hàng ngày càng lớn. Các dự án vốn vay có mục đích đa dạng hơn, lĩnh vực kinh tế ngày càng có nhiều diễn biến bất thường hơn, tính cạnh tranh giữa các ngân hàng và các định chế tài chính cao hơn. Do đó, công tác thẩm định lại ngày càng quan trọng hơn trước khi ra quyết định cho vay. Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh chính là việc đưa ra những nhận định về khả năng trả nợ của phương án, dự án đó. Mục đích thẩm định chính là lượng hóa những rủi ro có thể xảy ra và khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng. Trên cơ sở đó dự kiến những biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại xảy ra.
Để thực hiện tốt quá trình chuyên môn hóa hoạt động thẩm định, qua đó nâng cao chất lượng thẩm định, chi nhánh nên quan tâm hàng đầu với việc tổ chức, quản lý điều hành công tác thẩm định. Việc tổ chức, quản lý điều hành hoạt động thẩm định cần chú trọng vì đây là khâu quan trọng, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động thẩm định của chi nhánh.
Các dự án được đưa đến chi nhánh có quy mô, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác nhau. Việc bổ nhiệm phân công cán bộ tín dụng cần phải dựa vào khả năng, thực lực của mỗi người, đồng thời có sự kết hợp chặt chẽ, cùng hợp tác giúp đỡ lẫn nhau để phát huy trình độ, kinh nghiệm và thế mạnh của mỗi cán bộ nhằm đạt hiệu quả trong công tác thẩm định. Việc phân công công tác phải gắn chặt với trách nhiệm của mỗi cán bộ thẩm định và kết quả mỗi dự án của người đó đảm nhiệm vì thế trách nhiệm của cán bộ thẩm định mới ngày càng được nâng cao. Chi nhánh nên quy định chi tiết, cụ thể hơn về trách nhiệm cũng như quyền lợi của cán bộ đối với kết quả thẩm định dự án đầu tư, thực hiện chuyên môn hóa trong công tác, tách bộ phận thẩm định ra khỏi tín dụng và bản thân nghiệp vụ thẩm định phải được chuyên môn hóa theo ngành, lĩnh vực kinh tế và thời hạn của dự án. Ngoài ra nhằm khắc phục rủi ro đạo đức và thông tin không cân xứng, chi nhánh cần tăng cường thông tin nội bộ cũng như thu thập các thông tin bên ngoài.
Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính khách hàng. Trong thực tế, còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin không chính thức, không đầy đủ trong khi công tác thẩm định của chi nhánh chủ yếu dựa trên
báo cáo tài chính của khách hàng là việc cần khắc phục.
Để đánh giá tính hiệu quả của dự án cần đánh giá trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án để xem xét quyết định cho vay.
3.2.7. Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng
Bất kì ngân hàng nào cũng có hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng trong quá trình thẩm định tài chính của khách hàng. Việc này cần được thực hiện thường xuyên và cẩn thận vì nó là cơ sở để đánh giá khách hàng, từ đó ngân hàng sẽ quản lý được các khoản tín dụng một cách hiệu quả, hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra. Đây là yêu cầu bắt buộc khi xác định tín dụng đối với khách hàng, là một phương pháp để lượng hóa rủi ro của khách hàng thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm.
Ngoài các thông tin khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng cần chủ động thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau như từ chủ nợ, khách hàng của chính doanh nghiệp, nhà cung cấp, cơ quan thuế... để đưa ra đánh giá của mình. Dựa trên sự đánh giá khách quan này, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thường xuyên xếp hạng tín dụng cho khách hàng. Quá trình này cần được thực hiện đồng nhất, nghiêm túc và thường xuyên để tránh việc ngân hàng biết thông tin chậm hoặc không biết thông tin dẫn tới rủi ro xảy ra.
Đối với doanh nghiệp có thuộc khu vực đầu tư nước ngoài, các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung khả năng tham chiếu đến tình hình tài chính và hoạt động của chủ đầu tư nước ngoài.
Đối với khách hàng là các công ty cổ phần đã thực hiện niêm yết trên thị trường chứng khoán thì xu hướng biến động của thị giá cổ phiếu cũng được xem là một chỉ tiêu tham chiếu khi xếp hạng doanh nghiệp.
3.2.8. Sử dụng các công cụ tín dụng phái sinh
Hiện tại, trên thế giới, việc sử dụng các công cụ tài chính Forwards, Options và Swaps vào phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là rất phổ biến trong khi các công cụ này còn hạn chế được áp dụng tại Việt Nam. Ở Việt Nam, hệ thống NHTM
nói chung và NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Đông Hà Nội nói riêng vẫn chủ yếu áp dụng những biện pháp truyền thống để phòng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu cũng như nợ tiềm ẩn rủi ro. Đó là thu trực tiếp của khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê các tài sản bảo đảm hay sử dụng nguồn tái cấp vốn của Nhà nước, giãn nợ.
Để quản trị RRTD tốt, các ngân hàng thương mại Việt Nam cũng như NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Đông Hà Nội cần tập trung nghiên cứu các sản phẩm phái sinh trên thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối và thị trường hàng hóa, dần đưa vào sử dụng và cung cấp các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro. Thêm vào đó, cần tăng cường công tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ các ngân hàng khác từ các nước tân tiến nhất trên thế giới.
3.2.9. Công tác đào tạo cán bộ
Con người từ trước đến nay luôn là nhân tố cốt lõi của các hoạt động sản xuất kinh doanh. Tất cả các hoạt động kinh doanh trong một NHTM đều do con người vận hành, nên vấn đề đầu tiên, quan trọng nhất của quản trị rủi ro là nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Yếu tố con người đóng vai trò rất quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ, hình ảnh của ngân hàng và hơn nữa quy trình, hệ thống hay khách hàng cũng đều do con người quyết định tất cả. Vì vậy việc lựa chọn được những con người có năng lực, có kinh nghiệm, có kỹ năng giao tiếp tốt, biết xử lý tình huống nhanh và có đạo đức nghề nghiệp... thì sẽ giảm bớt rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Điều này nói lên rằng, chi nhánh Đông Hà Nội phải tập trung làm tốt công tác quản trị nguồn nhân lực. Để phù hợp với thực tiễn hiện nay, chi nhánh cần làm tốt những công việc sau:
- về tuyển dụng cán bộ, cần theo thông lệ quốc tế, dựa trên bằng cấp chuyên môn kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn làm việc.
- về bố trí và đánh giá cán bộ: Bố trí những cán bộ có năng lực, có trình độ chuyên môn và có phẩm chất đạo đức tốt thay thế dần những cán bộ thiếu kiến thức, thiếu năng động và thiếu tinh thần trách nhiệm. Bố trí nhân lực phù hợp với mục đích và yêu cầu tuyển dụng, phân công khối lượng công việc cho cán bộ cũng phải
phù hợp tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để chất lượng công việc được đảm bảo. - Ve vấn đề đào tạo, bồi dưỡng cán bộ: Không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ Ngân hàng thông qua các khóa học ngắn hạn nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ có năng lực được thể hiện qua các mặt sau: được đào tạo có hệ thống, am hiểu, có kiến thức phong phú về thị trường, đặc biệt trong lĩnh vực tham gia vào đầu tư vốn, nắm vững các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng. Phải tạo điều kiện và quan tâm đúng mức việc đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, cập nhật kiến thức nghiệp vụ, tập huấn các quy định về pháp luật và tập quán thông lệ quốc tế mới, thông qua các hình thức đào tạo như: đào tạo dựa trên công việc hằng ngày (đào tạo tại chỗ), gửi cán bộ đi đào tạo (đào tạo tập trung toàn hệ thống hoặc theo từng khu vực), đào tạo thông qua các chương trình học trên mạng Internet... Ngoài ra, cán bộ tín dụng phải có đạo đức, liêm khiết, trung thực và có trách nhiệm. Như vậy, để tạo ra đội quân tinh nhuệ nhất, có khả năng đối mặt với mọi phức tạp của nền kinh tế thị trường và tạo ra thu nhập cao, Ngân hàng cần phải sàng lọc đội ngũ hiện có, bổ sung cán bộ và thường xuyên có kế hoạch bồi dưỡng, nâng cao chất lượng toàn diện.
- về chế độ đãi ngộ, thưởng phạt: cần có chế độ đãi ngộ xứng đáng về lương, thưởng hợp lý, công bằng tránh tình trạng cào bằng bình quân trong thu nhập. Đối với những nhân viên có thành tích đặc biệt xuất sắc thì nên biểu dương, khen thưởng cả về mặt vật chất lẫn tinh thần như nâng lương trước thời hạn, cân nhắc đề bạt lên vị trí cao hơn. Đối với cán bộ sai phạm làm thất thoát tiền bạc, uy tín của ngân hàng thì tùy theo mức độ mà có các hình thức kỷ luật khác nhau.
3.3. KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
Có thể nói, môi trường kinh tế vĩ mô luôn là yếu tố có tính quyết định đến môi
trường hoạt động, ảnh hưởng bao trùm đến toàn bộ hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Nếu môi trường kinh tế vĩ mô bất ổn với những biến động bất
thường trong các chính sách điều hành nền kinh tế của chính phủ thì hoạt động của các
doanh nghiệp trong nền kinh tế luôn phải đối diện với các rủi ro mang tính vĩ mô, ngoài
tầm kiểm soát của doanh nghiệp, nhưng lại ảnh hưởng mạnh mẽ đến sự tồn tại và phát
triển của doanh nghiệp. Đối với NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Đông Hà Nội, sự tồn
tại và phát triển của khách hàng, của các doanh nghiệp trong nền kinh tế cũng chính là
nền tảng để nâng cao hiệu quả công tác hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh, nền
tảng của sự bền vững thanh khoản của ngân hàng. Do vậy, để nâng cao hiệu quả của việc hạn chế rủi ro thanh khoản trong ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính
ổn định của nền kinh tế, cụ thể: (i) Kiểm soát và khắc phục nhanh những yếu tố tiềm ẩn
có thể gây mất ổn định kinh tế vĩ mô, bình ổn giá của các mặt hàng chiến lược thuộc phạm vi quản lý giá của Chính phủ cũng như bình ổn mặt bằng giá nói chung; (ii) Theo
dõi và điều hành chặt chẽ cán cân thanh toán tổng thể, cân đối tiền hàng, kiểm soát và
hạn chế nhập siêu, bội chi ngân sách; (iii) Điều hành các chính sách kinh tế vĩ mô đồng
bộ và trong sự phối hợp với chính sách tiền tệ một cách linh hoạt, chủ động để nhằm mục đích cuối cùng là ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát, điều tiết tỷ giá theo hướng linh hoạt nhằm phát huy lợi thế xuất khẩu mà vẫn không để hoạt động nhập khẩu gặp
khó khăn.
Chính phủ cần hoàn thiện hệ thống pháp lý về ngân hàng theo xu hướng hội nhập với quốc tế, nghĩa là các điều luật về ngân hàng phải phù hợp với thông lệ quốc tế, từ đó giúp các NH Việt Nam có thể tham gia thị trường quốc tế một cách dễ dàng. Hệ thống pháp lý về NH phải rõ ràng, minh bạch. Trong đó các quy định đảm bảo an toàn trong kinh doanh ngân hàng phải được đặt lên hàng đầu. Việc tiếp tục hoàn thiện
hệ thống hành lang pháp lý nói chung và hệ thống hành lang pháp lý về hoạt động ngân
hàng nói riêng là cần thiết và cấp bách, đặc biệt là các văn bản về xử lý tài sản bảo đảm
tiền vay, về mua bán nợ, về phát mại.. .Việc hoàn thiện hệ thống luật pháp nhằm xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh, minh bạch, vận hành theo cơ chế thị trường có sự kiểm soát hợp lý của Chính phủ. Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của
NH khác. Trong thực hiện Luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cứu đề xuất Quốc hội tiếp tục nâng mức bảo hiểm tiền gửi của khách hàng tại các NH. Bởi lẽ, việc nâng mức
tiền gửi được bảo hiểm làm cho người gửi tiền yên tâm hơn với tình trạng rút tiền hàng
loạt. Điều này sẽ giúp các NHTM ổn định được nguồn tiền gửi, nhất là khi xảy ra tình
trạng căng thẳng thanh khoản.
Xây dựng một NHTW độc lập và đủ mạnh: nâng cao vị thế và tính độc lập của NHNN với Chính phủ. Có như vậy NHNN mới có thể đưa ra các quyết định điều hành chính sách tiền tệ một cách nhanh chóng, nhằm tác động đến nền kinh tế một cách kịp thời và mang lại hiệu quả cao. NHNN được nâng lên mức “Độc lập trong việc sử dụng các công cụ điều hành” nhưng vẫn phục vụ cho các mục tiêu mà Quốc hội và Chính phủ đề ra, điều này có thể sẽ dung hòa các mối quan hệ. Về lâu dài thì hệ thống tài chính - tiền tệ vẫn hướng theo con đường phát triển chung của nền kinh tế Việt Nam, nhưng trong từng giai đoạn ngắn hạn thì NHNN vẫn có thể có những quyết định tức thời và mạnh dạn để bảo đảm thị trường tài chính có thể quay về điểm cân bằng nhanh chóng, ít thiệt hại trước những biến cố xảy ra.
Tiếp tục thực hiện chặt chẽ, có hiệu quả đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam theo mục tiêu đề ra. Chính phủ cần kiên quyết xử lý các NHTM yếu kém, khôi phục năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng giúp thúc đẩy nền kinh tế nhanh hồi phục.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Một là, nâng cao chất lượng quản lý điều hành: NHNN đóng vai trò là cơ quan điều hành, quản lý vĩ mô trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Vì vậy NHNN cần nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt có liên quan tới hoạt động tín dụng để các NHTM có cơ sở tham khảo, định hướng trong việc hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa được rủi ro.
Ngoài ra tiếp tục hoàn thiện cơ chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, quy
định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo
đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các NHTM.
Bên cạnh đó NHNN cần xây dựng và hoàn thiện các định chế về công cụ bảo hiểm tín dụng để các NHTM có thể áp dụng một cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng và các công cụ phái sinh khác, đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp các NHTM vừa đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa, phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Hai là, tăng cường thanh tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng. Công tác thanh tra hoạt động tín dụng cần thực hiện thường xuyên hơn và nâng cao trình độ