Các tổ chức xếp hạng tín nhiệm uy tín trên thế giới cũng như các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam đều xây dựng các mô hình chấm điểm tín dụng riêng theo các tiêu chí khác nhau. Do đó tuỳ từng mục đích xếp hạng mà các chủ thể xếp hạng lựa chọn các chỉ tiêu khác nhau. Tuy nhiên nếu có thể thì nên có nhiều chỉ tiêu để có thể đánh giá tốt hơn về khách hàng cá nhân nhưng đồng thời cũng phải tránh đặt ra quá nhiều chỉ tiêu lan man mà không tập trung vào mục tiêu chính. Chất lượng của việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân phụ thuộc chủ yếu vào việc lựa chọn các chỉ tiêu xếp hạng của cơ quan XHTD. Các chỉ tiêu thường được chia ra hai loại, đó là các chỉ tiêu tài chính và các chỉ tiêu phi tài chính.
> Đối với các chỉ tiêu tài chính:
Phân tích tình hình tài chính là quá trình xem xét, kiểm tra, đối chiếu và so sánh số liệu về tài chính hiện tại với quá khứ. Thông qua việc phân tích tình hình tài chính có thể đánh giá tiềm năng, hiệu quả sử dụng vốn cũng như những rủi ro trong tương lai và triển vọng phát triển của khách hàng.
Tuỳ theo mục tiêu phân tích tài chính mà nhà phân tích chú trọng nhiều hơn tới nhóm tỷ số này hay nhóm tỷ số khác. Chẳng hạn, các chủ nợ ngắn hạn đặc biệt quan tâm đến tình hình khả năng thanh toán của người vay. Trong khi đó, các nhà đầu tư dài hạn quan tâm nhiều hơn đến khả năng hoạt động và hiệu quả sản xuất kinh doanh; ngoài ra họ cũng cần nghiên cứu khả năng thanh toán để đánh giá khả năng thanh toán hiện tại và xem xét lợi nhuận để dự tính khả năng trả nợ cuối cùng của khách hàng. Bên cạnh đó, họ cũng chú trọng đến tỷ số
về cơ cấu vốn vì sự thay đổi tỷ số này ảnh hưởng đáng kể tới lợi ích của họ. Mỗi nhóm tỷ số trên bao gồm nhiều tỷ số và trong từng trường hợp các tỷ số được lựa chọn sẽ phụ thuộc vào bản chất, quy mô hoạt động của chủ thể phân tích.
21
> Chỉ tiêu số dư nợ và tình trạng dư nợ hiện tại
Tổng dư nợ: Tổng dư nợ của khác hàng bao gồm tất cả các khoản nợ của khách hàng tại các tổ chức tín dụng mà khác hàng đang quan hệ tín dụng. Phản ánh số tiền mà khách hàng đang vay nợ TCTD.
Số lượng các tổ chức tín dụng còn dư nợ: Phản ánh đến thời điểm hiện tại
khách hàng còn quan hệ tín dụng (dư nợ khác 0) tại bao nhiêu tổ chức tín dụng,
chi nhánh tổ chức tín dụng. Quan hệ càng ít tổ chức tín dụng được cho là rủi ro
càng thấp.
Nhóm nợ cao nhất hiện tại: Phản ánh đến thời điểm hiện tại khoản nợ của khách hàng có nhóm nợ cao nhất là nhóm nào.
Chỉ tiêu kì trả nợ hiện tại: Phản ánh khoản nợ của khác hàng được thỏa mãn thanh toán tiền gốc của khác hàng theo tháng, quý, hay năm. Mức điểm tương ứng là 30, 35, 40. Kỳ hạn trả nợ càng dài, thì phản ánh áp lực trả nợ của khách hàng càng thấp, mức rủi ro càng thấp.
> Chỉ tiêu về lịch sử trả nợ
Chỉ tiêu số tháng xuất hiện nợ không đủ tiêu chuẩn trong năm gần nhất: Nợ không đủ tiêu chuẩn bao gồm: nợ nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5.
Chỉ tiêu số năm có nợ xấu trong quan hệ tín dụng 3 năm gần nhất: Nợ xấu bao gồm: nợ nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5.
Chỉ tiêu về số lần vay nợ trong 3 năm gần nhất: Kể từ khi phát sinh quan hệ vay vốn tại tổ chức tín dụng đầu tiên đến thời điểm hỏi tin chấm điểm, xếp hạng khách hàng cá nhân.
Điểm xếp hạng Ý nghĩa xếp hạng
>400 Aaa Cho vay tối đa theo đề nghị của nguời vay
22 > Các chỉ tiêu phi tài chính
Việc xem xét các chỉ tiêu này là rất không bắt buộc trong quá trình chấm
điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân. Điều này rất quan trọng đối với nhà đầu tu trong việc dự đoán tình huống có thể xảy ra rủi ro dẫn đến không thu
hồi đuợc vốn trong tuơng lai. Thông tin phi tài chính có rất nhiều loại; vấn đề đặt
ra là phải chuẩn hoá và xây dựng một số chỉ tiêu cơ bản để phân tích và đua ra những phán đoán về diễn biến kinh doanh của doanh nghiệp. Tuỳ vào mục đích
của các chủ thể phân tích mà các nhà nghiên cứu lựa chọn các loại chỉ tiêu và quyết định xem xétnhiều hay ít các chỉ tiêu phi tài chính.
Chỉ tiêu về trình độ học vấn: Trên đại học, đại học, cao đẳng, trung cấp, trung học, duới trung học,...
Chỉ tiêu về vị trí công tác: Quản lý, điều hành; chuyên môn; lao động đuợc đào tạo nghề; lao động thời vụ; thất nghiệp.
Chỉ tiêu về số năm công tác: Khác hàng có số năm công tác càng cao thì điểm càng cao
Chỉ tiêu khác: Cơ cấu gia đình: hạt nhân, sống với cha mẹ, sống cùng gia đình khác, khác; Số nguời ăn theo; Chỉ tiêu về tình trạng cu trú: khác hàng có nhà riêng, nhà chung, đang ở với gia đình, hoặc đi thuê,.