Với những hạn chế nêu trên, nếu điều kiện nghiên cứu thuận lợi hơn, tác giả đề xuất các nghiên cứu liên quan tiếp theo nên nghiên cứu mở rộng phạm vi cho nhiều NHTM hơn với số mẫu nghiên cứu nhiều hơn. Nội dung nghiên cứu nên đƣa thêm một số biến vào mô hình để có một cái nhìn toàn diện về tác động của các yếu tố đến doanh thu dịch vụ ngân hàng.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu (2104), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh từ năm 2007 đến 2014.
Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu (2014), Bảng cân đối tài khoản từ năm 2007 đến 2014.
Carlson, M. (2004), Are branch banks better survivors? Evidence from the Depression Era, Economic Inquiry
De Young, R. and T. Rice (2004), Non-interest Income and Financial Performance at U.S, Commercial Banks, Financial Review, vol. 39. Froot, K.A and Stein, J.C. (1998), Risk management, capital budgeting and
capital struture policy for Financial institutions: an integrated approach, Journal of Finacial Economics.
Hà Tâm (2015), Thêm quyền năng để VAMC thổi bay nợ xấu, https://sbvamc/tin-tuc/them-quyen-nang-de-vamc-thoi-bay-no-
xau/37652/038.html.
Hoàng Ngọc Nhậm (2007), Giáo trình kinh tế lượng, Trƣờng Đại học Kinh tế TP. HCM, TP. HCM.
Hoàng Anh (2015), Cổ phiếu ngân hàng: kỳ vọng vào tăng trƣởng tín dụng hay sóng M&A, https://www.bsc.com.vn/News/2015/3/3/434485.aspx Lê Minh Thanh Nguyệt (2010), Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng hiện
đại tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận
văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế TP. HCM.
Lê Thị Tuyết Anh (2012), Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tại
ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Quảng Trị, Luận văn Thạc
sĩ Kinh tế, Đại học Đà Nẳng.
Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 của Quốc hội nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam.
Lƣơng Huỳnh Anh Thƣ (2010), Phát triển dịch vụ ngân hàng tại Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Bình Thuận, Luận văn Thạc
sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế TP. HCM.
Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Quyết định số 479/2004/QĐ-NHNN ngày 29/4/2004 của Thống đốc NHNN về việc ban hành Hệ thống tài khoản kế toán các Tổ chức tín dụng.
Nguyễn Thị Cành (2015), Đa dạng hóa thu nhập và các yếu tố tác động đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, http://www.cantholib.org.vn/Database/Content/2789.pdf
Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Đại học Quốc gia TP HCM.
Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản Trị Ngân hàng Thương mại hiện đại,
Nhà xuất bản Phƣơng Đông.
Nguyễn Thị Loan (2012). Kế toán ngân hàng. Nhà xuất bản Phƣơng Đông. Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả
hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam, Luận văn Tiến
sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc Dân.
Nhật Minh (2012), Nợ xấu có thể khiến Việt Nam mất 7 tỷ USD,
http://www.cntp.edu.vn/uploads/file/tap-chi-khoa-hoc/tap-chi-khcn-2- 2014/no-xau-nang-hang-va-cac-van-de-xu-ly.pdf
Phạm Thị Đan Phƣợng (2008), Giải pháp tăng tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ trong cơ cấu thu nhập của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt
Nam, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế TP. HCM.
Phạm Thị Kim Ánh (2014), Nợ xấu ngân hàng và các vấn đề xử lý,
http://www.cntp.edu.vn/uploads/file/tap-chi-khoa-hoc/tap-chi-khcn-2- 2014/no-xau-nang-hang-va-cac-van-de-xu-ly.pdf
KPMG (2013), Khảo sát về Ngành Ngân hàng Việt Nam năm 2013,
Documents/Advisory/Vietnam%20Banking%20Survey%202013%20- %20VN.pdf
Kim Tiền (2015), Nợ có khả năng mất vốn tăng đột biến tại 13 ngân hàng, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/no-co-kha-nang-mat- von-tang-dot-bien-tai-13-ngan-hang-20150820175726901.chn. Rose, P. (2001), Quản trị ngân hàng thương mại – Commercial Bank
Management, Nhà xuất bản Tài chính.
Trƣơng Quang Thông (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Kinh tế TP.HCM.
Trƣơng Thúy Hồng (2013), Các nhân tố ảnh hưởng đến cấu trúc vốn của
các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ
Kinh tế, Đại học Mở TP. HCM.
Ủy ban giám sát tài chính quốc gia, Báo cáo tổng quan thị trường tài chính
năm 2013.
Ủy ban Nhân dân tỉnh Bạc Liêu, Báo cáo tình hình thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội năm 2014, Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội năm 2015.
Vietinbank(2015), Ngân hàng bán lẽ tiêu biểu trên thế giới và thực tế tại Việt Nam, https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/15/06/ngan- hang-ban-le-tieu-bieu-tren-the-gioi-va-thuc-te-tai-viet-nam.html?p=1 VPSB (2014), Báo cáo ngành ngân hàng Việt Nam.
Website
1.Tạp chí tài chính: http://tapchitaichinh.vn
2.Ngân hàng nông nghiệp và PTNT Việt Nam: http://agribank.com.vn 3. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: http://sbv.gov.vn
4. https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/events/14/thay-the- corebanking-vi-su-hai-long-cua-khach-hang.html
PHỤ LỤC 1: DỮ LIỆU QUAN SÁT
BANK YEAR Y ASSET HU
MAN TECH NO COST COM PET AGRI_BAC LIEU 2007 1,025 861,310 0.20 0 423 36 GRI_BAC LIEU 2008 2,138 988,418 0.30 0 493 41 AGRI_BAC LIEU 2009 3,596 1,415,068 0.30 1 572 114 AGRI_BAC LIEU 2010 4,799 1,847,872 0.40 1 610 122 AGRI_BAC LIEU 2011 8,059 2,328,978 0.40 1 640 128 AGRI_BAC LIEU 2012 8,218 2,557,613 0.50 1 1,365 133 AGRI_BAC LIEU 2013 10,954 3,228,174 0.50 1 1,169 139 AGRI_BAC LIEU 2014 13,425 3,925,272 0.60 1 6,112 142 VIETIN_BACLIEU 2009 748 623,131 0.2 0 367 123 VIETIN_BACLIEU 2010 965 797,697 0.3 0 1,119 132 VIETIN_BACLIEU 2011 1,122 1,093,772 0.4 1 1,130 139 VIETIN_BACLIEU 2012 2,430 1,274,486 0.4 1 1,236 144 VIETIN_BACLIEU 2013 2,690 1,384,373 0.5 1 1,004 150 VIETIN_BACLIEU 2014 4,170 1,593,850 0.6 1 1,112 153 BIDV_BAC LIEU 2009 1,710 577,475 0.4 0 341 126 BIDV_BAC LIEU 2010 1,966 768,653 0.45 0 658 136 BIDV_BAC LIEU 2011 2,696 1,012,284 0.5 1 1,371 141 BIDV_BAC LIEU 2012 4,919 1,101,433 0.6 1 2,237 146 BIDV_BAC LIEU 2013 5,173 1,076,168 0.65 1 1,920 152 BIDV_BAC LIEU 2014 6,661 1,384,776 0.7 1 2,047 154 EAB_BAC LIEU 2009 2,022 883,805 0.30 0 398 123 EAB_BAC LIEU 2010 2,035 1,248,043 0.30 0 690 133
EAB_BAC LIEU 2011 2,071 1,390,130 0.40 1 708 139 EAB_BAC LIEU 2012 2,387 1,412,533 0.40 1 862 144 EAB_BAC LIEU 2013 2,511 1,572,520 0.50 1 834 150 EAB_BAC LIEU 2014 3,996 1,586,331 0.60 1 850 153 SGB_BAC LIEU 2009 440 398,868 0.4 0 124 125 SGB_BAC LIEU 2010 205 443,648 0.45 0 247 135 SGB_BAC LIEU 2011 367 539,970 0.5 1 862 139 SGB_BAC LIEU 2012 301 762,233 0.55 1 906 143 SGB_BAC LIEU 2013 266 523,182 0.6 1 950 150 SGB_BAC LIEU 2014 120 686,492 0.6 1 648 153 OCB_BAC LIEU 2009 201 371,584 0.40 0 194 125 OCB_BAC LIEU 2010 161 414,354 0.45 0 351 134 OCB_BAC LIEU 2011 212 516,941 0.50 1 360 140 OCB_BAC LIEU 2012 235 474,959 0.50 1 405 145 OCB_BAC LIEU 2013 244 455,534 0.55 1 295 151 OCB_BAC LIEU 2014 367 346,288 0.55 1 124 154 ACB_BAC LIEU 2011 231 71,824 0.30 0 227 144 ACB_BAC LIEU 2012 396 71,261 0.30 1 386 149 ACB_BAC LIEU 2013 565 153,522 0.40 1 452 155 ACB_BAC LIEU 2014 1,189 153,283 0.60 1 556 158 SACOM_BAC LIEU 2009 1,366 536,358 0.30 0 290 125 SACOM_BAC LIEU 2010 1,534 714,964 0.40 0 338 135 SACOM_BAC LIEU 2011 1,469 693,562 0.40 1 863 140 SACOM_BAC LIEU 2012 1,715 916,582 0.50 1 1554 145 SACOM_BAC LIEU 2013 2,247 869,755 0.50 1 2824 151 SACOM_BAC LIEU 2014 2,922 982,352 0.60 1 2,741 154 MHB_BAC LIEU 2009 120 414,694 0.30 0 108 125
MHB_BAC LIEU 2010 253 568,848 0.30 0 216 135 MHB_BAC LIEU 2011 405 690,194 0.40 1 308 141 MHB_BAC LIEU 2012 723 900,638 0.40 1 389 146 MHB_BAC LIEU 2013 1,060 994,536 0.50 1 333 152 MHB_BAC LIEU 2014 1,407 1,048,822 0.50 1 557 155 VIETCOM_BAC LIEU 2011 540 247,991 0.40 0 99 144 VIETCOM_BAC LIEU 2012 1,456 355,288 0.50 1 213 149 VIETCOM_BAC LIEU 2013 1,523 526,349 0.60 1 163 155 VIETCOM_BAC LIEU 2014 2,179 704,557 0.70 1 159 157 EIB_BACLIEU 2010 150 143,047 0.40 0 23 138 EIB_BACLIEU 2011 356 310,350 0.40 1 134 144 EIB_BACLIEU 2012 450 363,800 0.50 1 102 149 EIB_BACLIEU 2013 529 411,932 0.50 1 173 155 EIB_BACLIEU 2014 1,738 510,419 0.60 1 277 158
PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ HỒI QUY PHỤ Dependent Variable: ASSET
Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 08:57 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. COST 495.9826 85.29870 5.814656 0.0000 COMPET 2891.509 2699.541 1.071111 0.2885 HU_MAN -143049.2 914921.9 -0.156351 0.8763 TECH_NO 219161.9 194231.8 1.128352 0.2637 R-squared 0.395726 Mean dependent var 908303.9 Adjusted R-squared 0.365001 S.D. dependent var 710122.5 S.E. of regression 565874.2 Akaike info criterion 29.39152 Sum squared resid 1.89E+13 Schwarz criterion 29.52759 Log likelihood -921.8328 Hannan-Quinn criter. 29.44504 Durbin-Watson stat 0.461789
Dependent Variable: COST
Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 09:01 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. ASSET 0.000734 0.000126 5.814656 0.0000 COMPET -6.064469 3.221558 -1.882465 0.0647 HU_MAN 2103.218 1079.424 1.948464 0.0561 TECH_NO 21.05908 238.8843 0.088156 0.9301 R-squared 0.469668 Mean dependent var 781.2540 Adjusted R-squared 0.442702 S.D. dependent var 922.4353 S.E. of regression 688.6199 Akaike info criterion 15.96864 Sum squared resid 27977646 Schwarz criterion 16.10471 Log likelihood -499.0123 Hannan-Quinn criter. 16.02216
Durbin-Watson stat 1.279159
Dependent Variable: COMPET
Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 09:03 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. ASSET 6.60E-06 6.16E-06 1.071111 0.2885 COST -0.009343 0.004963 -1.882465 0.0647 HU_MAN 307.1872 17.63896 17.41526 0.0000 TECH_NO -6.722563 9.335950 -0.720073 0.4743 R-squared -0.546694 Mean dependent var 138.8254 Adjusted R-squared -0.625340 S.D. dependent var 21.20068 S.E. of regression 27.02850 Akaike info criterion 9.493048 Sum squared resid 43101.85 Schwarz criterion 9.629120 Log likelihood -295.0310 Hannan-Quinn criter. 9.546565 Durbin-Watson stat 1.123797
Dependent Variable: HU_MAN
Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 09:05 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. ASSET -2.90E-09 1.85E-08 -0.156351 0.8763 COST 2.87E-05 1.48E-05 1.948464 0.0561 COMPET 0.002725 0.000156 17.41526 0.0000 TECH_NO 0.081495 0.025835 3.154397 0.0025 R-squared 0.548796 Mean dependent var 0.456349 Adjusted R-squared 0.525854 S.D. dependent var 0.116913 S.E. of regression 0.080504 Akaike info criterion -2.139622 Sum squared resid 0.382377 Schwarz criterion -2.003549 Log likelihood 71.39808 Hannan-Quinn criter. -2.086104
Durbin-Watson stat 1.078915
Dependent Variable: TECH_NO
Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 09:07 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. ASSET 9.64E-08 8.54E-08 1.128352 0.2637 COST 6.25E-06 7.09E-05 0.088156 0.9301 COMPET -0.001296 0.001800 -0.720073 0.4743 HU_MAN 1.770786 0.561371 3.154397 0.0025 R-squared 0.373875 Mean dependent var 0.698413 Adjusted R-squared 0.342038 S.D. dependent var 0.462633 S.E. of regression 0.375264 Akaike info criterion 0.939015 Sum squared resid 8.308582 Schwarz criterion 1.075087 Log likelihood -25.57899 Hannan-Quinn criter. 0.992533 Durbin-Watson stat 1.538977
PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ
HỒI QUY THEO CÁCH TIẾP CẬN FEM
Dependent Variable: Y Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 08:33 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C -3301.767 1018.216 -3.242699 0.0022 ASSET 0.003280 0.000422 7.774990 0.0000 COST 0.126869 0.138150 0.918338 0.3631 COMPET 12.91834 9.237496 1.398468 0.1685 HU_MAN 2267.245 1259.016 1.800807 0.0782 TECH_NO -726.4019 250.5984 -2.898669 0.0057 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables)
R-squared 0.965699 Mean dependent var 2097.270 Adjusted R-squared 0.954752 S.D. dependent var 2612.273 S.E. of regression 555.6693 Akaike info criterion 15.69317 Sum squared resid 14512113 Schwarz criterion 16.23746 Log likelihood -478.3350 Hannan-Quinn criter. 15.90724 F-statistic 88.21589 Durbin-Watson stat 1.720009 Prob(F-statistic) 0.000000
PHỤ LỤC 4: KẾT QUẢ
HỒI QUY THEO CÁCH TIẾP CẬN REM
Dependent Variable: Y
Method: Panel EGLS (Cross-section random effects) Date: 08/28/15 Time: 08:26
Sample: 2007 2014 Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Swamy and Arora estimator of component variances
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C -3155.354 736.4403 -4.284603 0.0001 ASSET 0.003223 0.000241 13.39118 0.0000 COST 0.165005 0.125656 1.313150 0.1944 COMPET 11.03160 6.339877 1.740034 0.0873 HU_MAN 2597.754 1144.644 2.269486 0.0270 TECH_NO -714.2320 230.9696 -3.092320 0.0031 Effects Specification S.D. Rho Cross-section random 544.4275 0.4898 Idiosyncratic random 555.6693 0.5102 Weighted Statistics
R-squared 0.899950 Mean dependent var 779.7386 Adjusted R-squared 0.891173 S.D. dependent var 1801.887 S.E. of regression 599.2078 Sum squared resid 20465849 F-statistic 102.5428 Durbin-Watson stat 1.180919 Prob(F-statistic) 0.000000
Unweighted Statistics
R-squared 0.874822 Mean dependent var 2097.270 Sum squared resid 52961066 Durbin-Watson stat 0.608232
PHỤ LỤC 5: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH HAUSMAN
Correlated Random Effects - Hausman Test Equation: Untitled
Test cross-section random effects
Test Summary
Chi-Sq.
Statistic Chi-Sq. d.f. Prob. Cross-section random 14.157569 5 0.0146
Cross-section random effects test comparisons:
Variable Fixed Random Var(Diff.) Prob. ASSET 0.003280 0.003223 0.000000 0.8705 COST 0.126869 0.165005 0.003296 0.5065 COMPET 12.918342 11.031599 45.137302 0.7788 HU_MAN 2267.245156 2597.753813 274912.264378 0.5285 TECH_NO -726.401884 -714.231960 9452.608950 0.9004
Cross-section random effects test equation: Dependent Variable: Y
Method: Panel Least Squares Date: 08/28/15 Time: 08:26 Sample: 2007 2014
Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C -3301.767 1018.216 -3.242699 0.0022 ASSET 0.003280 0.000422 7.774990 0.0000 COST 0.126869 0.138150 0.918338 0.3631 COMPET 12.91834 9.237496 1.398468 0.1685 HU_MAN 2267.245 1259.016 1.800807 0.0782 TECH_NO -726.4019 250.5984 -2.898669 0.0057
Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables)
R-squared 0.965699 Mean dependent var 2097.270 Adjusted R-squared 0.954752 S.D. dependent var 2612.273 S.E. of regression 555.6693 Akaike info criterion 15.69317 Sum squared resid 14512113 Schwarz criterion 16.23746 Log likelihood -478.3350 Hannan-Quinn criter. 15.90724 F-statistic 88.21589 Durbin-Watson stat 1.720009 Prob(F-statistic) 0.000000
PHỤ LỤC 6: KẾT QUẢ HỒI QUY THEO CÁCH
TIẾP CẬN REM (4 BIẾN: ASSET, COMPET, HUMAN, TECHNO)
Dependent Variable: Y
Method: Panel EGLS (Cross-section random effects) Date: 08/28/15 Time: 08:18
Sample: 2007 2014 Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Swamy and Arora estimator of component variances
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C -3208.243 833.6712 -3.848332 0.0003 ASSET 0.003424 0.000238 14.37572 0.0000 COMPET 10.76713 6.951727 1.548843 0.1269 HU_MAN 2711.504 1162.187 2.333105 0.0231 TECH_NO -721.9582 235.5675 -3.064762 0.0033 Effects Specification S.D. Rho Cross-section random 789.9051 0.6697 Idiosyncratic random 554.7618 0.3303 Weighted Statistics
R-squared 0.904469 Mean dependent var 557.7122 Adjusted R-squared 0.897880 S.D. dependent var 1735.727 S.E. of regression 557.3130 Sum squared resid 18014669 F-statistic 137.2825 Durbin-Watson stat 1.314737 Prob(F-statistic) 0.000000
Unweighted Statistics
R-squared 0.870647 Mean dependent var 2097.270 Sum squared resid 54727469 Durbin-Watson stat 0.625782
PHỤ LỤC 7: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH WALD
Wald Test:
Equation: Untitled
Test Statistic Value df Probability F-statistic 2.157662 (2, 57) 0.1249 Chi-square 4.315324 2 0.1156
Null Hypothesis: C(3)=C(4)=0 Null Hypothesis Summary:
Normalized Restriction (= 0) Value Std. Err. C(3) 0.165005 0.125656 C(4) 11.03160 6.339877 Restrictions are linear in coefficients.
PHỤ LỤC 8: KẾT QUẢ HỒI QUY
MÔ HÌNH CỐT LÕI THEO CÁCH TIẾP CẬN REM
Dependent Variable: Y
Method: Panel EGLS (Cross-section random effects) Date: 08/28/15 Time: 07:18
Sample: 2007 2014 Periods included: 8
Cross-sections included: 11
Total panel (unbalanced) observations: 63
Swamy and Arora estimator of component variances
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C -2137.176 431.8338 -4.949072 0.0000 ASSET 0.003572 0.000207 17.27181 0.0000 HU_MAN 3222.733 1117.050 2.885038 0.0055 TECH_NO -602.4739 222.3661 -2.709379 0.0088 Effects Specification S.D. Rho Cross-section random 720.7833 0.6263 Idiosyncratic random 556.8126 0.3737 Weighted Statistics
R-squared 0.898917 Mean dependent var 608.8415 Adjusted R-squared 0.893777 S.D. dependent var 1749.071 S.E. of regression 573.1961 Sum squared resid 19384672 F-statistic 174.8933 Durbin-Watson stat 1.219665 Prob(F-statistic) 0.000000
Unweighted Statistics
R-squared 0.870929 Mean dependent var 2097.270 Sum squared resid 54608347 Durbin-Watson stat 0.630020