9. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
2.3.5. Khả năng thanh khoản
Cho vay/Tiền gửi
Để đánh giá chất lượng cũng như tính thanh khoản và an toàn của các NHTM, mối quan hệ giữa cho vay và tiền gửi có vai trò đặc biệt quan trọng. Cho vay Tiền gửi phản ánh việc NHTM đã sử dụng bao nhiêu vốn huy động được để cho vay.
Bảng số liệu trên cho thấy t lệ cho vay tiền gửi tăng qua các năm từ 2010- 2016. Sự tăng trưởng này diễn ra phù hợp với diễn biến của nền kinh tế trong giai đoạn này. Tuy nhiên, bắt đầu từ năm 2012 kinh tế suy giảm, NHNN thắt chặt tín dụng với một số lĩnh vực có rủi ro cao như bất động sản và tài chính. Theo đó cho vay khách hàng có xu hướng giảm dần. Trong khi đó, sự biến động mạnh của huy động vốn khiến tăng trưởng của cho vay và tăng trưởng của huy động vốn không vận động cùng chiều, tạo ra những khe hở làm gia tăng rủi ro thanh khoản của VCB (đặc biệt trong năm 2011).
Bên cạnh việc đánh giá tổng thể như trên, kỳ hạn của cho vay và tiền gửi không phù hợp với nhau cũng dễ tạo ra áp lực thanh khoản đối với VCB. Cơ cấu thời hạn của tài sản
Bảng 2.6: Tỷ lệ Cho vay/ Tiền gửi của VCB giai đoạn 2010-2016
Đơn vị tính: %
Nguồn: Báo cáo thường niên của VCB giai đoạn 2010-2016 và tính toán của tác giả
0.93 0.98 1.01 0.94 0.89 0.84 0.83 0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Tỷ lệ khả năng chi trả
Theo Thông tư số 13 2010 TT-NHNN, ngày 20 tháng 5 năm 2010 của NHNN về Quy định về các t lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD, t lệ khả năng chi trả giữa Tài sản có tính thanh khoản ngay và Tổng nợ phải trả tối thiểu bằng 15% và theo thông tư 36 2014 TT-NHNN t lệ này là 10%. Biểu đồ 2.9 cho thấy các NHTM Việt Nam đã đảm bảo được t lệ khả năng chi trả bắt buộc ở mức 15% mặc dù có xu hướng giảm từ năm 2011.
Tuy nhiên, nhìn tổng thể thời gian qua có thể thấy, VCB đã trải qua giai đoạn mất cân đối thanh khoản. Một trong những nguyên nhân là t t l tối đa ngu n vốn ng n hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn.
Đơn vị tính: %
Biểu đồ 2.9. Tỷ lệ khả năng chi trả của VCB giai đoạn 2010 – 2016
Nguồn: Báo cáo thường niên của VCB giai đoạn 2010-2016 và tính toán của tác giả