viết thư Giá vốn hàng bán
Chi phí lương các vị trí còn lại
Chi phí quảng cáo
Chi phí vận chuyển Chi phí mặt bằng Chi phí vật tư và MMTB Chi phí quản lý và bán hàng Tổngchi phí download by : skknchat@gmail.com
2. Bảng Báo cáo thu nh ập:
BẢNG BÁO CÁO THU NHẬP Khoản mục tính
Doanh thu
Giá vốn hàng bán
Chi phí quản lý và bán hàng Tổng chi phí
Lời (lỗ) thanh lý tài sản
EBIT
Thu nhập khác
Chi phí khác
Lợi nhuận khác
Tổng lợi nhuận trước thuế (EBT)
Kết chuyển năm trước
Thu nhập trước thuế sau kết chuyển
Thuế TNDN Lợi nhuận ròng
2.1. Điểm hòa v ốn, s ản lượng và doanh thu hòa v ốn:
Với điều kiện số lượng nhân viên viết thư là 10, và chỉ tính doanh thu từ dịch vụ viết thư chia sẻ, thì điểm hòa vốn của dự án trong 1 năm vào khoảng 1255 yêu cầu (với mỗi yêu cầu có giá trung bình là 1.250.000 đồng). Lúc này, doanh thu hòa vốn sẽ là 1.569.294.000 đồng
2.2. Nh ững rủi ro công ty có th ểgặp:
Những rủi ro chuyển dịch từ phi lợi nhuận sang tính phí: Mặc dù với trong năm đầu hoạt động phi lợi nhuận và đã xây dựng 1 cộng đồng ổn định. Tuy nhiên khi bắt đầu thực hiện những chương trình tính phí, khách hàng sẽ dễ có sự e ngại về việc trải nghiệm và chi trả đối với dịch vụ.
Cơ sở định giá chưa chính xác: Ngoài ra, vì đây là một loại hình dịch vụ mới mẻ nên các cơ sở định giá sẽ vẫn còn nhiều hạn chế, không tối ưu hóa được giá bán, khiến doanh thu sụt giảm trong dẫn đến tình lỗ trong một vài năm đầu.
Danh mục sản phẩm còn hạn chế: Không đa dạng hóa các mặt hàng sản phẩm dịch vụ khiến công ty bị động trước các tình huống xấu xảy ra.
2.3. K ếhoạch rút lui của công ty:
Các điều kiện tiến hành chiến lượcrút lui:
• Số lượng khách hàng mỗi năm tăng dưới 25%
• Lợi nhuận đến năm thứ ba vẫn âm
Vì đây là dự án mới nên công ty sẽ không trông đợi nhiều từ các số liệu về doanh thu, lợi nhuận. Công ty sẽ cân nhắc dừng dự án khi số lượng khách hàng qua mỗi năm tăng dưới 25%. Các hoạt động rút lui cụ thể như sau:
• Chấm dứt liên hệ với các đối tác kinh doanh, thanh lý toàn bộ hợp đồng.
• Giải quyết và chấm dứt các hợp đồng lao động đối với nhân viên của công ty. • Thanh lý các thiết bị, vật tư và giải quyết hàng tồn.
• Chấm dứt hoạt động qua việc tự nguyện giải thể.
CHƯƠNG 6. KẾT LUẬN
Sau quá trình tìm hiểu, phân tích và đánh giá, có thể thấy dự án chưa có tính khả thi cao bắt đầu từ giai đoạn triển khai sau 1 năm thành lập cộng đồng chia sẻ, điều này được thể hiện qua các chỉ số về doanh thu, lợi nhuận ròng các năm và NPV của dự án với suất chiết khấu ước tính vào khoảng 35.2% là âm 327.885.000 đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do lượng khách hàng mà nhóm dự báo ở thời điểm hiện tại không nhiều do loại hình dịch vụ của công ty còn khá mới lạ ở thị trường Việt Nam. Hiện nay, tại Việt Nam chưa có nhiều dịch vụ tương tự để chứng minh lợi ích thực tế mà mô hình này đem lại, vì thế chưa chiếm được sự tin tưởng của khách hàng, dẫn đến lượng khách hàng sử dụng dịch vụ chưa đủ để mang lại lợi nhuận để duy trì công ty. Tuy nhiên, với định hướng của công ty trong tương lai, khi những loại hình dịch vụ tương tự đã dần trở nên phổ biến với người tiêu dùng tại thị trường Việt Nam, cũng là lúc dự án chắc chắn sẽ thu hút được số lượng khách hàng lớn hơn, công ty sẽ bắt đầu đánh giá lại và triển khai một số hoạt động giúp dự án trở nên hiệu quả hơn.