Bảng 2.6 : Tình hình cho vay trung dài hạn tại Chi nhánh BIDV Ninh Bình
3.3. KIẾN NGHỊ
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
3.3.3. Ngân hàng Nhà nước cần kết hợp với các NHTM tổ chức đào tạo cán bộ ngân hàng thông qua các khoá đào tạo như tập huấn nghiệp vụ, thảo luận, trao đổi kinh nghiệm... qua đó nâng cao trình độ nghiệp vụ, kiến thức nhân viên ngân
hàng. NHNN hệ thống hoá những kiến thức cơ bản về thẩm định dự án, mở rộng
phạm vi thông tin tín dụng trên thị trường nhằm cung cấp các thông tin theo yêu
cầu của các tổ chức tín dụng về các doanh nghiệp, giúp cho các tổ chức tín dụng nhận định đúng và có những cơ sở thẩm định trước khi đầu tư vốn cho doanh nghiệp.
3.3.4. Đề nghị Ngân hàng Nhà nước có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC), cần đưa ra mức độ rủi ro về từng ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của các doanh nghiệp để làm căn cứ cho các Ngân hàng phân loại, xếp hạng doanh nghiệp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án.
3.3.5. Cần chính thức hoá tài liệu nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nước về thẩm định dự án để các cấp cơ sở thực hiện. Với chủ trương cải cách hành chính hiện nay của Đảng và Nhà nước, tài liệu này cần được rút gọn vào một số điểm và có sự phân công giữa các bộ, ngành, các cấp.
3.3.6. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam
3.3.7. Đề nghị Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam tăng cường tổ chức các khoá học ngắn hạn, các lớp tập huấn chuyên sâu về thầm định dự án, tổ chức đi tập huấn, trao đổi kinh nghiệm công tác thẩm định cho các chi nhánh nhằm nâng cao năng lực thẩm định nói chung và thẩm định tài chính dự án đầu tư nói riêng trong toàn hệ thống.
- Đề nghị Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam hoàn thiện quy trình tín dụng cũng như quy trình thẩm định dự án thống nhất trong toàn hệ thống cho phù hợp với tình hình mới để BIDV Ninh Bình có thể căn cứ vào đó mà thực hiện.
- Đề nghị Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam thành lập một mạng lưới thông tin rộng lớn, thống nhất mẫu báo cáo thẩm định trong toàn hệ thống BIDV.
- Cần tăng cường hoạt động của bộ phận thông tin phòng ngừa rủi ro thuộc Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam để có thể cung cấp thông tin thường xuyên cho các chi nhánh của mình.
- Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam cần có sự chỉ đạo thống nhất từ trung ương đến các Chi nhánh. Cần tiếp tục nghiên cứu, tổng kết các tỉ lệ tài chính trung bình từng ngành để tạo thuận lợi cho công tác thẩm định ở mỗi chi nhánh. Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam cần tích luỹ các chỉ tiêu dự án sau khi đã kiểm chứng qua thực tế cùng với việc sưu tầm những chỉ tiêu của Ngân hàng bạn. Tập hợp thông tin về chất lượng phát triển của các ngành, tình hình đầu tư, hiệu quả đầu tư của các ngành trên toàn quốc sẽ được Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam xây dựng thành hệ thống thông tin của ngành và đưa lên mạng nội bộ.
- Định kỳ có tổng hợp, đúc kết kinh nghiệm trong toàn hệ thống để làm bài học chung trong lĩnh vực đầu tư.
Kết luận chương 3
Thẩm định tài chính dự án chỉ là một trong những khia cạnh cần phải tiến hành xem xét đối với mỗi dự án trước khi ra quyết định đầu tư, đặc biệt dưới góc độ NHTM - nhà tài trợ lớn. Hoàn thiện thẩm định tài chính dự án là một trong những nhân tố quan trọng nhất trong việc mở rộng tín dụng an toàn hiệu quả ở
các NHTM. Nhưng đây cũng là vấn đề phức tạp và liên quan đến nhiều đối tượng, vì vậy, cần phải có sự nghiên cứu sâu sắc và cái nhìn toàn diện trước khi đưa ra những giải pháp đồng bộ cùng với sự phối hợp của các bộ phận liên quan. Trên đây là đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm khắc phục những hạn chế, nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án tại Chi nhánh BIDV Ninh Bình. Những giải pháp này sẽ mang lại hiệu quả khi được Chi nhánh BIDV Ninh Bình quan tâm, chú trọng, thực hiện đồng bộ và có sự phối kết hợp hoạt động hỗ trợ giữa các NHTM, NHNN, Chính phủ và các Bộ, cơ quan ban ngành có liên quan.
KẾT LUẬN
Hoạt động cho vay mang lại nhiều lợi nhuận nhất và cũng mang lại nhiều rủi ro nhất cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Cho nên trước mỗi một quyết định tài trợ của mình, ngân hàng phải dự đoán, ước lượng khả năng trả nợ của khách hàng tức là, phân tích tài chính của khách hàng, thẩm định tài chính dự án.
Tuy nhiên, nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án không phải là một công việc đơn giản, sẽ vô cùng khó khăn nếu từng cơ quan, từng đơn vị giải quyết một cách riêng rẽ, cần phải có sự kết hợp đồng bộ từ nhiều phía, từ bản thân Ngân hàng đến các Ngành, các cấp, các cơ quan chức năng.
Chủ đề nghiên cứu này không phải là hoàn toàn mới, song nó luôn là vấn đề cấp thiết và là sự quan tâm hàng đầu trong quá trình kinh doanh của Ngân hàng nói riêng và của toàn nền kinh tế nói chung. Bên cạnh những kiến thức cơ bản học được và tại trường và thực tiễn tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Ninh Bình, em đã đưa ra những đề xuất mang tính chủ quan được xuất phát từ những phương pháp nghiên cứu tư duy biện chứng, được gắn với thực tiễn tại hệ thống Ngân hàng Việt Nam. Trên cơ sở nỗ lực tìm hiểu, nghiên cứu và được sự giúp đỡ nhiệt tình của các cán bộ trong Ngân hàng và thầy giáo hướng dẫn PGS Tiến sĩ Vũ Duy Hào - giảng viên khoa Tài chính Doanh nghiệp Đại học Kinh tế quốc dân, em đã hoàn thành chuyên đề luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ của mình.Tuy nhiên, do trình độ và kinh nghiệm thực tiễn còn nhiều hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót. Vì vậy, em rất mong được sự chỉnh sửa của thầy giáo hướng dẫn PGS Tiến sĩ Vũ Duy Hào để chuyên đề thực tập tốt nghiệp của em
được hoàn thiện và trọn vẹn hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Luật các Tổ chức tín dụng (2010).
2. David Cox (1997), Nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại, Nhà xuất bản Chính trị quốc gia, Hà Nội.
3. TS. Phạm Thị Thu Hà (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản thống kê, Hà Nội.
4. PGS.TS. Vũ Duy Hào, PGS.TS. Lưu Thiên Hương (2004), Tài chính doanh nghiệp, NXB Lao động..
5. PGS.TS. Trần Đăng Khâm, Thị trường chứng khoán - Phân tích cơ bản, NXB ĐH Kinh tế quốc dân.
6. TS. Hà Thị Sáu (2010), "Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư", Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, (3+4), trang 56-58.
7. Nguyễn Tiến Hùng (2010), “Chất lượng thẩm định dự án cho vay vốn tại Ngân hàng thương mại", Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, (9), trang 32-34.
8. ThS. Vũ Thu Hà (2010), “Thông tin tín dụng và cán bộ tín dụng trong nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại", Tap chí ngân hàng, (18), trang 52-54.
9. ThS. Nguyễn Thu Hà (2010), “Những giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần", Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, (9), trang 28-31.
10. Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2012), Quyết định 329/QĐ-HĐQT-BIDV về việc ban hành Quy định cho vay đối với các tổ chức kinh tế, Hà Nội.
STT Năm trả nợ Mức trả nợ hàng quí Tổng số trả nợ Quý I Quý II Quý III Quý IV
F- 2ÕĨ2 25Õ 25Õ 2 2ÕĨ3 25Õ 25Õ 25Õ 25Õ Ĩ.ÕÕÕ 3 2ÕĨ4 25Õ 25Õ 25Õ 25Õ Ĩ.ÕÕÕ 4 2ÕĨ5 25Õ 25Õ 25Õ 25Õ Ĩ.ÕÕÕ 5 2ÕĨ6 25Õ 25Õ 25Õ 25Õ Ĩ.ÕÕÕ 6 2ÕĨ7 25Õ 25Õ Tổng cộng 4.500 T
T Nội dung kinh tế
Năm 2011
Năm
2012 TT Nội dung kinh tế
Năm 2011 Năm 2012 Tài sản Nguồn vốn ɪ Tài sản ngắn hạn 2.833 6.733 A Nợ phải trả 1.806 5.487
Tiền và các khoản TĐ tiền 76Ĩ 2Õ7 -Ĩ Nợ ngắn hạn Ĩ.8Õ6 5.487
Đầu tư tài chính ngắn hạn Õ Õ - Vay ngắn hạn Ĩ.364 4.99
Õ
Các khoản phải thu Ĩ.768 4.766 - Phải trả cho người bán 23 46Õ
1627/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, Hà Nội.
12. Thống đốc Ngân hàng nhà nước (2002), Quyết định số 28/2002/QĐ- NHNN về việc sửa đôi Điều 2 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội.
13. Báo cáo tổng kết 5 năm hoạt động giai đoạn 2008-2012 của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Tỉnh Ninh Bình.
14. Báo cáo tài chính của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Tỉnh Ninh Bình trong giai đoạn 2010-2012.
15. Một số các nghị định của Chính phủ: 83/2005/NĐ-CP; 112/2009/NĐ- CP. PHỤ LỤC 09 - LỊCH TRẢ NỢ THEO QUÝ Đơn vị: Triệu đồng PHỤ LỤC 01 - BẢNG CẲN ĐỐI KẾ TOÁN RÚT GỌN NÃM 2011-2012 Đơn vị: Triệu đồng
- Phải thu KH Ĩ.768 3.288 - Người mua trả tiền trước 4Ĩ9 38
-Trả trước cho người bán Ĩ.478
- Thuế và các khoản phải nộp Õ Õ
4 Hàng tồn kho 257 461 - Các khoản phải trả ngắn hạn khác 0 0 - Hàng tồn kho 257 461 2 Nợ dài hạn 0 0 ~ 5
Tài sản NH khác 47 1.299 - Vay và nợ dài hạn 0 0
T
T Nội dung kinh tế
Năm 2011
Năm
2012 TT Nội dung kinh tế
Năm 2011 Năm 2012 Tài sản Nguồn vốn - B
Tài sản dài hạn 4.112 4.425 B Vốn chủ sở hữu 5.140 5.671
TSCĐ. 4.112 4.425 -1 Vốn chủ sở hữu 4.800 4.800
- Nguyên giá 4.401 5.768 2 Lợi nhuận chưa PP 340 871
- Giá trị hao mòn LK (289)
(1.343
) 3 Các quỹ thuộc vốn CSH
Tài sản dài hạn khác 0 4 Quỹ khen thưởng
Tổng cộng 6.945
11.15
8 Tổng cộng 6.945
11.15 8 PHỤ LỤC 01 - BẢNG CẲN ĐỐI KẾ TOÁN RÚT GỌN NÃM 2011-2012 (Tiếp)
Đơn vị: Triệu