Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam tiền thân là Quỹ tín dụng nhân dân trung ương,
được thành lập ngày 10-6-1995 theo đề án thí điểm Ban hành tại Quyết định 390/TTG
ngày 27-7-1993 của Thủ Tướng Chính Phủ và Quyết định 200/QĐ-NH5 của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước. Hoạt động vì sự phát triển nhanh chóng và an toàn của hệ
thống Quỹ tín dụng Nhân dân (QTDND), phục vụ sự phát triển kinh tế nông nghiệp và
nông thôn theo tinh thần NQ 5 khoá 7 của Ban chấp hành TW Đảng.
- Tên viết đầy đủ: Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
- Tên viết tắt: Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Thanh Hóa
- Logo Ngân hàng:
- Tên giao dịch: Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Thanh Hóa
- Trụ sở giao dịch: 25 Phan Chu trinh - Phường Điện Biên - Thành phố
Thanh Hóa - tỉnh Thanh Hóa
- Điện thoại: (04) 39741612- Fax: (04) 39741615
- Loại hình: Ngân hàng thương mại
- Ngành nghề: Ngân hàng, dịch vụ tài chính 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và bộ máy tổ chức
2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ
- Mở tài khoản tiền gửi cho các thành viên là QTDND; Nhận tiền gửi, cho vay
31
sản phẩm, dịch vụ mới trong hoạt động của QTDND thành viên đáp ứng nhu cầu của
các thành viên QTDND và phục vụ phát triển lợi ích cộng đồng trên địa bàn sau khi đuợc NHNN cho phép.
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và các loại tiền gửi khác của các tổ chức và cá nhân; Cho vay đối với khách hàng không phải là QTDND thành viên. Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá khác để huy động vốn trong nuớc và nuớc ngoài theo quy định của NHNN;
- Vay vốn trên thị truờng tiền tệ trong nuớc và vay vốn của tổ chức tài chính, tín dụng, các tổ chức khác và cá nhân trong, ngoài nuớc theo quy định của pháp luật; Ủy thác và nhận ủy thác theo quy định của NHNN và các quy định của pháp luật liên quan; Vay vốn của NHNN duới hình thức tái cấp vốn và các hình thức vay vốn khác theo quy định của NHNN;
- Thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thuơng phiếu và các
giấy tờ có giá khác; Bảo lãnh ngân hàng theo quy định của NHNN; Phát hành thẻ tín dụng theo quy định của NHNN; Cung ứng các phuơng tiện, dịch vụ thanh toán và ngân
quỹ cho các QTDND thành viên và các khách hàng không phải là QTDND thành viên;
- Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán công cụ chuyển nhuợng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu NHNN và các giấy tờ có giá khác trên thị truờng tiền tệ; Làm đại lý trong các lĩnh vực ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định của NHNN; Làm các dịch vụ tu vấn tài chính, ngân hàng và đầu tu theo quy định của NHNN;
- Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối; kinh doanh, cung ứng các sản phẩm phái sinh; góp vốn, mua cổ phần; kinh doanh, đầu tu chứng khoán; kinh doanh vàng bạc, đá quý và thực hiện các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng theo quy định của NHNN.
- Thực hiện các nghiệp vụ NHTM khác, Co-opbank có trách nhiệm kế thừa và tiếp tục thực hiện mọi quyền hạn và nghĩa vụ, lợi ích hợp pháp cũng nhu có trách nhiệm xử lý mọi tồn tại, phát sinh từ QTDND Trung uơng phù hợp với quy định của
PliongTiiI IliIIigDoaiih IIgliirp PliOIigTin IliingThiUili viên PkongKf toán-Ngán quỹ PliongHiuih < Iiinh Iihiin sụ PhongKiem ti a Nội bộ Bộ phạnTin học 32
Luật các tổ chức tín dụng và quy định của pháp luật có liên quan. Ngân hàng Hợp tác xã và các khách hàng tiếp tục thực hiện các hợp đồng, giao dịch đuợc ký kết giữa QTDND Trung uơng và khách hàng đang còn hiệu lực cho đến khi hết hạn hợp đồng theo thỏa thuận. Việc sửa đổi, bổ sung, chấm dứt các hợp đồng, giao dịch đuợc thực hiện trên cơ sở có sự thống nhất của các bên, phù hợp với các quy định của Luật các tổ chức tín dụng và quy định của pháp luật có liên quan.
2.1.2.2 Bộ máy tổ chức
Mô hình tổ chức bao gồm: Giám đốc, các phó giám đốc cùng các phòng chức năng, và phòng giao dịch thực hiện nhiệm vụ kinh doanh, góp phần tăng truởng về nguồn vốn, du nợ và quỹ thu nhập của toàn chi nhánh. Cơ cấu bộ máy quản lý tốt sẽ góp phần không nhỏ trong hoạt động huy động vốn.
Ban Giám Đốc: gồm 1 Giám đốc và 3 Phó giám đốc
Giám đốc: Là nguời lãnh đạo cao nhất của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của chi nhánh theo quy định quy chế tổ chức và hoạt động của chi nhánh và chịu trách nhiệm truớc Tổng Giám đốc và truớc pháp luật về hoạt động kinh doanh và các mục tiêu, nhiệm vụ, các hoạt động của chi nhánh. Tổ chức đào tạo, đào tạo lại cán bộ của chi nhánh để nâng cao trình độ chuyên môn đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ.
Tuyển dụng ký kết Hợp đồng lao động, bố trí sắp xếp đánh giá, quy hoạch, nâng luơng, bổ nhiệm, khen thuởng, kỷ luật cán bộ Chi nhánh theo thẩm quyền.
Là chủ tịch các Hội đồng: Hội đồng thi đua khen thuởng, Hội đồng nâng bậc luơng, Hội đồng kỷ luật, Hội đồng tín dụng, Hội đồng xử lý nợ...
(Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức hoạt động của Ngân hàng Hợp tác Thanh Hóa) Giúp việc cho giám đốc có 3 phó giám đốc:
Các phó giám đốc là người giúp việc cho giám đốc với nhiệm vụ là: + Chủ động tổ chức chỉ đạo những nhiệm vụ được giao.
+ Tham gia ý kiến về chủ trương, cơ chế chính sách định hướng phát triển, kế hoạch kinh doanh, những vấn đề chung thuộc lĩnh vực phụ trách và lĩnh vực khác.
+ Đề xuất những điều kiện để thực hiện nhiệm vụ theo cơ chế quản lý, đào tạo
nghiệp vụ. Tham gia về việc bố trí, sắp xếp, đánh giá, đào tạo cán bộ trong Chi nhánh.
+ Toàn quyền quyết định những vấn đề trong phạm vi được ủy quyền và trong
kế hoạch đã được duyệt. Có quyền bảo lưu trước Giám đốc Chi nhánh. Cụ thể tại Coopbank-CN Thanh Hóa:
Phòng Ke toán - Ngân quỹ: Quản lý toàn bộ các tài khoản khách hàng và
các tài khoản nội bộ trong, ngoài bảng cân đối kế toán. Thu - chi tiền đồng Việt Nam, ngoại tệ, quản lý kho tiền và quỹ, tài sản thế chấp và các chứng từ có giá.
Phòng Tín dụng Doanh nghiệp và Cá nhân: quản lý cho vay ngoài hệ
thống (cá nhân, DN, Công ty, các hộ SXKD khác). Đây là phòng tập trung hoạt động chính của Ngân hàng, quyết định phần lớn kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng tài sản 1616,4 1948,8 2199,5 2329,7
Cho vay khách hàng 32,0 35,0 40,3 43,5
34
Phòng Tín dụng thành viên: là phòng tư vấn, cho vay trong hệ thống và
chăm sóc các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa. Là đầu mối trung gian điều hoà vốn cho 67 QTDND trong địa bàn Tỉnh được tiếp cận các nguồn vốn ưu đãi để phát triển kinh tế vùng nông nghiệp, nông thôn. Thường xuyên kiểm tra, giám sát việc giải ngân, cho vay và mục đích sử dụng vốn đúng mục đích.
- Phòng kiểm tra nội bộ: Lập kế hoạch định kỳ và đột xuất về kiểm tra,
kiểm toán nộ bộ; trình giám đốc duyệt và tiến hành kiểm tra, giám sát việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh và quy chế an toàn kinh doanh theo đúng quy định
Phòng Tổ chức hành chính: Là đầu mối tham mưu, đề xuất, giúp việc giám
đốc về triển khai thực hiện công tác tổ chức - nhân sự và phát triển nguồn nhân lực tại chi nhánh: phổ biến, quán triệt các văn bản quy định, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân sự.
- Phòng giao dịch: Là đơn vị kinh doanh trực thuộc chi nhánh, hoạch toán
báo
sổ, thực hiện một số hoạt động ngân hàng như: Cho vay, thu nợ, huy động vốn, chuyển tiền, bảo lãnh ... theo uỷ quyền của Giám đốc. Được sử dụng con dấu riêng trong hoạt động nghiệp vụ và chịu trách nhiệm về các hoạt động của phòng.
Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa có trụ sở chính tại 25 Phan Chu Trinh, phường Điện Biên, TP Thanh Hóa. Chi nhánh có 6 phòng giao dịch trực thuộc như sau:
+ Phòng giao dịch số 2: đóng tại TP. Thanh Hóa
+ Phòng giao dịch số 3: đóng tại huyện Yên Định
+ Phòng giao dịch số 4: đóng tại huyện Triệu Sơn
+ Phòng giao dịch số 5: đóng tại huyện Hậu Lộc
+ Phòng giao dịch số 6: đóng tại huyện Nga Sơn
+ Phòng giao dịch số 7: đóng tại TP Sầm Sơn.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa
2.1.3.1 Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng về quy mô
> Chỉ tiêu: Tốc độ tăng trưởng tài sản
35
Quy mô, cơ cấu và chất luợng tài sản có sẽ quyết định đến sự tồn tại và phát triển của NHTM. Chất luợng tài sản là một chỉ tiêu tổng hợp nói lên khả năng bền vững về tài chính, năng lực quản lý của một NHTM. Đánh giá qui mô, chất luợng tài sản đuợc thể hiện qua các chỉ tiêu: tăng truởng tổng tài sản, tỷ lệ cho vay.
Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản tại Co-opbank - Chi nhánh Thanh
Hóa giai đoạn 2013 - 2016
Tiền mặt,vàng bạc, đá quý 1544,2 1864,9 2086,5 2206,2
Tài sản cố định 0,0 0,0 22 22
Tài sản có khác 26,0 32,9 33,7 39,1
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016)
Tổng tài sản của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa năm 2016 đạt khoảng 2.329,7 tỷ đồng, tăng 5,92% so với năm 2015. Năm 2015 đạt 2.199,5 tỷ tăng 12,86% so với 2014. Năm 2014 đạt 1.927,80 tỷ đồng tăng 20,56% so với năm 2013.Toc độ tăng truởng tổng tài sản 13,1%/năm. Tốc độ tăng truởng tổng tài sản của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa không cao nhung luôn đạt tăng truởng duơng, chứng tỏ qui mộ hoạt động của Ngân hàng có xu huớng càng ngày càng lớn. Tuy nhiên tốc độ tăng truởng có xu huớng giảm dần biểu hiện tăng truởng không bền vững.
So sánh tốc độ tăng truởng Tài sản của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa với các NHTM khác cho thấy: Tăng truởng tổng tài sản của các NHTM Việt Nam bình quân trong thời kỳ 2013 - 2016 là 16,7%. Trong đó nhóm NHTM nhà nuớc có mức tăng truởng tài sản cao hơn nhóm NHTM cổ phần. Cụ thể Vietinbank có mức tăng truởng tài sản cao nhất là 24,4%, tiếp theo là Techcombank 21,6%. Ngân hàng
36
ACB là ngân hàng có mức tăng tài sản bình quân thấp nhất chiếm 9,7%.
Từ sự so sánh này cho thấy, Tốc độ tăng trưởng tài sản của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa (13,1%) gần bằng tốc độ tăng bình quân của các NHTM Việt Nam nhưng thấp hơn nhóm các NHTM nhà nước. Tốc độ tăng trưởng giảm dần cũng phù hợp với xu thế chung của các NHTM Việt Nam thời gian gần đây. Điều này được lý giải là do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, sự suy giảm của thị trường bất động sản và sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng giai đoạn 2010 - 2015. Tuy nhiên giai đoạn này Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa cũng không gặp “cú sốc” nào làm giảm tài sản như ACB hoạc TCB. Đây cũng chính là đặc trưng phát triển ổn định của các NHTM nhà nước, không có sự đột phá lớn cũng như không có những “cú sốc” lớn từ thị trường.
* Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng huy động vốn
Đối với công tác huy động vốn, Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa xác định công tác nguồn vốn có tầm quan trọng đặc biệt; việc tăng trưởng nguồn vốn có ý nghĩa quyết định đến việc mở rộng quy mô, khả năng phát triển và sự an toàn của hệ thống. Vì vậy, thời gian qua Chi nhánh đã chủ động điều hành lãi suất linh hoạt trong giới hạn cho phép; đa dạng các loại kỳ hạn, tăng cường tuyên truyền quảng cáo để khơi tăng nguồn vốn phục vụ cho vay trong và ngoài hệ thống.
Tổng vốn huy động của Chi nhánh trong giai đoạn qua tăng trưởng qua các năm. Năm 2014 tổng vốn huy động là 1.196 tỷ tăng 25% so với năm 2013. Năm 2013 lên mức 1.574 tỷ tương đương 32% so với năm trước, năm 2014 tăng 20% lên mức 1.894 tỷ đồng. Mặc dù tổng vốn huy động của Ngân hàng tăng nhưng tốc độ tăng trưởng có xu hướng giảm.
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
1 Tổng 100 100 100 100
^2 Tiền mặt,vàng bạc, đá quý 198 180 183 187
Cho vay khách hàng 95,53 95,69 94,86 94,70
“4 Chứng khoán đầu tư 000 000 0,10 009
^5 Tài sản cố định 171 169 153 168
^6 Tài sản có khác 088 082 167 1,66
^7 TS có không sinh lời (2)+(5) 3,59 3^48 3,36 3,55
37
Biểu đồ 2.1 : Tăng trưởng vốn huy động của Co-opbank - Chi nhánh
(Nguồn: Xử lý số liệu từ Phòng Tín dụng Doanh nghiệp và Cá nhân)
2.1.3.2. Nhóm chỉ tiêu nâng cao chất lượng tài sản Có
Nâng cao chất lượng tài sản Có là yếu tố quyết định việc cải thiện hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
về chuyển dịch cơ cấu tài sản Có, ta có thể thấy qua biểu đồ 2.1 Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa vẫn chủ yếu tăng trưởng dựa vào tín dụng, hoạt động đầu tư chứng khoán chưa có và trái phiếu tăng không đáng kể.
> Tỷ lệ của các nhóm tài sản Có của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa
Tỷ lệ cho vay của ngân hàng phản ánh việc sử dụng tài sản để đầu tư cho vay của các ngân hàng. Thực tế về cơ cấu tài sản, các khoản cho vay chiếm phần nhiều trong tổng tài sản của ngân hàng. Dựa trên biểu đồ, tỷ lệ cho vay của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa cho thấy trên 95% và đều có mức tăng trưởng tốt qua các năm, phản ánh hoạt
động kinh doanh duy trì ở mức ổn định, bất chấp cả khủng hoảng kinh tế Việt Nam. Tuy nhiên, qua số liệu cho thấy dư nợ tín dụng trên tổng tài sản của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa vượt khung an toàn Camel đưa ra là <= 60%.
về hệ số cơ cấu tài sản Có không sinh lời/ Tổng tài sản: chỉ số này tương ứng qua 4 năm là 2,87%, 2,78%, 1,72%, 1,95%. Tài sản không sinh lời, tỷ trọng này khá
38
thấp giúp đảm bảo tính thanh khoản của ngân hàng. Điều này cho thấy ngân hàng đã tận dụng tốt nguồn vốn để tăng trưởng lợi nhuận qua các năm.
Bảng 2.2: Nhóm tài sản Có của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016
Stt Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 I- Tổng tài sản Tỷ đồng 1616, 4 1948,8 2199,5 2329,7 Tổng TS ngắn hạn Tỷ đồng 1576 1900 2126,8 2249,7
Tổng tiền gửi của khách hàng Tỷ đồng 737,2 841,4 1093,8 1257,5
~4 ~
Nợ ngắn hạn Tỷ đồng 1093 1333 1338 1573
Tổng dư nợ cho vay Tỷ đồng 1.544 1.864 1.996 2.119
~6 ~ Tỷ lệ thanh khoản (2)/(1) Lần 0,98^ 0,97^ 0,97 - 0,9 7 ~7 ~
Hệ số đảm bảo tiền gửi (2)/(3) Lần 2τΓ 226 194 179
~8 ~
Khả năng thanh khoản ngắn hạn (2)/(4)
Lần
1,44 1,43 1,59 3 1,4
9
Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng
tiền gửi (5)/(3) Lần 2,09 2,22 2 1,8 9 1,6
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của Co-opbank - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013-2016)
về cơ cấu các loại tài sản có, tỷ lệ cho vay khách hàng rất cao (trên 95%) nhưng hoạt động chứng khoán đầu tư chưa có. Điều này cho thấy Co-opbank - Chi