Nhìn chung nguồn vốn không ngừng tăng qua các năm (xem bảng 2.4)
Bảng 2.4. Cơ cấu tổng nguồn vốn các QTDND giai đoạn 2014-2016
Đvt: triệu đồng,% Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 và 2014 So sánh 2016 và 2015 2014 2015 2016 Số tiền % Số tiền % 1.Vốn huy động 421.897 469.386 513.684 47.489 11,26 44.298 9,44 2.Vốn vay 40.815 32.598 50.685 -8.217 -20,13 18.087 55,48 3. Vốn điều lệ 19.860 20.347 21.607 487 2,45 1.260 6,19 4. Vốn khác 39.434 40.562 42.860 1.128 2,86 2.298 5,67 Tổng 522.006 562.893 628.836 40.887 7,83 65.943 11,72
Qua bảng số liệu 2.4, ta thấy tốc độ tăng trưởng của 17 QTDND trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp tăng nhanh, tổng nguồn vốn của năm 2015 so với năm 2014 tăng 40.887 trđ, tỷ lệ tăng 7,83%; năm 2016 tăng lên 65.943 trđ, tỷ lệ tăng 11,72% so với 2015. Chứng tỏ, hệ thống QTDND tỉnh Đồng Tháp hoạt động ngày càng phát triển, đáp ứng được cơ bản nhu cầu tương trợ vốn cho TV.
Trong cơ cấu tổng nguồn vốn, nguồn vốn huy động là một trong những yếu tố quan trọng quyết định quy mô hoạt động của QTDND, bên cạnh việc đẩy mạnh và mở rộng các hoạt động cho vay thì QTDND cần phải quan tâm đến tình hình tăng trưởng của nguồn vốn huy động, một nguồn vốn huy động đủ lớn và ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay diễn ra một cách an toàn và hiệu quả hơn.
Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng cơ cấu tổng nguồn vốn 03 năm 2014-2016
Từ biểu đồ 2.2 cho thấy, qua 3 năm vốn huy động của QTDND luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tổng nguồn vốn, luôn chiếm trên 80% và giữ ở mức ổn định, năm 2014 chiếm 81%, năm 2015 chiếm tỷ lệ 83% và năm 2016 chiếm tỷ lệ 82% trên tổng nguồn vốn, chênh lệch trong 02 năm chỉ giao động từ 1% -2%. Năm 2016, nguồn vốn huy động đạt 513.684 trđ, tăng 91.787 trđ, tỷ lệ tăng 21,76% so với năm 2014. Điều này chứng tỏ nguồn vốn huy động góp phần rất quan trọng
trong tổng nguồn vốn, mang lại cho các QTDND nguồn vốn hoạt động luôn tăng trưởng và ổn định qua 03 năm. Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn giúp cho QTDND có đủ vốn tài trợ cho hoạt động cho vay các TV, giảm được chi phí vay vốn từ ngân hàng HTX chi nhánh An Giang, nhằm tiết kiệm chi phi hoạt động và đạt được lợi nhuận cao. Đồng thời, QTDND thực hiện tốt công việc huy động tiền gửi nhàn rỗi từ dân cư, thu hút nguồn vốn tại chỗ để đáp ứng nhu cầu vay vốn của TV trong địa bàn hoạt động, thực hiện đúng mục tiêu hoạt động của QTDND là tương trợ giữa các TV. Mặt khác, thông qua hoạt động huy động vốn, QTDND ngày càng tạo được niềm tin, uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng góp phần nguồn vốn huy động luôn tăng cao trong 3 năm liên tiếp.
Trong thời gian qua, các QTDND đã chú trọng cố gắng huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau như huy động nhu cầu tiết kiệm ở nhiều kỳ hạn, tùy theo nhu cầu tiền gửi của khách hàng như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn ngắn hạn (3 tháng, 6 tháng, 12 tháng) và kỳ hạn từ 12 tháng trở lên với lãi suất tương đối phù hợp so với mặt bằng lãi suất trên địa bàn. Bên cạnh việc mở các kỳ hạn theo nhu cầu của khách hàng gửi tiền, QTDND còn có các chính sách huy động phud hợp và phục vụ khách hàng nhanh gọn và đơn giản thủ tục. Do vậy các QTDND ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền làm cho nguồn vốn huy động ngày một tăng.
Bên cạnh nguồn vốn huy động, nguồn vốn vay cũng không kém phần quan trọng trong việc tài trợ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng một cách liên tục khi nguồn vốn huy động không đủ cung ứng. Nguồn vốn vay của QTDND tăng cao nhất vào năm 2016 là 50.685 trđ tăng 18.087 trđ so với năm 2015 và tăng 9.870 trđ so với năm 2014 (chiếm 8% trong tổng nguồn vốn) nguyên nhân là do năm 2016 nhu cầu vay vốn của TV QTDND tăng rất nhanh, trong khi đó nguồn vốn huy động cũng tăng cao nhưng vẫn không đủ đáp ứng do tốc độ tăng của doanh số cho vay cao hơn tốc độ huy động vốn, điều đó cho thấy là một dấu hiệu đáng mừng cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng đang ở mức cao. Tuy nhiên điều này cũng cho thấy QTDND không chủ động và huy động đủ nguồn vốn của mình
HTX chi nhánh An Giang, làm tăng chi phí trả lãi vay, ảnh hưởng đến lợi nhuận hoạt động kinh doanh.
Bên cạnh đó còn có các nguồn vốn khác, nguồn vốn này bao gồm các Quỹ được trích lập vào cuối năm theo tỷ lệ quy định của NHNN VN (Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, Quỹ dự phòng tài chính, Quỹ đầu tư phát triển) và các nguồn vốn khác cũng tăng liên tục qua các năm.Nguồn vốn này cũng góp phần đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của QTDND và đáp ứng nhu cầu phát triển của QTDND.
Nhìn chung, cơ cấu tổng nguồn vốn hoạt động của 17 QTDND tương đối phù hợp trong 3 năm qua, nguồn vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng rất cao (trên 80%) đó là nhờ QTDND có chính sách huy động vốn hợp lý còn các nguồn vốn khác chiếm tỷ trọng thấp, khoảng 17% - 19% trong tổng nguồn vốn, trong đó nguồn vốn vay cũng chiếm tỷ trọng tương đối thấp, khoảng 8% trong tổng nguồn vốn đảm bảo cho hoạt động của QTDND đảm bảo an toàn và hiệu quả, đặc biệt là hoạt động cho vay, trường hợp chưa chủ động được nguồn vốn huy động khi nhu cầu vay vốn của TV tăng nhanh thì QTDND mới đi vay vốn từ ngân hàng HTX An Giang để đép ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của TV.
2.2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay 2.2.2.1 Tình hình doanh số cho vay
Doanh số cho vay đều tăng qua các năm, với tỷ lệ năm sau cao hơn năm trước. Qua các năm, nhu cầu vay vốn của khách hàng tăng lên, chủ yếu là nhu cầu ngắn hạn nên các QTDND giải ngân vốn vay tập trung thời gian ngắn hạn, vì nguồn vốn của các QTDND còn hạn chế, chưa đủ lớn để giải ngân vốn vay cho các mục đích trung hạn nên doanh số cho vay trung hạn chiếm tỷ lệ còn thấp so với doanh số cho vay ngắn hạn, số liệu cụ thể xem bảng 2.5:
Bảng 2.5: Doanh số cho vay của các QTDND qua 3 năm 2014 -2016. Đvt: Triệu đồng, %. Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 và 2014 So sánh 2016 và 2015 2014 2015 2016 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 693.740 745.995 849.257 52.255 7,53 103.262 13,84
Ngắn hạn 589.679 611.716 585.987 22.037 3,74 -25.729 -4,21
Trung hạn 104.061 134.279 263.270 30.218 29,04 128.991 96,06
Nguồn: Báo cáo giám sát của NHNN–ĐT 2014-2016
Qua bảng số liệu 2.5, cho thấy doanh số cho vay tăng nhanh qua các năm, năm 2016 đạt 849.257 trđ, tăng 103.262 trđ, tỷ lệ tăng 13,84% so với năm 2015. Trong đó, doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, nhưng có xu hướng giảm so với năm trước, năm 2016, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 585.987 trđ, giảm 25.729 trđ, tỷ lệ giảm 4,21% so với năm 2015. Điều này chứng tỏ, các QTDND đang có xu hướng chuyển qua cho vay trung hạn vì lãi suất cho vay trung hạn cao hơn, lợi nhuận cao hơn so với cho vay ngắn hạn.
Doanh số cho vay trung hạn tăng nhanh và liên tục qua các năm, năm 2015 tăng 30.218 trđ, tỷ lệ tăng 29,04% so với năm 2014, đến năm 20016 doanh số cho vay trung hạn tăng 128.991 trđ, tỷ lệ tăng 96,06% so với năm 2015, chứng tỏ, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay trung hạn rất nhanh và các QTDND đang dần tập trung vào các nhu cầu vay vốn trung hạn của khách hàng để đạt được lợi nhuận cao hơn.
Để thấy được xu hướng chuyển đổi rõ rệt của các QTDND từ tập trung cho vay ngắn hạn là chủ yếu, đang dần có chuyển qua cho vay trung hạn, biểu đồ cơ cấu doanh số cho vay thể hiện rõ điều này.
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu doanh số cho vay theo thời gian 2014-2016
Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2014 là 85% trong tổng doanh số cho vay tại các QTDND, năm 2015 là 82% và năm 2016 là 69% trên tổng doanh số cho vay. Tuy, tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm qua các năm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay bởi vì nguồn vốn huy động của các QTDND chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn từ dân cư nên các QTDND tập trung cho vay các nhu cầu ngắn hạn là chủ yếu.
Song song đó, trong 3 năm qua doanh số cho vay trung hạn tại các QTDND cũng tăng nhanh và chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng doanh số cho vay, năm 2014, tỷ trọng doanh số cho vay trung hạn là 15%, năm 2015 là 18% và năm 2016 chiếm tỷ trọng là 31% trong tổng doanh số cho vay. Điều này chứng tỏ các QTDND cũng đang chú trọng đến cho vay trung hạn. Với loại hình cho vay trung hạn QTDND áp dụng lãi suất cao hơn, do đó lợi nhuận cũng nhiều hơn. Mặt khác, hiện nay trên địa bàn có nhiều dự án cần vốn trên 12 tháng nhưng không quá 24 tháng điều này làm cho doanh số cho vay trung hạn năm 2016 tăng lên đáng kể đạt 263.270trđ và chiếm tỷ trọng 31%. Tuy nhiên, các khoản cho vay trung hạn có đặc điểm là thu hồi vốn lâu hơn, mà nguồn vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn nên dễ dẫn đến mất khả năng thanh toán khi tập trung cho vay trung hạn quá nhiều. Vì vậy trong thời gian tới, các QTDND cần tập trung cho vay trung hạn bên cạnh cho vay ngắn hạn và đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động. Điều cần lưu ý trong cho vay trung hạn là phải nhận thức đầy đủ về đối tượng cho vay, tìm hiểu và đánh giá
đúng khách hàng trước khi quyết định cho vay, chỉ cho vay những dự án khả thi, có hiệu quả và có tài sản đảm bảo nợ vay.
2.2.2.2 Tình hình doanh số thu nợ
Cùng với sự gia tăng của Doanh số cho vay tại các QTDND thì doanh số thu nợ cũng tăng qua các năm từ 2014 đến 2016. Trong cơ cấu doanh số thu nợ của các QTDND giai đoạn từ 2014-2016 thì doanh số thu nợ với các khoản cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, điều này phù hợp với tốc độ tăng của doanh số cho vay.
Bảng 2.6: Doanh số thu nợ của các QTDND qua 3 năm 2014 - 2016.
Đvt: Triệu đồng, %. Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 và 2014 So sánh 2016 và 2015 2014 2015 2016 Số tiền % Số tiền % Doanh số thu nợ 668.969 713.662 783.211 44.693 6,68 69.549 9,75 Ngắn hạn 602.072 613.749 642.233 11.677 1,94 28.484 4,64 Trung hạn 66.897 99.913 140.988 33.016 49,35 41.075 41,11
Nguồn: Báo cáo giám sát của NHNN–ĐT 2014-2016
Qua bảng số liệu 2.6, cho thấy doanh số thu nợ tăng nhanh qua các năm và năm sau cao hơn năm trước: năm 2016 đạt 783.211 trđ, tăng 69.549 trđ, tỷ lệ tăng 9,75% so với năm 2015. Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và tăng liên tục qua các năm 2016, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 642.233 trđ, tăng 28.484 trđ, tỷ lệ tăng 4,64% so với năm 2015. Điều này chứng tỏ, công tác thu hồi nợ ngắn hạn của các QTDND thực hiện rất tốt, thường xuyên đôn đốc, nhắc nhỡ khách hàng đến hạn trả nợ.
Doanh số thu nợ trung hạn tăng rất nhanh và liên tục qua các năm, năm 2015 tăng 33.016 trđ, tỷ lệ tăng 49,35% so với năm 2014, đến năm 20016 doanh số cho vay trung hạn tăng 41.075 trđ, tỷ lệ tăng 41,11% so với năm 2015. Doanh số thu nợ trung hạn tăng nhanh qua các năm là do tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay trung hạn tăng nhanh và các QTDND đang dần tập trung vào các nhu cầu vay vốn trung
Biểu đồ 2.4. Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời gian giai đoạn 2014-2016
Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ của các QTDND , trên 80%, bởi vì các QTDND cho vay ngắn hạn là chủ yếu. Tuy nhiên, với xu hướng phát triển hoạt động cho vay và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, nên hoạt động cho vay trung hạn đang tăng nhanh nên trong cơ cấu doanh số cho vay, tỷ trọng doanh số cho vay trung hạn đang tăng dần tỷ trọng từ 10% năm 2014 tăng đến 14% năm 2015 và 18% năm 2016. Dự đoán các năm tiếp theo thì có thể doanh số thu nợ trung hạn của các QTDND sẽ tiếp tục tăng lên theo tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay trung hạn do các QTDND đang có kế hoạch mở rộng cho vay trung hạn. Tuy nhiên các QTDND nên cho vay trung hạn dưới 24 nhằm hạn chế được rủi ro nguồn vốn với sự trượt giá của đồng tiền khi cho vay thời hạn quá dài thì nguồn vốn không thu hồi về đủ để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn ngắn hạn và chi trả tiền gửi tiết kiệm khi đến hạn.
Tóm lại, ta thấy doanh số cho vay của các QTDND liên tục tăng và doanh số thu nợ của các QTDND cũng tăng tương thích qua 3 năm, đó là một tín hiệu tốt, tăng trưởng tín dụng bền vững vì bên cạnh doanh số cho vay tăng rất nhanh thì việc thu hồi nợ cũng được quan tâm, theo dõi để thu hồi đúng hạn, đảm bảo nguồn vốn
để tiếp tục đáp ứng nhu cầu vốn vay của khách hàng được liên tục, cân đối được nguồn vốn luôn ở mức an toàn trong hoạt động. Với xu hướng, các nhu cầu vay vốn trung hạn ngày càng tăng thì việc cân đối nguồn vốn giữa huy động vốn và cho vay phải được đặc biệt quan tâm, có chính sách thu hút nguồn vốn huy động thời gian trung hạn để đáp ứng nhu cầu cho vay trung hạn, tránh tình trạng nguồn vốn huy động ngắn hạn nhưng lại đầu tư cho vay thời gian trung hạn sẽ dễ dẫn đến mất cân đối nguồn vốn, mất khả năng thanh toán các tiền gửi tiết kiệm đến hạn và vi phạm các tỷ lệ an toàn hoạt động của QTDND được NHNN VN quy định.
2.2.2.3 Tình hình tăng trƣởng dƣ nợ
Để đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay, ta nhìn vào tình hình tăng trưởng dư nợ của các QTDND, đặc biệt là tốc độ tăng trưởng để thấy được nhu cầu vay vốn của TV trên địa bàn hoạt động của QTDND ngày càng cao hay thấp qua 3 năm (2014-2016) và QTDND đang chủ yếu tập trung cho vay các nhu cầu ngắn hạn hay trung hạn được thể hiện qua tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay theo thời gian.
Bảng 2.7 Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay theo thời gian 3 năm 2014-2016
Đvt: triệu đồng,%
Stt Chỉ tiêu
Năm Tăng/giảm (%) năm
2015 so năm 2014 Tăng/giảm (%) năm 2016 so năm 2015 2014 2015 2016 1 Dư nợ ngắn hạn 310.347 328.650 370.734 5,90 12,8 2 Dư nợ trung hạn 121.584 135.613 159.575 11,54 17,67 Tổng dư nợ 431.931 464.263 530.309 7,49 14,23
Nguồn: Báo cáo giám sát NHNN-ĐT giai đoạn 2014-2016
Nhìn vào bảng 2.7, ta thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay theo thời gian của QTDND qua các năm tăng khá cao. Năm 2015 tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay theo thời gian là 7,49%, đến năm 2016 tốc độ tăng trưởng là 14,23%. Thời hạn cho vay chủ yếu của các QTDND là ngắn hạn dưới 12 tháng, cho vay trung hạn chiếm một tỉ lệ thấp hơn trong tổng dư nợ cho vay, và hiện các QTDND không cho
kinh doanh theo mùa vụ như: trồng lúa, chăn nuôi, trồng cây ăn quả, một số khác là vay tiêu dùng nên khi thu hoạch mùa màn thì họ đến trả nợ nên vòng quay vốn chủ