2.2. THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG
2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thuờng đuợc xét trên những chỉ tiêu phản ánh trực tiếp (tỷ lệ nợ xấu) hay các ch ỉ tiêu gián tiếp nhu cơ cấu thu nhập, tốc độ tăng quy mơ dự nợ hay cơ cấu tín dụng, các chỉ tiêu đó đuợc xem xét c ụ thể tại Ngân hàng HTX Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch nhu sau:
- Phân tích cơ cấu tín dụng theo phương thức bảo đảm
Bảng 2.5: Dư nợ có bảo đảm bằng tài sản của Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016 - 2018
Số tiền đã xử lý rủi ro 57 19,6 11,6
Thu nợ xử lý rủi ro 16,102 16,102 16,102
Dư nợ đã xử lý rủi ro 704,5 0 0
Nguôn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng HTXchi nhánh Sở giao
dịch các năm 2016-2018
Qua bảng số liệu trên cho thấy, Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch đang dần định hướng chú trọng tăng trưởng tín dụng của nhóm dư nợ có bảo đảm bằng tài sản, tỷ trọng dư nợ có bảo đảm bằng tài sản tăng qua các năm, năm 2016 đạt 40.518 triệu đồng tương đương 10,64% tổng dư nợ tăng lên 126.806 triệu đồng vào năm 2018 chiếm 24,09% tổng dư nợ vào năm 2018.
Chi nhánh đang ngày càng mở rộng hoạt động tín dụng đối với các khách
hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân cũng đã góp phần khơng nhỏ
vào việc nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo.
Mục tiêu chính của Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch hiện nay là việc tăng trưởng tín dụng đi liền với mục tiêu bảo đảm an toàn vốn. Trong 03 năm
vừa qua, tại chi nhánh Sở giao dịch, các khoản vay khơng có tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, tập trung vào các đối tượng ít rủi ro là các
cán bộ cơng nhân viên, giáo viên và cá nhân, hộ gia đình vay phát triển kinh tế khu vực nông nghiệp, nông thôn;cho vay với lãi suất ưu đãi nhằm khuyến khích
các hộ gia đìnhvà các doanh nghiệp nhỏ phát triển. Đồng thời, chi nhánh tập trung
cho vay có tài sản đảm bảo theo đúng mục tiêu chú trọng an tồn vốn.
- Phân tích chỉ tiêu về trích lập dự phịng rủi ro
Bảng 2.6: Số trích lập dự phịng rủi ro cụ thể của Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016 - 2018
Tổng tài sản 444.412 541.723 615.630
Tổng cho vay 380.723 455.906 526.466
Tổng nguồn vốn huy động 221.009 270.595 280.244
Dư nợ cho vay/Tổng nguồn vốn huy động 172,26% 168,48% 187,86%
Tổng dư nợ cho vay/ Tổng tài sản 85,67% 84,16% 85,52%
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng HTXcác năm 2014-2016
Việc trích lập dự phịng của Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch được tuân theo Quyết định số 493/QĐ/2005/NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ/NHNN sửa đổi, bổ sung Quyết địnhsố 493 quy định về việc trích lập dự phịng; Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN của NHNN Việt Nam về việc “Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”.
Hiệu quả tín dụng của Ngân hàng HTX đang chưa được cải thiện qua các số liệu về số trích lập dự phịng rủi ro khơng có sự giảm đi qua các năm số trích lập dự phòng tại 31/12/ 2016 là 222,7 tri ệu đồng thì đến 31/12/2018, con số này là 382,2 triệu đồng. Công tác thu hồi nợ xấu cũng chưa đạt được kết quả như mong đợi. Thu hồi nợ xử lý rủi ro là vấn đề được chi nhánh Sở giao dịch chú trọng, song việc thu hồi nợ gặp rất nhiều khó khăn do những khoản nợ phải thu chủ yếu phải thực hiện biện pháp khởi kiện, bán tài sản.
* Các chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn và quy mơ tín dụng
Bảng 2.7: Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn của Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016-2018
Dư
nợ cho vay giai đoạn này cao hơn nguồn vốn huy động được, hệ số dư nợ cho