- Thông tin về danh mục đầu tư của quỹ phải được bảo mật trong thời gian theo quy định về quỹ mở của Bộ Tài chính.
trách nhiệm trước pháp luật về kết quả định giá và ý kiến nhận xét của mình trong báo cáo kết quả định giá.
cáo kết quả định giá.
cáo kết quả định giá. bao gồm tối thiểu các nội dung theo quy định tại phụ lục số 12 kèm theo Thông tư này. 4. Tổ chức định giá phải thông báo kết quả định giá bằng văn bản dưới hình thức chứng thư định giá cho công ty quản lý quỹ.
5. Chứng thư định giá phải rõ ràng, chính xác và đầy đủ, không gây hiểu lầm để nhà đầu tư có thể đưa ra các quyết định đầu tư. Chứng thư định giá chỉ có giá trị đối nhà đầu tư có thể đưa ra các quyết định đầu tư. Chứng thư định giá chỉ có giá trị đối với tài sản định giá tại thời điểm định giá; có giá trị đối với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư được cấp chứng thư định giá để thực hiện mục đích ghi trong hợp đồng định giá; có giá trị ràng buộc trách nhiệm đối với tổ chức định giá về kết quả định giá và kết luận trong chứng thư định giá. Chứng thư định giá phải bao gồm các nội dung tối thiểu theo quy định tại phụ lục số 14 kèm theo Thông tư này.
6. Sau thời điểm định giá, trường hợp phát sinh những thay đổi lớn tác động đến giá trị của tài sản định giá hoặc nội dung của báo cáo kết quả định giá, chứng thư định giá trị của tài sản định giá hoặc nội dung của báo cáo kết quả định giá, chứng thư định giá trước đợt chào bán, phát hành chứng chỉ quỹ, thì tổ chức định giá, nhân viên định giá có trách nhiệm cập nhật những thay đổi đó vào báo cáo kết quả định giá, chứng thư định giá. Công ty quản lý quỹ, trong trường hợp cần thiết phải phát hành bản cáo bạch bổ sung hoặc thay thế Chứng thư định giá trong Bản cáo bạch.
7. Tổ chức định giá phải lập Báo cáo kết quả định giá bán niên, báo cáo kết quả định giá thường niên trong vòng ba mươi (30) ngày, kể từ ngày kết thúc quý II và quý định giá thường niên trong vòng ba mươi (30) ngày, kể từ ngày kết thúc quý II và quý IV hàng năm. Báo cáo phải được rà soát, thẩm định và kiểm tra chéo bởi tổ chức định giá độc lập được Đại hội nhà đầu tư chỉ định (nếu có).
8. Định kỳ hàng năm, các tổ chức định giá độc lập tổng hợp báo cáo chung về các hoạt động định giá tài sản của quỹ đã thực hiện trong năm theo mẫu quy định tại các hoạt động định giá tài sản của quỹ đã thực hiện trong năm theo mẫu quy định tại phụ lục 12 kèm theo Thông tư này. Trường hợp phát sinh những khó khăn, hạn chế trong công tác định giá, các tổ chức định giá phải thông báo kịp thời cho công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát.
9. Báo cáo kết quả định giá theo quy định tại khoản 3 Điều này, báo cáo định giá định kỳ quy định tại khoản 7, khoản 8 và tại điểm c khoản 1 Điều này, được gửi giá định kỳ quy định tại khoản 7, khoản 8 và tại điểm c khoản 1 Điều này, được gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Ngân hàng giám sát trong thời hạn tối đa là ba mươi (30) ngày, kể từ ngày báo cáo tài chính năm của quỹ được kiểm toán xác nhận.