Muốn phát huy tốt vai trò kiểm soát của Thanh tra, NHNN cần hoàn thiện cơ sở pháp lý đầy đủ và đồng bộ trong hoạt động thanh tra ngân hàng. Cụ thể, NHNN đã ban hành Thông tư số 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định về trình tự, thủ tục thanh tra chuyên ngành ngân hàng. Thanh tra NHNN cũng dựa vào Luật Thanh tra và Luật NHNN (luật chuyên ngành) cũng như các văn bản hướng dẫn khác. Bên cạnh đó, NHNN cũng đang xây dựng Sổ tay hướng dẫn thanh tra trên cơ sở rủi ro và quy trình thành tra, Thông tư quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, thông tư về xếp hạng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài làm cơ sở cho quá trình thực hiện thanh tra. Trong quá trình xây dựng các văn bản kể trên, việc thanh tra trên cơ sở rủi ro vẫn chủ yếu dựa vào hướng dẫn nội bộ của từng đơn vị, kinh nghiệm của thanh tra viên và các quy định, khuyến nghị của Ủy ban Basel.
Hoạt động thanh tra ngân hàng cũng cần phải tăng cường cơ chế giám sát nắm bắt được liên tục về thực trạng hoạt động của các NHTM, đặc biệt là tình hình tài chính, các yếu tố dẫn đến rủi ro gây mất an toàn hệ thống, xử lý kịp thời các vấn đề nghiêm trọng xảy ra, tránh lây lan dây chuyền, gây rối loạn cho nền kinh tế. NHNN cần xây dựng hoạt động giám sát như là hoạt động trung tâm trong các hoạt động về cấp phép, thanh tra, giám sát, phòng chống rửa tiền.. .nhằm phát huy vai trò cảnh báo sớm và kịp thời can thiệp trước khi hệ thống ngân hàng xảy ra các vấn đề căng thẳng, có nguy cơ xảy ra vấn đề.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thươngViệt Nam Việt Nam
3.3.3.1. Sửa đổi các quy trình, văn bản quy định và hướng dẫn cụ thể và phù hợp đối với hoạt động kinh doanh trái phiếu
Vietinbank cần hoàn thiện về cơ chế chính sách, luật pháp có liên quan đến hoạt động kinh doanh trái phiếu. (i) Về văn bản pháp quy và cơ chế hoạt động: tiếp tục bổ sung và hoàn thiện cơ sở pháp lý về quy trình kinh doanh trái phiếu đối với
trái phiếu ngoại tệ phát hành trong nước, trái phiếu chính phủ phát hành ở thị trường quốc tế. (ii) Xây dựng và thực hiện có hiệu quả cơ chế điều hành và quản lý nguồn vốn khả dụng, đặc biệt là cơ chế quản lý vốn tập trung và điều hòa vốn nội bộ linh hoạt và hiệu quả hơn so với cách thức quản lý hiện nay (iii) Cải thiện quản trị rủi ro thanh khoản cần được đặt ra như một yêu cầu bắt buộc để nguồn vốn thanh khoản của toàn bộ hệ thống sẽ ổn định và hạn chế được những biến động khó lường, và trên cở sở đó tạo nên sự chủ động trong hoạt động kinh doanh trái phiếu. (iv) Xây dựng các chỉ tiêu nhằm đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh trái phiếu, các chỉ tiêu này được đánh giá có tính chu kỳ góp phần nhận biết sớm thực trạng hoạt động. 3.3.3.2. Tăng cường hỗ trợ các chi nhánh cũng như hoạt động kiểm soát rủi ro đối với hoạt động kinh doanh trái phiếu
Đối với toàn hệ thống NHCT nói chung cũng như Vietinbank CN TP Hà Nội nói riêng, trong thời gian tới, hoạt động kinh doanh trái phiếu tiếp tục là lĩnh vực mang lại lợi nhuận cao cho bản thân ngân hàng, do đó Vietinbank trụ sở chính cần tạo mọi điều kiện thuận lợi để thúc đẩy mở rộng và phát triển hoạt động này.
Thứ nhất, trụ sở chính cần phải đưa ra những chủ trương nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh trái phiếu cả về loại hình sản phẩm cũng như đa dạng tổ chức phát hành để thu hút khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Thứ hai, tăng cường công tác chăm sóc khách hàng, tiếp tục đẩy mạnh quan hệ với khách hàng truyền thống, mở rộng đối tượng khách hàng mới, tập trung vào các doanh nghiệp có uy tín, có năng lực tài chính vững mạnh, xếp hạng tín nhiệm tốt, và có phương án đầu tư hiệu quả.
Thứ ba, thực hiện xây dựng các nhóm hỗ trợ nghiệp vụ, sản phẩm chuyên biệt SXKD tại trụ sở chính, là nơi có các cán bộ đầu mối chuyên nghiên cứu sản phẩm và chính sách kinh doanh trái phiếu, từ đó đào tạo hướng dẫn triển khai xuống các chi nhánh, là đầu mối tiếp nhận các phản hồi của chi nhánh trên cơ sở triển khai thực tế hoạt động kinh doanh trái phiếu, tiếp nhận kịp thời các khó khăn, vướng mắc để có phương án tháo gỡ, thay đổi phù hợp.
ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động kinh doanh trái phiếu. Riêng đối với hoạt động kinh doanh trái phiếu, bộ phận quản trị rủi ro, kiểm soát nội bộ cần tăng cường hoạt động giám sát, cảnh báo sớm các dấu hiệu rủi ro có thể phát sinh để kịp thời phát hiện và cảnh báo với các khoản kinh doanh trái phiếu của chi nhánh.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở nội dung chương 1 và chương 2, chương 3 của luận văn đã trình bày định hướng phát triển hệ thống NHTM Việt Nam với mục tiêu và giải pháp thực hiện trong giai đoạn từ nay đến 2020. Bên cạnh đó, luận văn tập trung trình bày các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trái phiếu của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội trong thời gian tới với các nội dung chủ yếu:
- Nhóm giải pháp nhằm mở rộng quy mô kinh doanh trái phiếu của Vietinbank - CN TP Hà Nội trên cơ sở tăng quy mô tổng tài sản và nâng cao nhận thức của Ban quản trị về vai trò và vị trí của hoạt động kinh doanh trái phiếu.
- Nhóm giải pháp nhằm tăng tỷ suất sinh lời hoạt động kinh doanh trái phiếu của Vietinbank - CN TP Hà Nội trên cơ sở kiểm soát nợ xấu của ngân hàng.
- Giải pháp hoàn thiện về văn bản pháp lý nội bộ, cơ chế hoạt động và các chỉ
tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh trái phiếu của NHTM Việt Nam.
- Các nhóm giải pháp khác tập trung ở các lĩnh vực chủ yếu như: nâng cao năng lực hoạt động của chi nhánh, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ, cơ cấu tổ chức và nâng cao trình độ nhân sự, nâng cao năng lực quản trị rủi ro...
Ngoài ra, luận văn cũng đề xuất một hệ thống các kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và các cơ quan liên quan khác, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nhừm hỗ trợ để hoàn thiện môi trường phát huy tối đa tác dụng của các giải pháp trên. Các kiến nghị tập trung vào một số nội dung sau:
- Nhóm kiến nghị về sửa đổi các quy định về các mức giới hạn với cơ cấu sở hữu trong hệ thống NHTM.
- Nhóm kiến nghị về sự phát triển thị trường trái phiếu - Nhóm kiến nghị về việc xử lý nợ xấu tín dụng ngân hàng
- Nhóm kiến nghị về phát triển hoạt động kinh doanh trái phiếu tại NHTM - Nhóm kiến nghị về thanh tra, giám sát cũng như nâng cao hiệu quả phối hợp giữa cá cơ quan chức năng và ngân hàng, giữa các bộ phận giao dịch trong ngân hàng.
KẾT LUẬN
Hoạt động kinh doanh trái phiếu là một hoạt động có vai trò và ý nghĩa quan trọng đối với từng NHTM. Trên cơ sở nghiên cứu và so sánh với các công trình, đề tài nghiên cứu cùng lĩnh vực, kết quả nghiên cứu của luận văn thể hiện được những đóng góp và những điểm mới sau:
Hệ thống hóa và làm rõ thêm về một số vấn đề lý luận về phát triển hoạt động kinh doanh trái phiếu của NHTM.
Xác định các loại hình thực hiện và các chiến lược, phương hướng thực hiện để phát huy vài trò của hoạt động này đối với NHTM.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của hoạt động kinh doanh trái phiếu.
Đánh giá và phân tích mô hình hoạt động kinh doanh trái phiếu của NHTM trên thế giới và một số NHTM trong nước. Trên cơ sở đó, luận văn tổng hợp các kinh nghiệm và bài học có giá trị thực tiễn vào hoạt động kinh doanh trái phiếu của Vietinbank - CN TP Hà Nội.
Phân tích và đánh giá một cách đầy đủ, khái quát về thực trạng hoạt động kinh doanh trái phiếu của Vietinbank - CN TP Hà Nội nói riêng và Vietinbank nói chung trong giai đoạn 2013-2017, nhằm giúp người đọc có cái nhìn tổng quan và đầy đủ phản ánh thực trạng hoạt động này của Vietinbank - CN TP Hà Nội trong thời gian qua. Trên cơ sở đó, luận văn cũng đề cập những tồn tại, hạn chế và giải pháp phát triển hoạt động này trong giai đoạn hiện nay và thời gian tiếp theo.
Hệ thống các giải pháp được xây dựng đồng bộ, có điều kiện áp dụng tốt nhất trong thực tế nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trái phiếu của Vietinbank - CN TP Hà Nội cả về mặt lượng và mặt chất. Đồng thời, luận văn cũng đề xuất một hệ thống các kiến nghị hỗ trợ để hoàn thiện môi trường phát huy tối đa tác dụng của các giải pháp nêu trên.
Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong việc tìm hiểu các nội dung đề tài của luận văn nhưng do vấn đề nghiên cứu là khá mới, năng lực nghiên cứu còn hạn chế nên
luận văn không tránh khỏi thiếu sót. Học viên rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của người đọc để luận văn được hoàn thiện hơn.
Cuối cùng, xin được bày tỏ lòng cảm ơn chân thành đến thầy giáo hướng dẫn khoa học TS. Nghiêm Văn Bảy đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn, đóng góp ý kiến để học viên hoàn thành luận văn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
I. Tài liệu tiếng Việt
[1] TS. Nguyễn Duệ (2001), Sách Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội.
[2] Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính,
NXB Khoa học và kỹ thuật, Hà Nội.
[3] Mạc Quang Huy (2009), Cẩm nang Ngân hàng đầu tư, NXB Thống kê. [4] Quốc hội (2006), Luật chứng khoán.
[5] Quốc hội (2010), Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.
[6] TS. Đào Lê Minh (2013), Giáo trình những vấn đề cơ bản về chứng khoán và thị trường chứng khoán, Ủy ban chứng khoán Nhà nước, NXB Lao động.
[7] PGS.TS Nguyễn Văn Nam & PGS.TS Vương Trọng Nghĩa (2002), Giáo trình thị trường chứng khoán, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, NXB Tài chính.
[8] Hoàng Thế Thỏa (2015), Ngành Ngân hàng đang tích cực tiến hành tái cơ cấu, Thời báo Ngân hàng Nhà nước (04/2015).
[9] GS.TS Lê Văn Tư (2005), Sách Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội.
[10] Vietinbank, Báo cáo thường niên các năm 2013, 2014, 2015, 2016, 2017.
[11] Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội, Báo cáo tổng hợp các năm 2013, 2014, 2015, 2016, 2017.
II. Tài liệu tiếng Anh
[10] Frank J.Fabozzi, Steven V.Mann, 8th Edition, 2012, The Handbook of Fixed Incom Securities.
[11] Frank J.Fabozzi, Steven V.Mann, 2nd Edition, 2010, Introduction to Fixed Income Analytics: Relative Value Analysis, Risk Measures and Valuation. - A Foreign Bank Perspective.
[13] Peter Rose, 9th Edition, 2013, Bank Management and Financial Services.
[14] Securities Industry and Financial Markets Association Research Department (2017), 2017 SIFMA Fact Book.
[15] China Central Depository & Clearing Co., Ltd (2016), Overview of China’s Bond Market (2016 Version).
[16] KPMG (2017), 2017 Q3 China’s banking sector: Performance of listed banks and hot topics.