Việc công bố thông tin ra đại chúng có rất nhiều nguồn, nhưng có thể thấy nguồn cung cấp thông tin lên mạng internet là cách thức nhanh chóng, cập nhật và đỡ tốn kém cho cả doanh nghiệp và những đối tác muốn biết thông tin về doanh nghiệp. Ngoài ra còn có thể cung cấp thông tin trên tivi, đài, báo viết, thông qua quảng cáo,…
Với các doanh nghiêp lớn khi đã có trang website riêng của mình thì cần phải cập nhật thông tin thường xuyên, đưa tin bài những hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, nhằm quảng bá hình ảnh của KH và tạo sự tin cậy bởi những hoạt động hiệu quả của doanh nghiệp.
Đối với các doanh nghiệp nhỏ, chưa có đủ điều kiện xây dựng một website riêng, thì hiện nay cũng có rất nhiều trang thông tin giúp đăng tải miễn phí thông tin của doanh nghiệp. Khi doanh nghiệp thông tin qua những kênh này, cần phải thể hiện một lượng thông tin cô đọng, nhưng toàn diện về hoạt động của doanh nghiệp, gia tăng số trang website đăng tải thông tin, và câp nhật thông tin thường xuyên. Không những thế doanh nghiệp nên tiếp cận việc công bố thông tin trên những trang báo hoặc website uy tín để tăng sự tiếp cận thông tin của đối tác tới bản thân doanh nghiệp.
3.2.3. Kiến nghị với cơ quan quản lý
3.2.3.1.Tạo mô trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển
Ngày nay vấn đề tìm hiểu và thẩm định KH đã trở thành một nhu cầu không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường, khi mà ngày càng có nhiều cơ hội hợp tác kinh doanh được mở ra và đi liền đó là nhu cầu cần phải thẩm định các cơ hội làm ăn. Mặt khác hội nhập kinh tế đòi hỏi phải có sự minh bạch hoá cao về thông tin doanh nghiệp chẳng hạn như về tài chính, năng lực điều hành, công nghệ áp dụng …
Hồng Kông có khoảng 300.000 doanh nghiệp, nhưng có tới 40 công ty thông tin tín nhiệm. Việt nam có gần 145.000 doanh nghiệp và khoảng 2,3 triệu thực thể kinh
doanh khác, nhưng cho đến nay Việt Nam chỉ mới có 2 doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thông tin tín nhiệm.
Chính vì vậy trong thời gian tới cần phải ban hành các văn bản quy phạm pháp luật, tạo cơ chế, môi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển là vô cùng cần thiết.
3.2.3.2.Thúc đẩy xây dựng các cơ quan xếp hạng tín nhiệm độc lập
Từ kinh nghiệm của các nước có nền kinh tế thị trường cho thấy các quốc gia thường xây dựng một tổ chức định mức tín nhiệm độc lập, không do nhà nước quản lý, thuộc sở hữu của các cổ đông để XHTN của các tổ chức. Việc hình thành một tổ chức như thế này có vai trò rất to lớn trong việc minh bạch hoá thông tin nền kinh tế.
Khu vực Đông Nam Á cũng được biết đến như khu vực tham gia khá sớm vào lĩnh vực này. Từ năm 1982, Philippines đã thành lập trung tâm đánh giá tin nhiệm của mình. Tiếp đó là năm 1991 là Malaysia, 1993 là Thái Lan và năm 1995 là Indonesia.
Học tập kinh nghiệm của các nước có nền kinh tế thị trường, Việt Nam cũng cần phải xây dựng tổ chức XHTN độc lập, có uy tín để thực hiện đánh giá tín nhiệm các doanh nghiệp. Tổ chức XHTN độc lập này hoạt động theo mô hình là một doanh nghiệp cổ phần, không một tổ chức hay cá nhân nào có thể chi phối, điều này sẽ làm cho kết quả XHTN trở lên khách quan hơn, từ đó sẽ tạo được niềm tin với người sử dụng.
3.2.3.3. Nâng cao vai trò và thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng – CIC
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lợi thế là được các ngân hàng thương mại cung cấp các tài liệu, hồ sơ tài chính, pháp lý KH vay vốn, tình hình dư nợ và mức độ tín nhiệm trong quan hệ tín dụng cho nên có điều kiện để đánh giá tín nhiệm KH chính xác hơn.
Hiện nay trung tâm CIC của ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng cung cấp thông tin tín nhiệm cho các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và có thu phí, tuy nhiên nguồn thông tin mà CIC cung cấp chưa đầy đủ và mức độ chính xác chưa cao. Để nâng cao chất lượng thông tin mà CIC cung cấp cho các tổ chức, đòi hỏi CIC trong thời gian tới phải được cải tiến nhiều theo hướng:
- Cung cấp thông tin phải nhanh chóng - Nguồn thông tin phải cập nhật, chính xác;
- Ngoài các thông tin về tình trạng nợ còn phải bao gồm các thông tin phi tài chính
3.2.3.4.Xây dựng hệ thống dữ liệu để cung cấp thông tin doanh nghiệp nhanh chóng, đẩy đủ, chính xác chóng, đẩy đủ, chính xác
Để đánh giá được tín nhiệm KH đòi hỏi phải có thông tin, thông tin càng tin cậy thì mức độ đánh giá càng chính xác. Chính vì vậy để đánh tín nhiệm đòi hỏi các doanh nghiệp phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, chính xác những tài liệu, thông tin về tình hình tài chính và phi tài chính trong phạm vi của mình theo yêu cầu của tổ chức đánh giá. Ngoài ra phải tạo điều kiện cho cán bộ đánh giá trong quá trình kiểm tra, thẩm định lại thông tin một cách chính xác. Song các doanh nghiệp Việt Nam phần lớn đều có xu hướng che giấu sự thật về bản thân mình, khuyếch trương những điểm tốt, mặt mạnh, che giấu những thông tin tài chính thực và những hạn chế của mình. Đây cũng là một khó khăn lớn trong việc đánh giá tín nhiệm ở Việt Nam của các công ty định mức tín nhiệm.
Trong nền kinh tế thị trường, thông tin đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh. Thông tin nhanh chóng, chính xác cung cấp cơ sở cho nhà quản trị đưa ra quyết định kịp thời, hiệu quả, đưa hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp thu được nhiều kết quả.
Ở Việt Nam hệ thống cung cấp thông tin cho các doanh nghiệp còn rất yếu và hạn chế. Rất khó có thể thu thập được thông tin về một doanh nghiệp nào đó về các khía cạnh tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh, mức độ tín nhiệm với các tổ chức tín dụng …. ngoại trừ những doanh nghiệp đã được niêm yết tại Trung Tâm Giao dịch Chứng khoán thì hồ sơ tài chính của những đơn vị này được công bố một các công khai cho bên ngoài. Để minh bạch hoá thông tin kinh tế, tạo nguồn thông tin cung cấp công khai cho các đối tượng có nhu cầu đòi hỏi nhà nước phải xây dựng một hệ thống cung cấp thông tin nhanh chóng, đầy đủ chính xác.
TÓM TẮT CHƯƠNG 3
Trong chương III em đã tập trung nghiên cứu những nội dụng chủ yếu sau:
Sau những phân tích về những hạn chế trong mô hình xếp hạng tín dụng của VIB, cũng như kết quả từ mô hình xây dựng và kinh nghiệm XHTD ở các nước và tổ chức trên thế giới, em đã đề xuất những giả pháp và kiến nghị đối với ngân hàng Quốc tế, các doanh nghiệp và cơ quan quản lý Nhà nước như sau:
1. Đối với ngân hàng Quốc tế:
Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào: bằng cách kết hợp các biện pháp kiểm định nguồn thông tin và các biện pháp ràng buộc KH làm cho KH có phải cung cấp thông tin xác thực đến KH.
Xây dựng thêm chỉ tiêu: Mức độ chính xác của nguồn thông tin đầu vào. Chỉ tiêu này được xác định bởi một bộ chỉ tiêu về mức độ chính xác và tin cậy của hai nhóm thông tin là thông tin tài chính và phi tài chính. Ngân hàng cần có biện pháp xây dựng và xác định thang điểm cũng như trọng số cho chỉ tiêu này.
Nâng cáo trinh đồ cán bộ cả về chuyên môn cũng như đạo đức nghề nghiệp bằng các khóa đào tạo, cũng như văn hóa kinh doanh của ngân hàng
Xây dựng quy chế cho việc cung cấp thông tin liên tục đối với doanh nghiệp và việc đốc thúc từ cán bộ tín dụng nhằm đảm bảo tính liên tục trong công tác xếp hạng tín dụng
Thường xuyên đánh giá lại mô hình xếp hạng, bổ sung sửa đổi các chi tiêu và trọng số của các chỉ tiêu
2. Đối với doanh nghiệp:
Hoàn thiện công tác kế toán nhằm nâng cao độ tin cậy của thông tin
Tăng cường việc công bố thông 3. Đối với cơ quan quản lý nhà nước:
Tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển
Thúc đẩy xây dựng các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập
Nâng cao chất lượng thông tin của trung tâm thông tin CIC
KẾT LUẬN
Hoạt động XHTD doanh nghiệp hiện vẫn đang là vấn đề mới đối với các ngân hàng Việt Nam, các hệ thống xếp hạng của các ngân hàng hiện nay hầu hết được xây dựng trên những lý thuyết và kinh nghiệm của các tổ chức xếp hạng lớn trên thế giới, chưa mang tính đặc thù của từng ngân hàng và phù hợp với thực tiễn Việt Nam, đặc biệt khi vấn đề minh bạch thông tin ở Việt Nam còn là vấn đề rất khó khăn. Song, ý nghĩa của việc XHTD chính xác lại rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng. XHTD là một trong những biện pháp phân loại và giảm thiếu rủi ro, hơn nữa XHTD còn dự báo khả năng xảy ra rủi ro của từng KH.
Trên những cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp lý luận, bám sát mục tiêu và phạm vi nghiên cứu, khóa luận đã có những đóng góp chủ yếu sau:
Khóa luận đã hệ thống hóa rõ nét các lý luận và thực tiễn về hoạt động XHTD trên thế giới cũng như tại Việt Nam. Bổ sung các lý luận còn chưa rõ ràng và thiết sót trong các nghiên cứu trước đây.
Đề tài đã phân tích và đánh giá thực trạng hệ thống XHTD đang áp dụng tại ngân hàng Quốc tế (VIB), qua đó thấy được những thành tựu đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại cần sửa đổi, bổ sung nhằm phù hợp với những biến động của điều kiện môi trường kinh doanh hiện nay
Đề tài xây dựng thành công mô hình Logit, nhằm kiểm định lại chất lượng XHTD của ngân hàng Quốc tế, đồng thời cũng xác định được các yếu tố tác động đến xác suất KH có nợ không đủ tiêu chuẩn với mức ý nghĩa cao.
Đề tài cũng đưa thêm được những giải pháp và kiến nghị về những biện pháp hỗ trợ cần thiết để hệ thống XHTD của VIB phát huy hiệu quả hơn nữa.
Để có được Khóa luận tốt nghiệp này, em xin trân trọng gửi lời cảm ơn chân thành tới Thạc sĩ Đinh Đức Thịnh, người đã trực tiếp hướng dẫn và tận tình giúp đỡ em hoàn thành khóa luận. Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất cả các thầy cô giáo của Học viện Ngân hàng đã dạy dỗ, hướng dẫn, truyền đạt những kiến thức cho em trong suốt 4 năm qua. Em xin gửi lời cảm ơn tới NHTMCP Quốc tế Việt Nam (VIB), đặc biệt là Giám đốc KH Doanh nghiệp cũng như các anh chị tại Chi nhánh Hoàn Kiếm đã giúp đỡ em trong việc tìm hiểu về hoạt động của ngân hàng và tập hợp các số liệu cần thiết cho khóa luận.
Tuy nhiên, đây là vấn đề khó và rất phức tạp với phạm vi rộng lớn, đan xen với nhiều nghiệp vụ cũng như công tác tổ chức hoạt động của ngân hàng Quốc tế, thêm vào đó là quá trình thực tập và kiến thức thực tế của em về lĩnh vực này còn hạn chế, nên khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Do đó em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báo của các thầy cô giáo, các bạn đọc quan tâm đến vấn đề này để khóa luận có điều kiện hoàn thiện hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Học viện Ngân hàng. (2012). Giáo trình Tín dụng ngân hàng. Tài liệu giảng dạy, Học viện Ngân hàng.
2. ĐH Kinh tế Quốc dân. (2010). Giáo trình kinh tế lượng. Tài liệu giảng dạy, Đại học kinh tế Quốc Dân, Hà Nội.
3. Fulbright University Vietnam. (2012). Các bài giảng về kinh tế lượng của đại học Fullbright: Các biến phụ thuộc bị giới hạn, Biến phụ thuộc định tính, Một số hướng dẫn thêm về chương biến phụ thuộc định tính.
4. Agribank. (n.d.). Sổ tay tín dụng của Agribank.
5. Vietcombank. (n.d.). Sổ tay tín dụng của Vietcombank. 6. VIB. (n.d.). Sổ tay hướng dẫn và chấm điểm của VIB.
7. Công ty CP Xếp hạng tín nhiệm DN Việt Nam. (2010). Báo cáo thường niên Chỉ số tín nhiệm Việt Nam.
8. Vương Quân Hoàng, Đào Gia Hưng, Nguyễn Văn Hữu, Trần Minh Ngọc, Lê Hồng Phương. (2006). Phương pháp thống kê xây dựng mô hình định mức tín nhiệm khách hàng thể nhân. Vietnam Journal of Mathematical
Applications, 4(2), 1-16.
9. VIB. (2008-2011). Báo cáo thường niên Ngân hàng Quốc tế các năm 2008,2009, 2010 và 2011.
10. VIB. (2012). Báo cáo của ban kiểm soát tại phiên họp thường niên Đại hội cổ đông VIB năm 2012 số 1182/2012/GSM12-BKS-VIB ngày 06/04/2012. 11. VCBS. (2012).Báo cáo đánh giá một số tổ chức tín dụng; Báo cáo ngành ngân
hàng. Công ty TNHH Chứng khoán Vietcombank tháng 05/2012.
12. Nguyễn Thị Thu Hà. (2010). Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. 13. Nguyễn Thị Thúy. (2011). Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng
doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Đề tài nghiên cứu ( NHE – K9).
14. VIB. (2009). Quy định số 203/2009/QĐ-VIB ngày 02/02/2009. Quy định về xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng Quốc tế (VIB)
15. VIB. (2009). Quy định số 413/2009/QĐ-VIB ngày 26/02/2009 Quy định về chính sách khách hàng của ngân hàng Quốc tế (VIB).