9. Bố cục luận văn
3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các Quỹ tín dụng nhân
3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp
3.2.1.1 Nâng cao nhận thức về vai trò của quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng càng trở nên cấp thiết và hiện nay đã được coi là một công cụ quan trọng trong hoạt động của các TCTD nói chung và QTDND nói riêng. QTRRTD cung cấp một cách nhìn toàn diện, nhất quán về rủi ro và tạo ra giá trị thông qua việc góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh bằng việc giảm thiểu rủi ro để tăng lợi nhuận của QTDND. Việc quản lý tốt rủi ro tín dụng là yêu cầu không thể thiếu mà mỗi cán bộ trong QTDND từ cấp quản lý đến cán bộ tín dụng phải nhận thức rõ để thực hiện đạt hiệu quả nhất.
Bộ phận lãnh đạo của QTDND cần có cái nhìn đúng đắn về tầm quan trọng của QTRRTD để triển khai chặt chẽ, triệt để đến các nhân viên hiểu về QTRRTD, tầm quan trọng cũng như hệ quả của rủi ro tín dụng. Việc nhận thức đúng đắn, giúp ban lãnh đạo của QTDND đưa ra các chính sách, chiến lược, biện pháp nâng cao chất lượng, xiết chặt các khoản tín dụng nhiều rủi ro, giảm nợ xấu cũng như rủi ro tín dụng.
Cán bộ tín dụng là người trực tiếp thực hiện các giao dịch tín dụng với khách hàng và đưa ra các quyết định tín dụng dựa vào việc thẩm định, phân tích. Việc
nhận thức đúng vai trò của QTRRTD giúp cán bộ tín dụng nâng cao nhận thức, đạo đức và trách nhiệm trong quá trình thực hiện nhiệm vụ của mình, giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách trực tiếp và hiệu quả nhất.
Vì thế, muốn giảm thiểu rủi ro tín dụng tại các QTDND thì phải bắt đầu từ việc thay đổi, nâng cao nhận thức trong công tác QTRRTD.
3.2.1.2 Xây dựng mô hình quản trị rủi ro hoàn thiện và chặt chẽ
Trong mô hình QTRRTD của QTDND tỉnh Bạc Liêu phân tích trong chương 2 cho thấy, mô hình quản trị rủi ro hiện nay vẫn còn nhiều bất cập, không có bộ phận thẩm định, cán bộ tín dụng kiêm nghiệm nhiều nhiệm vụ khác nhau, gây ra nhiều khó khăn cũng như lỗ hổng trong việc thẩm định, kiểm tra, kiểm soát quy trình tín dụng, vì thế cần có một mô hình tín dụng hoàn thiện và chặt chẽ hơn để giúp cơ chế hoạt động tín dụng của QTDND hạn chế được hơn nhiều rủi ro trong công tác tín dụng, cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động của mình. Theo vậy, tác giả xin đề xuất mô hình quản trị rủi ro bao gồm các bộ phận và nhiệm vụ từng bộ phận như sau:
Sơ đồ 3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng đề xuất
Trong mô hình này, bộ phận thẩm định sẽ được tách rời bộ phận tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan của hoạt động tín dụng.
Bộ phận tín dụng: Tiếp nhận khách hàng, hướng dẫn khách hàng vay vốn
làm các thủ tục khai báo các thông tin cần thiết về thông tin khách hàng, mục đích Khách hàng vay
Bộ phận tín dụng
Ban kiểm soát Bộ phận thẩm
vay vốn, phương án, dự án sản xuất kinh doanh…. Sau khi hoàn thành các thủ tục lấy thông tin khách hàng thì chuyển hồ sơ cho bộ phận thẩm định để tiến hành thẩm định món vaỵ
Bộ phận thẩm định: Căn cứ các thông tin từ bộ phận tín dụng, bộ phận thẩm
định tiến hành phân tích, đánh giá mức độ rủi ro, tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh, đi thẩm định thực tế khách hàng và đánh giá khả năng tài chính khách hàng….kết thúc công việc có bản báo cáo thẩm định, cảnh báo mức độ rủi ro và chuyển trả hồ sơ cùng bản báo cáo cho Ban kiểm soát.
Ban kiểm soát: ngoài việc thực hiện chức năng kiểm soát theo quy định hiện hành, thì ban kiểm soát còn có chức năng xem xét, kiểm soát đánh giá mức độ rủi ro tín dụng. Căn cứ hồ sơ thông tin khách hàng và bản báo cáo thẩm định của bộ phận thẩm định, Ban kiểm soát kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của bộ hồ sơ vay vốn, kiểm tra lại tính xác thực của các thông tin trên cơ sở phân tích các số liệu thu thập trong hồ sơ vay vốn. Sau khi kiểm tra xong hồ sơ, Ban kiểm soát chuyển trả hồ sơ cho bộ phận tín dụng làm căn cứ để cho vay hay không cho vay theo quy định.
Ngoài ra, định kỳ hàng tháng, quý, năm Ban kiểm soát cần xây dựng chương trình, kế hoạch đi kiểm tra thực tế tình hình khách hàng, tình hình sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay, tình hình kinh doanh từ đó xây dựng dự báo tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, khả năng trả nợ và dự báo rủi ro tới các bộ phận tín dụng, thẩm định và HĐQT để theo dõi và có phương án xử lý kịp thờị
Như vậy, trong mô hình này, ngoài bộ phận tín dụng thì bộ phận thẩm định, cũng như Ban kiểm soát đều tiệp cận và sâu sát đến khách hàng vay vốn, giúp hạn chế rủi ro tín dụng và có phương án hỗ trợ khách hàng vay vốn sử dụng vốn hiệu quả, đúng mục đích.
3.2.1.3 Xây dựng chính sách cho vay tiêu chuẩn và đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro tín dụng
Chính sách tín dụng đưa ra lý luận và các khái niệm cơ bản của việc cho vay trong QTDND, bao gồm các tiêu chuẩn, hướng dẫn, giới hạn để chỉ đạo quá trình quyết định cho vay của QTDND. Chính sách tín dụng cần đưa ra những thuật ngữ
chính xác, dễ hiểu, chi tiết và thiết lập đầy đủ các nôi dung như: mục tiêu, mức độ phân quyền, nhiệm vụ, các chỉ tiêu tín dụng, thủ tục kiểm soát, các tiêu thức xử lý các khoản vay có vấn đề, tiêu thức thu hồi khoản vay,… Xây dựng chính sách tín dụng tiêu chuẩn, đúng đắn giúp cho QTDND giảm thiểu được rủi ro tín dụng và đạt hiệu quả kinh doanh tốt hơn.
Khách hàng vay chủ yếu của các QTDND tỉnh Bạc Liêu là các hộ gia đình sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp, vì thế khi có dịch bệnh, thiên tai cũng như các ảnh hưởng xấu của thời tiết sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến việc sản xuất, kinh doanh của hầu hết bà con nông dân, không những thế, còn ảnh hướng đến các ngành kinh tế khác có liên quan trong khu vực. Điều này làm cho rủi ro tín dụng tại các tăng lên hàng loạt và khó kiểm soát được. Vì thế, đa dạng hóa danh mục cho vay là giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả. Để đa dạng hóa danh mục cho vay, QTDND cần có cơ chế khuyến khích cho vay đối với những hộ gia đình có nguồn thu nhập đa dạng; Thực hiện việc cho vay đa đạng ở nhiều ngành kinh tế khác nhau, không phụ thuộc quá nhiều vào nguồn cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp.
3.2.1.4 Nâng cao chất lượng thẩm định và tín dụng
Rủi ro tín dụng xuất phát từ những phân tích và thẩm định tín dụng không đầy đủ và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cấp tịn dụng sai lầm. Đây là bước quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng trong QTDND. Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian đưa ra quyết định, đảm bảo tính hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các nhu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng.
Để nâng cao chất lượng thẩm định và tín dụng, QTDND tỉnh Bạc Liêu cần: Kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng dựa trên thông tin là từ khách hàng và nội bộ do QTDND tự thu thập. Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để nhận định chính xác về khách hàng vaỵ
Cần yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn vốn tự có là từ đâu, vì đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Trong bất kỳ
trường hợp nào thì nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn lý tưởng để trả nợ. Đồng thời nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ.
Trong quá trình phân tích và thẩm định tín dụng, cần tập trung đến tính pháp lý của phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, đến tính khả thi, nguồn cung cấp thị trường và khả năng tiêu thụ,… Đồng thời đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của QTDND và hướng giải quyết khi rủi ro xảy rạ
Cần phối hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng để đảm bảo lợi ích thu được tương xứng với mức độ rủi rọ Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp thì cần tỷ lệ vốn tự có cao, chọn tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao… Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo quyền lợi của QTDND khi có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng vay vốn, hạn chế rủi ro xảy rạ
3.2.1.5 Nâng cao chất lượng cán bộ làm việc trong các Quỹ tín dụng nhân dân
Con người là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng, nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Khả năng kiểm soát và phòng ngừa các rủi ro từ thiên tai, dịch bệnh, những rủi ro hệ thống, và các rủi ro mang tính khách quan khác là rất hạn chế, vì vậy có thể nâng cao hiệu quả QTRRTD bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế QTRRTD một cách hiệu quả. Một mô hình QTRRTD có hoàn hảo, một quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến mấy nhưng năng lực con người hạn chế hoặc không đáp ứng được yêu cầu về đạo đức thì rủi ro tín dụng vẫn xảy rạ Do đó, giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt lõi trong xây dựng biện pháp QTRRTD.
Như đã phân tích trong chương 2, cán bộ làm việc trong các QTDND còn nhiều yếu kém, hạn chế cả về kinh nghiệp, chuyên môn nghiệp vụ lẫn yêu cầu về đạo đức. Vì thế, việc đầu tư quan tâm đến chất lượng cán bộ là chìa khóa quản trị rủi ro tốt nhất tại các QTDND tỉnh Bạc Liêụ Việc tuyển dụng, bổ nhiệm các chức danh liên quan đến công tác cho vay đòi hỏi phải thực sự khách quan, đúng quy
trình, lựa chọn người có đủ năng lực và phẩm chất đạo đức tốt để điều hành hoạt động có hiệu quả. Việc bố trí, sắp xếp cán bộ tín dụng, cán bộ quản trị rủi ro phải được chọn lọc phù hợp với năng lực và yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ.
Trong quá trình thẩm định món vay, phân tích tình hình khách hàng của cán bộ làm công tác tín dụng tại QTDND trên địa bàn tỉnh vẫn chủ yếu dựa vào cảm tính, kinh nghiệm, dự đoán và đưa ra những kết luận mang tính chủ quan. Vì vậy, QTRRTD phụ thuộc rất nhiều vào việc nâng cao trình độ, năng lực chuyên môn của đội ngũ cán bộ QTDND, điều này có ý nghĩa rất quan trọng trong việc tăng cường QTRRTD.
ạ Đối với đội ngũ cán bộ quản trị, điều hành
Trong hoạt động các QTDND, đặc biệt là hoạt động tín dụng, năng lực quản trị điều hành của đội ngũ cán bộ QTRRTD có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, tạo nên hiệu quả trong quản trị điều hành của các QTDND. Để nâng cao năng lực QTRRTD đối với cán bộ quản lý, QTDND cần quan tâm đến công tác bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, phân tích tài chính, hiểu biết về pháp luật và kiến thức về quản trị rủi ro, đặc biệt là QTRRTD. Đồng thời, cần nâng cao kiến thức về quản trị nguồn nhân lực, đây cũng là điều kiện giúp việc sử dụng nhân sự hiệu quả, hạn chế rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng và nâng cao năng lực quản lý, năng lực cạnh tranh của QTDND. Nêu cao tinh thần tự học, tự đào tạo để từ đó bổ sung, cập nhật kịp thời các kiến thức về ngành, lĩnh vực của cán bộquản lý. Tích cực tham gia các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức về quản trị dành cho nhà quản lý, ngoài ra tranh thủ cơ hội tham dựcác buổi thảo luận hoặc hội thảo chuyên đề về kinh nghiệm, kỹ năng dành cho nhà quản lý nếu có. Ngoài ra, cán bộ quản trị điều hành cần tích cực đi tham quan, học hỏi kinh nghiệm quản lý của một số QTDND hoạt động có hiệu quả trên địa bàn trong và ngoài tỉnh. Bên cạnh đó, để QTDND phát triển bền vững trong tương lai và có phương án dự trù thay thế thích hợp, QTDND cần dư phòng, đào tạo lực lượng cán bộ nguồn để đáp ứng cho công tác điều hành và quản lý trong tương laị
b. Đối với cán bộ làm công tác tín dụng, thẩm định
Để xây dựng được đội ngũ cán bộ giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có đạo đức, có trình độ năng lực, đáp ứng được yêu cầu công việc với năng suất, chất lượng cao, QTDND cần chú trọng các mặt sau:
- Trong khâu tuyển chọn: QTDND cần thực hiện công tác tuyển dụng một cách nghiêm túc, khách quan dựa trên đánh giá sự phù hợp của năng lực ứng viên với vị trí tuyển dụng, bên cạnh đó kết hợp phân tích, đánh giá bước đầu về các tố chất quan trọng khác như: sự nhanh nhẹn, hoạt bát, khả năng nắm bắt tâm lý, có óc phân tích của các ứng cử viên, đào đức của ứng viên.
- Trong khâu đào tạo: Cần tiêu chuẩn hóa cán bộ công tác tín dụng thẩm định theo tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất lượng của đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng, thẩm định trong các QTDND. Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực hiện đào tạo định kỳ và thường xuyên. Tập trung đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho những cán bộ tín dụng, thẩm định mới được tuyển chọn, thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo ngắn hạn và trung dài hạn để nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng như: phân tích tài chính, thẩm định dự án, phân tích thông tin... Cuối mỗi khóa học cần tổ chức kiểm tra, đánh giá kết quả được để rút kinh nghiệm cho những lần tổ chức saụ Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần được cập nhật thường xuyên các kiến thức mới về luật và các lĩnh vực khác bên cạnh kiến thức ngành, để đa dạng khả năng am hiểu sâu trên nhiều lĩnh vực.
- Trong khâu đánh giá, luân chuyển và chi lương, thưởng cho cán bộ:
+ Bố trí và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lượng từng công việc, giúp cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định, kiểm tra, giám sát các khoản cấp tín dụng có hiệu quả, tránh sai sót dẫn tới rủi ro tín dụng.
+ Xây dựng chế độ khen thưởng, kỷ luật dựa trên chất lượng tín dụng và hiệu quả công việc mà cán bộ thực hiện. Các quy định về khen thưởng và kỷ luật phải
được thống nhất và công bố rõ ràng và thực hiện nghiêm túc, triệt để. Từ đó, nâng cao tinh thần trách nhiệm trong các quyết định tín dụng của các cán bộ liên quan.
3.2.1.6 Xây dựng hệ thống thông tin Quản trị rủi ro tín dụng
Đến thời điểm hiện tại các QTDND trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu chưa có hệ thống thông tin QTRRTD. Về lâu dài, để quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng được hiệu quả, các QTDND cần xây dựng một hệ thống thông tin rủi ro tín dụng hiệu quả, chặt chẽ.
Hệ thống thông tin tín dụng được chia làm hai loại:
- Các thông tin có tín vĩ mô, định hướng gồm: môi trường kinh tế vĩ mô, các