CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1. Khái niệm về phát triển cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại
Qua nghiên cứu về đặc điểm và vai trò của hoạt động cho vay tiêu dùng, ta thấy rằng phát triển hoạt động này là một tất yếu khách quan đối với các NHTM. Bởi cho vay tiêu dùng không chỉ mang lại lợi ích cho chính ngân hàng, cho người tiêu dùng, cho nhà sản xuất mà còn thúc đẩy nền kinh tế chung tăng trưởng và phát triển theo.
Vậy phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng ở đây được hiểu thế nào? Đó chính là sự mở rộng về quy mô cho vay tiêu dùng và chất lượng cho vay tiêu dùng được nâng cao.
Có nghĩa là phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng không chỉ là làm tăng quy mô - bề nổi của hoạt động này, mà quan trọng hơn đó là chất lượng của các khoản vay đó. Nếu số lượng các khoản vay nhiều mà khả năng thu hồi lại thấp, nợ quá hạn cao thì đó không phải là phát triển cho vay tiêu dùng mà chỉ là mở rộng, tuy nhiên việc mở rộng như thế là chưa thực sự có hiệu quả. Do vậy phát triển cho vay tiêu dùng phải là sự kết hợp của cả sự tăng trưởng về chiều rộng và chiều sâu.
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá sự phát triển cho vay tiêu dùng của ngân hàngthương mại thương mại
Có nhiều tiêu chí được xem xét để đánh giá sự phát triển CVTD của NHTM, nhưng chủ yếu xem xét các chỉ tiêu sau:
1.2.2.1. Các chỉ tiêu định tính
Để xem xét sự phát triển cho vay tiêu dùng của một ngân hàng có tốt hay không, có thể căn cứ vào một số chỉ tiêu định tính như:
- Sự thỏa mãn của khách hàng khi đến vay tại ngân hàng: cho vay của ngân hàng có tốt thì mới có nhiều người đến với ngân hàng, khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng nhanh và đầy đủ. Cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn, khả
năng giao tiếp, sự hiểu biết về các sản phẩm cho vay tiêu dùng để hướng dẫn, giải thích giúp tạo cảm giác thân thiện, và giúp khách hàng tiếp cận dễ hơn với các sản phẩm CVTD mà Ngân hàng cung ứng.
- Uy tín của ngân hàng là chỉ tiêu quan trọng, nó ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng. Ngân hàng tồn tại được chính là nhờ vào sự tin cậy của khách hàng với ngân hàng. Khách hàng thường ưu tiên giao dịch với những ngân hàng lớn, có uy tín trên thị trường.
- Thủ tục tuân theo đúng quy định, quy chế cho vay tiêu dùng của ngân hàng được cán bộ tín dụng làm nhanh chóng chính xác, an toàn cũng góp phần làm tăng chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Thủ tục vay vốn và điều kiện vay vốn cũng ảnh hưởng rất nhiều tới quyết định của khách hàng. Nếu thủ tục vay vốn rườm rà, điều kiện vay vốn quá chặt chẽ sẽ khiến khách hàng cảm thấy khó tiếp cận vốn của ngân hàng, họ sẽ tìm đến ngân hàng khác hoặc các nguồn tài chính khác.
1.2.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
• Các chỉ tiêu về quy mô CVTD:
- Số lượng khách hàng.
Hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng nhằm tài trợ nguồn tài chính cho các cá nhân, hộ gia đình có nhu cầu chi tiêu nhưng chưa có đủ tài chính. Số lượng cá nhân và hộ gia đình này là tương đối lớn. Do hoạt động cho vay tiêu dùng có rủi ro khá cao nên ngân hàng có những quy định với hoạt động này khá chặt chẽ. Vì vậy mà không phải bất cứ ai cũng có thể vay vốn tại ngân hàng. Nếu các quy định của ngân hàng được nới lỏng hơn, đồng nghĩa với việc sẽ có nhiều khách hàng đến với ngân hàng, thì hoạt động cho vay tiêu dùng cũng sẽ phát triển hơn. Bởi vậy có thể sử dụng tiêu thức này như một khía cạnh để đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay tiêu dùng.
Việc đánh giá mức độ gia tăng số lượng khách hàng thường thể hiện thông qua các chỉ tiêu:
+ về giá trị tăng trưởng tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng = Số lượng khách - Số lượng khách
tuyệt đối hàng năm (n) hàng năm (n-1)
+ về giá trị tăng trưởng tương đối:
Giá trị tăng trưởng Giá trị tăng trưởng tuyệt đối
= ---
tương đối Số lượng khách hàng năm (n-1)
- Danh mục sản phẩm cho vay tiêu dùng
Danh mục sản phẩm cho vay tiêu dùng cũng được xem là một trong những tiêu thức phản ánh sự phát triển cho vay tiêu dùng. Một danh mục sản phẩm đa dạng, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng sẽ thu hút được nhiều khách hàng, có nghĩa là ngân hàng đã chú trọng tới phát triển sản phẩm cho vay tiêu dùng.
- Phạm vi cung ứng sản phẩm cho vay tiêu dùng
Phạm vi cung ứng sản phẩm cho vay tiêu dùng phụ thuộc vào khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trường cũng như là chất lượng của sản phẩm. Dựa trên những lợi thế về sản phẩm, về công nghệ, ngân hàng có thể mở rộng phạm vi hoạt động cho vay tiêu dùng. Khi ấy không chỉ còn là giữ chân các khách hàng trong khu vực mà còn thu hút thêm được lượng khách hàng từ các địa bàn khác. Để làm được điều này, ngân hàng còn cần phải nghiên cứu và đánh giá được khả năng và tiềm lực của các ngân hàng khác để có chính sách cạnh tranh cụ thể, từ đó mà có thể ngày càng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng mình.
• Các chỉ tiêu về chất lượng của hoạt động cho vay tiêu dùng
- Doanh số cho vay tiêu dùng
Doanh số cho vay tiêu dùng là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay tiêu dùng trong kỳ, được cộng dồn các khoản vay tiêu dùng trong một kỳ kế toán. Doanh số cho vay tiêu dùng phản ánh số vốn ngân hàng đã giải ngân cho hoạt động cho vay tiêu dùng, thể hiện xu hướng mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay tiêu dùng. Đây là chỉ tiêu thể hiện tốt nhất tốc độ mở rộng quy mô cho vay tiêu dùng. Nguồn
vốn ngân hàng cho vay tiêu dùng càng lớn thì chứng tỏ nhu cầu vay của khách hàng được đáp ứng tốt hơn, đồng thời cũng cho thấy một phần khả năng tăng lợi nhuận từ hoạt động này của ngân hàng.
Việc đánh giá mức độ tăng doanh số cho vay tiêu dùng thường thể hiện thông qua các chỉ tiêu:
+ về giá trị tăng trưởng tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng = Doanh số cho vay - Doanh số cho vay
tuyệt đối tiêu dùng năm (n) tiêu dùng năm (n-1)
+ về giá trị tăng trưởng tương đối:
Giá trị tăng trưởng Giá trị tăng trưởng tuyệt đối
tương đối Doanh số cho vay tiêu dùng năm (n-1)
- Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng
Doanh thu từ hoạt động cho vay tiêu dùng là số tiền mà ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay tiêu dùng đối với khách hàng. Khi xem xét tiêu thức này, người ta thường đánh giá trên hai khía cạnh đó là tăng trưởng tuyệt đối và tăng trưởng tương đối về doanh thu. Tăng trưởng tuyệt đối về doanh thu là sự chênh lệch giữa doanh thu năm nay và năm trước đó, còn doanh thu tương đối về doanh thu được tính bằng cách chia tăng trưởng tuyệt đối về doanh thu cho doanh thu của năm trước. Xem xét tiêu thức này sẽ giúp ngân hàng đánh giá được một phần khả năng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng mình để có chính sách ứng phó hợp lý.
- Dư nợ cho vay tiêu dùng
Dư nợ cho vay tiêu dùng được xem là một trong những chỉ tiêu cơ bản để đánh giá mức độ phát triển của hoạt động cho vay tiêu dùng. Dư nợ cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu được các ngân hàng tính vào cuối mỗi quý hay mỗi năm bằng:
Dư nợ cho vay tiêu dùng đầu kỳ + doanh số cho vay trong kỳ - doanh số thu nợ cuối kỳ.
Chỉ tiêu này còn bao gồm tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ và tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay tiêu dùng qua các kỳ. Tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay tiêu dùng thể hiện mức tăng hay giảm của dư nợ qua các kỳ. Tuy nhiên do dư nợ cho vay của ngân hàng ở các kỳ khác nhau là khác nhau nên sử dụng chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay tiêu dùng là chưa hoàn toàn chính xác. Do vậy người ta sử dụng thêm chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng của tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ của ngân hàng để có thể đưa ra kết luận chính xác.
- Lợi nhuận từ hoạt động cho vay tiêu dùng
Lợi nhuận từ hoạt động cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu hàng đầu để đánh giá được hiệu quả và tốc độ phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Chỉ tiêu này có thể được xem xét trên mức tăng lợi nhuận cho vay tiêu dùng và mức tăng lợi nhuận cho vay tiêu dùng trong tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay. Việc đánh giá chính xác chỉ tiêu này trong từng thời kỳ giúp ngân hàng có thể đưa ra các chính sách thích hợp, kịp thời nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng trên cơ sở hợp lý hoá chi phí và nâng cao chất lượng tín dụng trong CVTD.
- Nợ quá hạn cho vay tiêu dùng
Nợ quá hạn cho vay tiêu dùng là khoản nợ tiêu dùng đến hạn trả mà khách hàng không có khả năng trả nợ, phản ánh số vốn của ngân hàng có khả năng bị mất. Chỉ tiêu này phản ánh độ rủi ro của hoạt động cho vay tiêu dùng. Chỉ tiêu này bao gồm số dư nợ tiêu dùng quá hạn và tỷ trọng nợ tiêu dùng quá hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng. Nợ quá hạn là một điều khó tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, mà riêng với hoạt động cho vay tiêu dùng - hoạt động cho vay có rủi ro gần như cao nhất - thì tình trạng này đa số ngân hàng đều mắc phải. Việc không thu hồi được nợ này có thể do tình hình tài chính của khách hàng không tốt hoặc do cố tình không thanh toán. Do đó việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng thì phải đặt được chỉ tiêu này vào giới hạn cho phép.