9. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
3.1.2. Về mục tiêu của ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020
Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng nhằm khắc phục những khó khăn, yếu kém và chủ động đối phó với những thách thức để tổ chức tín dụng không ngừng phát triển một cách an toàn, hiệu quả vững chắc và đáp ứng tốt yêu cầu phát triển kinh tế-xã hội trong giai đoạn mới.
Củng cố, phát triển hệ thống các tổ chức tín dụng đa dạng về sở hữu, quy mô và loại hình phù hợp với đặc điểm và trình độ phát triển của nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn hiện nay.
Khuyến khích việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại các tổ chức tín dụng theo nguyên tắc tự nguyện, bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền, và các quyền, nghĩa vụ kinh tế của các bên có liên quan theo quy định của pháp luật.
chức tín dụng theo hình thức, biện pháp và lộ trình thích hợp. Không để xảy ra đổ vỡ và mất an toàn hoạt động ngân hàng ngoài tầm kiểm soát của Nhà nước.
Mục tiêu và tầm nhìn của VCB đến năm 2020
VCB phấn đấu trở thành ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam có sức ảnh hưởng trong khu vực và là một trong 300 tập đoàn ngân hàng tài chính lớn nhất thế giới vào năm 2020 hoạt động đa năng, có phạm vi hoạt động quốc tế, có vị thế hàng đầu Việt Nam; Mang lại cho khách hàng những dịch vụ tốt nhất; Hài hòa lợi ích giữa khách hàng, cổ đông và người lao động. Dựa vào một số định hướng cơ bản sau:
Tiếp tục khẳng định vị thế với mãng kinh doanh lõi của Vietconbank là hoạt động ngân hàng thương mại dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại với nguồn nhân lực chất lượng cao và quản trị theo chuẩn mực quốc tế.
An toàn và hiệu quả trong kinh doanh là mục tiêu hàng đầu; “Hướng tới một ngân hàng xanh phát triển bền vững vì cộng đồng” là mục tiêu xuyên suốt.
3.2. GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM THEO KHUNG PHÂN TÍCH CAMELS
3.2.1. Tăng vốn chủ sở hữu cho Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
Để thực hiện tăng vốn chủ sở hữu cho VCB, có các giải pháp cơ bản như:
Thứ 1: Chuyển các khoản nợ xấu thành vốn cổ phần
Ngân hàng sẽ đàm phán với khách hàng về các khoản nợ xấu, xác định nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, từ nguyên nhân đã xác định, thì phía ngân hàng sẽ xem xét các khoản nợ còn có thể thu hồi nhưng ở giai đoạn này tạm thời chưa thu hồi được thì sẽ thương thảo với khách hàng để chuyển thành vốn góp hoặc cổ phần.
Thứ 2: Tăng vốn điều lệ
Các ngân hàng sẽ phát hành cổ phiếu bổ sung, tăng vốn từ các cổ đông, thành viên góp vốn hiện hành và các chủ đầu tư trong nước và ngoài nước.
Để tăng vốn chủ sở hữu cho chính các ngân hàng, thì hơn ai hết, chính các ngân hàng phải chủ động thực hiện kế hoạch chi tiết để đảm bảo cho quy mô vốn tăng trong thời gian tới:
Rà soát lại các khoản nợ xấu, sau đó đánh giá khoản nợ xấu đó ở mức độ nào, khoản nào có thể chuyển thành vốn góp, cổ phần được.
Khi thực hiện sáp nhập với các ngân hàng khác thì phải đặt lợi ích chung của cả hệ thống ngân hàng lên trên hết, không vì lợi ích của cá nhân các ngân hàng riêng lẻ, như thế thì sớm hay muộn đối thủ cạnh tranh cũng sẽ thâu tóm, và lúc đó còn thiệt hại nhiều hơn.
3.2.2. Xử lý nợ xấu cho Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
Để xử lý nợ xấu, VCB cần thực hiện các bước cơ bản như:
Bước 1: Đánh giá lại nợ xấu hiện tại
- VCB phải thực hiện đồng bộ việc đánh giá lại chất lượng tài sản và từ đó đánh giá khả năng thu hồi và giá trị của nợ xấu bằng bảng thống kê chi tiết:
Bảng 3.1: Thống kê chi tiết nợ xấu
Nhóm nợ Giá trị có
thể thu hồi Có tài sản đảm bảo Không có tài sản đảm bảo
Nhóm 2 Giá trị thị trường của TSĐB Mức lập dự phòng đã trích phòng đã trích Mức lập dự Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
Nguồn: Tác giả mô hình hóa
Sau khi đã đánh giá chi tiết các khoản nợ xấu rồi các NHTM sẽ thực hiện bước tiếp theo:
Bước 2: Tiến hành bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho các công ty mua bán nợ Ngân hàng sẽ rao bán các khoản nợ xấu sau khi đã thẩm định chi tiết và xác định không còn khả năng thu hồi. Sau đi thực hiện xong bước này ngân hàng phải xem xét lại khoản nào đã bán được, khoản nào chưa bán được thì xử lý tiếp bước 3
Bước 3: Thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ
Các khoản nợ có tài sản đảm bảo không bán được các ngân hàng sẽ tiến hành xử lý bằng cách thanh lý tài sản theo phương thức bán đấu giá tài sản đó theo mức của thị trường.
Sau khi thực hiện xong bước 3, các ngân hàng sẽ rà soát lại xem đã xử lý được nợ xấu chưa? Nếu chưa thực hiện tiếp bước 4.
Bước 4: Sử dụng nguồn quỹ dự phòng rủi ro để xóa nợ
Các khoản vay quá hạn các ngân hàng đều có trích lập dự phòng, vì vậy sau khi thực hiện các bước trên vẫn chưa xử lý được thì các ngân hàng sẽ dùng quỹ này để xử lý nợ xấu.
Bước 5: Kiến nghị Chính phủ xem xét mua lại tài sản thế chấp
Đối với các khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo là các công trình, bất động sản… sau khi các ngân hàng đã thực hiện các bước trên mà vẫn không xử lý được nợ xấu thì các ngân hàng sẽ kiến nghị Chính phủ mua lại để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội và hoạt động của các cơ quan nhà nước.
Khi thực hiện giải pháp này thì ngân hàng phải thực sự nhìn nhận đúng nghĩa của vấn đề, vì hiện nay nợ xấu theo báo cáo của các ngân hàng và nợ xấu thực tế sẽ có sự chênh lệch nhau thậm chí là chênh lệch lớn vì ngân hàng vẫn đang cố che giấu các khoản nợ xấu ngầm trong hệ thống các ngân hàng để lấy lòng tin ở người gửi tiền. Vì vậy, ngân hàng muốn thật sự lành mạnh khả năng tài chính của mình thì phải cắt bỏ điểm yếu đó một cách trung thực và thẳng thắn.
3.2.3. Tăng tính thanh khoản cho Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
Để tăng tính thanh khoản cho VCB, VCB cần thực hiện các giải pháp cụ thể như:
Thứ nhất: Để tăng tính thanh khoản của ngân hàng thì ngân hàng cần thực hiện tốt các giải pháp để tăng vốn chủ sở hữu của ngân hàng.
Thứ hai: Đảm bảo chất lượng tín dụng:
Một trong những yếu tố tạo nên rủi ro tín dụng đó là quá trình thẩm định cho vay (liên quan đến quy trình và con người), do đó cần xem xét lại quy trình thẩm định, các điểm sơ hở của quy trình cần phải được khắc phục, cán bộ tín dụng cũng cần quán triệt đạo đức nghề nghiệp, tránh tình trạng thổi phòng giá trị tài sản định giá cho vay, hoặc bỏ qua những rủi ro đã lường trước vì lợi ích cá nhân.
Hiện tại các NHTM Việt Nam nói chung và VCB nói riêng đang tồn tại nợ xấu rất cao do nhiều nguyên nhân, trong đó nguyên nhân cơ bản là hiện tại các doanh nghiệp vay vốn đang gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh, kinh doanh không hiệu quả, sử dụng tiền vay không đúng mục đích…mặt khác các doanh nghiệp này có nguồn vốn của họ chủ yếu là vốn vay ngân hàng, càng khó khăn khi họ tiếp tục vay vốn. Những đối tượng này các ngân hàng phải xem xét kỹ và cần hạn chế cho vay khi chưa giải quyết xong nợ xấu.
Tăng cường huy động vốn để nâng cao hiệu quả kinh doanh đồng thời cải thiện khả năng thanh khoản tạm thời.
Thứ ba: NHNN Việt Nam tái cấp vốn đối với các NHTM thiếu hụt thanh khoản tạm thời để đảm bảo khả năng chi trả cho các NHTM và có thể trở lại hoạt động bình thường
Thứ tư: NHNN Việt Nam phải giám sát chặt chẽ tình hình tài chính của các NHTM và đặc biệt là ngân hàng được tái cấp vốn nhằm chấn chỉnh kịp thời khi có biểu hiện xấu làm ảnh hưởng đến cả hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đồng thời NHNN cũng cần có những biện pháp mạnh tay khi các ngân hàng vi phạm về các
chỉ tiêu an toàn trong quá trình hoạt động, như hạn chế mở rộng phạm vi, quy mô và địa bàn hoạt động nếu các ngân hàng vi phạm…
3.2.4. Tăng khả năng an toàn vốn và năng lực quản trị của Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
Như đã phân tích ở chương 2 khả năng an toàn vốn của VCB vẫn đạt theo mức yêu cầu của Thông tư 36 của NHNN Việt Nam. Tuy nhiên do có sự khác biệt về chuẩn mực kế toán và cách tính các trọng số rủi ro nên chưa thể đánh giá chính xác mức độ an toàn vốn của VCB đã đáp ứng được yêu cầu theo chuẩn quốc tế chưa. Để cải thiện tình hình an toàn vốn,VCB cần hoàn thiện cơ cấu tổ chức, quy trình, chính sách… tuân thủ theo phương pháp tiêu chuẩn của Basel II. Đây cũng là định hướng chỉ đạo của NHNN Việt Nam tại công văn số 1601 NHNN-TTGSNH ngày 17 3 2014 về việc lựa chọn 10 NHTM để thực hiện việc triển khai việc tuân thủ của các phương pháp chuẩn của Basel II trong đó có VCB.
Thực hiện triển khai Basel II tại VCB không chỉ tuân thủ quy định của NHNN mà còn nâng cao năng lực quản trị rủi ro, tăng hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Hiện tại dữ liệu của VCB thiếu và chưa chính xác so với yêu cầu Basel II. Theo nhận định của các chuyên gia: VCB phần lớn đều chưa có cơ cấu tổ chức phù hợp để quản lý dữ liệu. Phần lớn các dữ liêu cho quản lý rủi ro hiện nay là “sản phẩm phụ” của quá trình kinh doanh thay vì xuất phát từ nhu cầu quản lý rủi ro.
Vai trò của chi nhánh và bộ phận kinh doanh của Hội sở chính : Khởi tạo nguồn dữ liệu, quyết định chất lượng dữ liệu.
Vai trò của Hội sở chính : Xây dựng mô hình tính toán phân bổ vốn. + Chênh lệch định tính
Cơ cấu quản trị chưa phù hợp, chưa tách biệt 3 tầng bảo vệ độc lập của Kiểm toán nội bộ; Bộ phận Quản trị rủi ro của Hội sở chính; Bộ phận kinh doanh của Hội sở chính và các chi nhánh.
Các chính sách, qui trình chưa hoàn thiện theo tiêu chuẩn, chưa đáp ứng được yêu cầu của Basel II.
Vai trò của Hội sở chính: Xây dựng cơ cấu quản trị trong đó bao gồm cả cơ cấu quản trị dữ liệu nhằm đảm bảo chất lượng và tính đầy đủ của dữ liệu; Hoàn thiện chính sách qui trình.
Bảng 3.2. Lộ trình triển khai thực hiện Basel II tại VCB
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 1. Hoàn thiện cơ
cấu quản trị 2. Hoàn thiện chính sách, qui trình 3. Chuẩn bị dữ liệu, nâng cấp hệ thống hiện tại 4. Xây dựng khung quản lý vốn và lập kế hoạch kinh doanh 5. Kiểm định, phát triển mô hình tín dụng 6. Đầu tư hệ thống LOS (khởi tạo khoản vay), Thu hồi nợ, Quản lý TSBĐ... 7. Phát triển khung quản trị RRHĐ 8. Phát triển, kiểm định mô hình RRHĐ 9. Phát triển, kiểm định mô hình RRTT 10. Đầu tư hệ thống quản lý RRTT Nguồn: VCB năm 2014
Nhiệm vụ của chi nhánh và phòng kinh doanh Hội sở chính : Khởi tạo dữ liệu và quyết định chất lượng của dữ liệu.
Nhiệm vụ của Hội sở chính : Xây dựng cơ cấu quản trị, trong đó bao gồm cả cơ cấu quản trị dữ liệu nhằm đảm bảo chất lượng và tính đầy đủ của dữ liệu; Hoàn thiện các chính sách, qui trình; Xây dựng các mô hình lượng hóa rủi ro; Tính toán và phân bổ vốn.
Mục tiêu phấn đấu đến cuối năm 2017 VCB hoàn thiện được cơ cấu tổ chức, qui trình, chính sách…và xây dựng được bộ dữ liệu đầy đủ chất lượng đáp ứng yêu cầu tuân thủ theo phương pháp tiêu chuẩn (cơ bản) của Basel II và đến cuối năm 2018 thực hiện phương pháp từ chuẩn hóa trở lên.
3.2.5. Nâng cao chất lượng tài sản có
Đối với VCB Trung Ương:
+ Cần có sự đầu tư đúng mức cho bộ phận chuyên nghiên cứu chính sách giá và phát triển các sản phẩm tín dụng chuẩn đi kèm các tiêu chuẩn xét duyệt cho vay cụ thể nhằm hạn chế việc thẩm định và quyết định cho vay phụ thuộc vào quan điểm cá nhân của cán bộ tín dụng. (Hiện tại VCB chưa có phòng chuyên môn cho phát triển sản phẩm bán buôn, mà rủi ro từ các khách hàng này thường gây thiệt hại lớn cho chi nhánh).
+ Nâng cao chất lượng báo cáo ngành, hàng năm trên cơ sở báo cáo ngành để xây dựng định hướng tín dụng mở rộng, duy trì hoặc thu hẹp cho vay với các phân ngành kinh tế cụ thể và định kỳ 6 tháng rà soát điều chỉnh 1 lần. Cụ thể, trong năm 2015 sẽ định hướng thận trọng và thu hẹp dần (bằng cách tăng lãi suất cho vay, tăng điều kiện tín dụng, tăng cường kiểm tra sử dụng vốn…) đối với các doanh nghiệp thuộc các ngành có t lệ nợ xấu cao trong năm 2014 như: Xây lắp, nguyên vật liệu phục vụ sản xuất công nghiệp, thủy sản.
+ Nâng cao trách nhiệm của chi nhánh trong các báo cáo thẩm định tín dụng trình VCB trung ương phê duyệt bằng cách trả lại hồ sơ không đạt chất lượng cho
chi nhánh, đồng thời định kỳ thống kê số hồ sơ không đạt chất lượng của chi nhánh bị trả lại để đánh giá xếp hạng chi nhánh vào cuối năm.
+ Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng cần tăng cường công tác rà soát hoạt động tín dụng từ xa và trực tiếp tại các chi nhánh.
+ Rà soát nợ có vấn đề định kỳ hàng quí, đặc biệt chú ý các khoản nợ thuộc nhóm 2 có khả năng chuyển sang nhóm nợ cao hơn để có định hướng xử lý kịp thời đối với từng khách hàng của từng chi nhánh.
+ Đầu tư nghiên cứu và hệ thống công nghệ để đưa vào áp dụng mô hình phê duyệt tín dụng tập trung đối với các khách hàng doanh nghiệp lớn (vì mức độ ảnh hưởng rất lớn đến hệ thống nếu đối tượng khách hàng này gặp rủi ro), nhằm mục tiêu: Chuẩn hóa từng khâu của qui trình tín dụng (từ đề xuất – phê duyệt cho đến giải ngân – thu nợ và xử lý nợ)
Tăng tính tập trung, chuyên môn hóa của các khâu trong qui trình tín dụng, cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng, tăng tính “minh bạch” của qui trình cho vay. Từ đó, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro, đảm bảo quản lý thông tin tập trung phục vụ công tác quản trị và điều hành.
Sơ đồ 3.1: Mô hình phê duyệt tín dụng tập trung
Nguồn: VCB XỬ LÝ, THU HỒI NỢ RATING LOS
Thẩm định, phê duyệt Kiểm soát sau phê duyệt
Là hệ thống hỗ trợ quy trình cấp tín dụng khép kín từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt và kiểm soát sau phê duyệt tín dụng.
Quản lý giải ngân,
hạch toán Xử lý, thu hồinợ
CORE BANKING
(INCAS)
CRLOS
Khởi tạo thông tin thẩm định, luân chuyển hồ sơ các cấp – thực hiện rà soát – phê duyệt tín dụng CLIMS Kiểm soát thông tin sau phê duyệt tín dụng
Sơ đồ 3.2. Luồng phê duyệt trên mô hình tín dụng tập trung
Nguồn: VCB
Trên cơ sở mô hình tổng thể phê duyệt tín dụng tập trung, VCB đầu tư nghiên cứu thiết kế mô hình tín dụng phù hợp với hiện trạng hoạt động, yêu cầu, tiêu chuẩn của thị trường.
Yêu cầu của mô hình là quản lý tập trung khách hàng doanh nghiệp lớn tại VCB