Theo quy định của NHNN VN, QTDND phải xây dựng quy trình, quy chế cho vay cụ thể đói với TV, khách hàng có tiền gửi tại QTDND, hộ nghèo trên địa bàn không phải là TV của QTDND và thường xuyên sửa đổi, bổ sung quy trình, quy chế cho vay phù hợp với tình hình thực tế tại đơn vị và đảm bảo đúng các quy định hiện hành của pháp luật.
Cán bộ tín dụng phải thực hiện nghiêm từng bước trong quy trình cho vay, điều kiện vay vốn, nguyên tắc vay vốn theo quy trình cho vay của QTDND ban hành và các quy định của NHNN VN, cụ thể:
Bước 1: Cán bộ tín dụng tiếp nhận giấy đề nghị vay vốn và hướng dẫn hồ sơ vay vốn nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn .
Cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn cho khách hàng làm hồ sơ vay vốn. Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng. QTDND kiểm tra hồ sơ phản ánh tính đầy đủ chân thực hợp nhất và tính thống nhất.
Bước 2:Thẩm định cho vay (hồ sơ vay vốn, nguồn thu nhập và tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương án vay vốn ).
- Phỏng vấn khách hàng vay
- Đánh giá khách hàng, tập trung vào các nội dung: tư cách pháp nhân (hồ sơ pháp lý ), cách thức, khả năng, kinh nghiệm, tổ chức quản lý và điều hành. Uy tín của khách hàng và người điều hành, uy tín, lợi thế kinh doanh và các thông tin khác. - Thẩm định phương án vay vốn và trả nợ của khách hàng như: nhu cầu vay vốn, mục đích vay, tổng nhu cầu vốn cho phương án kinh doanh.
- Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay (nếu có): chất lượng tài sản đảm bảo, khả năng chuyển thành tiền, thị trường tiêu thụ. Xác định giá trị tài sản đảm bảo.
Bước 3: Phê duyệt và ký hợp đồng tín dụng.
- Phê duyệt khoản vay: trên cơ sở tài liệu thu được từ công tác thẩm định, cán bộ tín dụng lập báo cáo thẩm định các nội dung đã thẩm định để trình cấp có thẩm quyền xem xét và phê duyệt khoản vay bằng văn bản sau đó QTDND sẽ thông báo cho khách hàng kết quả dược phê duyệt để làm các thủ tục kế tiếp.
- Hoàn thiện thủ tục và ký hợp đồng tín dụng: QTDND sẽ bổ sung những tài liệu được yêu cầu từ văn bàn phê duyệt khoản vay, hoàn thiện hồ sơ cho vay để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt chính thức trên cơ sở các hợp đồng được cán bộ tín dụng lập, người có thẩm quyền sẽ cùng với khách hàng ký hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay (nếu có). QTDND thông báo cho bộ phận quản lý về tài sản đảm bảo tiền vay, mở hồ sơ cho khách hàng và lưu hồ sơ gốc.
Bước 4: Giải ngân theo hợp đồng tín dụng đã được ký.
Để QTDND hướng dẫn cho khách hàng làm thủ tục rút tiền vay. Khi khách hàng rút tiền vay thì QTDND phải kiểm tra lại như: mục đích sử dụng vốn vay trên chứng từ rút tiền vay như hợp đồng, hoá đơn mua vật tư thiết bị, biên bản giao nhận hàng, phiếu nhập kho, biên bản thanh lý hợp đồng, bảng thanh toán tiền lương, giấy tạm ứng,…trên cơ sở đó thực hiện giải ngân.
Bước 5: Kiểm tra, giám sát khoản vay của khách hàng và tiến hành thu nợ hoặc xử lý nợ có vấn đề.
kinh doanh, tình trạng đảm bảo tiền vay, tình hình thực hiện các cam kết, nguồn thu và khả năng trả nợ của khách hàng.
Cũng có thể QTDND kiểm tra đột xuất nếu thấy cần thiết, mỗi lần kiểm tra, cán bộ QTDND sẽ lập báo cáo về tình hình thực hiện khoản vay của khách hàng. Nếu các khoản vay của khách hàng có dấu hiệu nghi ngờ hoặc có bằng chứng gặp khó khăn trong kinh doanh thí cán bộ sẽ lập tờ trình, trình lên cấp trên để xử lý và có thể xử lý theo các hướng như: chấm dứt hẳn việc cho vay hoặc là thu hồi nợ trước hạn một phần hay toàn bộ hoặc có thể xử lý bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn hoặc thay đổi tài sản đảm bảo tiền vay.
- Thu nợ: Cán bộ tín dụng sẽ đôn đốc khách hàng để đảm bảo kế hoạch thu nợ cả gốc lẫn lãi, đồng thời phải lập và gửi thông báo nợ đến hạn cho khách hàng trước mọi kỳ hạn trả nợ.
- Xử lý nợ có vấn đề
Nếu như khách hàng không thực hiện được việc trả nợ gốc và lãi theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thì QTDND có thể xử lý như sau:
+ Chuyển sang nợ quá hạn
+ Thu nợ bằng việc xử lý tài sản đảm bảo + Khởi kiện trước pháp luật
Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
- Làm thủ tục giải chấp tài sản đảm bảo tiền vay
- Tất toán tiền vay, cán bộ tín dụng sẽ lập bảng đối chiếu và thông báo tất toán khoản vay cho khách hàng
- Tất toán và lưu trữ hồ sơ khoản vay sau khi tất toán khoản vay, trên cơ sở đó, cán bộ tín dụng cập nhật những thông tin về tất toán khoản vay và tổng kết khoản vay, lưu trữ hồ sơ.
Để hạn chế rủi ro xảy ra trong hoạt động cho vay, QTDND phải thực hiện đầy đủ các nội dung trong từng bước và thực hiện lần lượt các bước trong quy trình
cho vay từ khâu thu thập thông tin của khách hàng cho đến giải ngân vốn vay và thu hồi nợ vay đảm bảo cho vay vốn đúng đối tượng, mục đích và phù hợp với nguồn thu nhập của khách hàng để trả nợ gốc và lãi đúng hạn; đồng thời, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng sau khi giải ngân vốn để phát hiện kịp thời khách hàng sử dụng vốn vay không đúng với mục đích vay vốn trong khế ước vay, hoặc khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh không hiệu quả, từ đó có biện pháp xử lý thu hồi kịp thời vốn cho QTDND từ đó hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh, nâng cao được chất lượng cho vay, mang lại hiệu quả, an toàn cho nguồn vốn hoạt động của QTDND.
3.2.3. Nâng cao chất lƣợng định giá tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo tiền vay phải được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng thế chấp. Cán bộ tín dụng khi thẩm định, định giá tài sản đảm bảo là bất động sản và tài sản gắn liền với bất động sản phải dựa trên khung giá đất của Ủy ban nhân dân công bố tại từng thời điểm và dựa trên giá thị trường của khu vực lân cận để định giá trị tài sản đảm bảo cho phù hợp.
Việc định giá tài sản đảm bảo phải thành lập hội đồng định giá gồm Giám đốc, tổ trưởng tổ tín dụng và cán bộ tín dụng đảm bảo thực hiện khách quan để tránh tình trạng cán bộ tín dụng tự định giá trị tài sản đảm bảo cao hơn rất nhiều so với giá trị thực tế của tài sản bảo đảm; trường hợp sử dụng tài sản đảm bảo bằng tài sản của bên thứ ba, QTDND cần xem xét kỹ năng lực pháp lý của bên thứ ba, đảm bảo việc định giá và ký kết hợp đồng thế chấp đều có bên thứ ba biết và nắm rõ các quy định về việc thế chấp tài sản của họ đảm bảo nợ vay cho khách hàng vay vốn tránh tình trạng khi khách hàng vay vốn không trả được nợ phải xử lý tài sản thế chấp thì bên thứ ba có thiện chí hợp tác đề việc xử lý được thuận lợi và QTDND thu hồi vốn nhanh.
Song song đó QTDND cần chấp hành nghiêm việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, đặc biệt là dự phòng rủi ro cụ thể đảm bảo trích lập đầy đủ và đúng theo quy định của NHNN VN để bù đắp tổn thất khi nợ xấu không có khả năng thu hồi, đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay.
3.2.4. Nâng cao năng lực của cán bộ, nhân viên
Các quy định của pháp luật hiện hành tại Thông tư 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 của NHNN VN quy định về QTDND có quy định về điều kiện, tiêu chuẩn của TV Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát của QTDND thấp hơn so với các TCTD khác. Trong đó, quy định đối với Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc, Trưởng Ban kiểm soát đảm bảo một trong các điều kiện như sau: có bằng tốt nghiệp trung cấp trở lên về một trong các chuyên ngành kinh tế, tài chính, kế toán, kiểm toán, ngân hàng, quản trị kinh doanh, luật và có văn bằng (hoặc chứng chỉ) chứng minh đã được đào tạo nghiệp vụ QTDND; đối với TV Hội đồng quản trị, TV Ban kiểm soát thì chỉ cần có thời gian công tác ở một trong các lĩnh vực kinh tế, tài chính, kế toán, kiểm toán, ngân hàng, luật từ 02 (hai) năm trở lên hoặc có văn bằng (hoặc chứng chỉ) chứng minh đã được đào tạo nghiệp vụ QTDND.
Đặc thù là QTDND có quy mô nhỏ, hoạt động chủ yếu ở địa bàn nông thôn, mặt bằng trình độ cơ bản cán bộ QTDND là chưa cao, đa số chỉ có bằng trung cấp, kiến thức về nghiệp vụ cũng hạn chế nên việc thực hiện các hoạt động nghiệp vụ hàng ngày còn nhiều sai sót, đặc biệt là công tác cho vay và quản lý nợ vay chưa hiệu quả, chủ yếu làm theo phương pháp cũ, chưa kịp thời áp dụng các văn bản, quy định của pháp luật vào thực hiện công việc nên không kiểm soát, lường trước được rủi ro, hậu quả xảy ra. Vì vậy, công tác đào tạo, nâng cao trình độ, kiến thức cho cán bộ, nhân viên QTDND là cấp thiết và quan trọng để đảm bảo hoạt động của QTDND an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững.
Một là, QTDND thường xuyên cập nhật thông tin về các lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ do Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng HTX, trường, Hiệp hội các QTDND tổ chức như: đào tạo nghiệp vụ QTDND, bồi dưỡng về nghiệp vụ kiểm soát, kiểm toán nội bộ; quản trị, điều hành hoạt động QTDND; nghiệp vụ kế toán; nghiệp vụ tín dụng,.. để tạo điều kiện, bố trí cho cán bộ, nhân viên tham gia, nâng cao trình độ, kiến thức cho cán bộ, nhân viên và cập nhật các văn bản, quy định mới hiện hành, cũng như trao đổi nghiệp vụ, chuyên môn và giải đáp được những vướng mắc trong quá trình thực hiện đảm bảo thực hiện nghiệp vụ đúng theo quy định của pháp luật.
Hai là, QTDND chú trọng công tác tuyển dụng mới những nhân viên được đào tạo chính quy từ các trường cao đẳng, đại học để nâng cao trình độ chung của QTDND, giúp QTDND có thể bắt kịp xu hướng phát triển mạnh mẽ về kinh tế, công nghệ, ứng dụng các công nghệ trong việc thực hiện nghiệp vụ hàng ngày giúp giảm tối thiểu các sai sót xảy ra, áp dụng các kiến thức, phương pháp làm việc mới năng động, sáng tạo và hiệu quả hơn.
Ba là, QTDND phải thường xuyên triển khai, quán triệt đạo đức, tư tưởng chính trị vững vàng, đi đúng đường lối của Đảng, chính sách của Nhà nước để tránh trường hợp một số cán bộ có ý nghĩa sai lệch, cố ý làm sai quy định để trục lợi cá nhân gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động của QTDND.
Bốn là, QTDND cần tăng cường công tác giám sát cán bộ trong khâu tuyển dụng, sau tuyển dụng và định kỳ, QTDND phải thực hiện đánh giá cán bộ về các mặt như tuân thủ chấp hành các chính sách, quy định, quy trình nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp…
Năm là, QTDND trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp cần liên kết mở các lớp đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ với QTDND các tỉnh bạn như An Giang, Cần Thơ, Hậu Giang, Vĩnh Long. Việc liên kết mở các lớp đào tạo huấn luyện chuyên sâu cho từng loại đối tượng chuyên sâu cụ thể vừa tập trung được chuyên môn sâu, vừa giảm được chi phí, vủa nâng cao được đội ngũ nguồn nhân lực.
Các lớp chuyên sâu như vậy có thể mời các chuyên gia trong, ngoài nước, mời các chuyên gia thực tế … tránh tình trạng học tổng hợp, học cho có, dàn trải nên kém hiệu quả, tốn kém chi phí.
3.3. Các kiến nghị
Để phát triển hoạt động và nâng cao hiệu quả hoạt động của QTDND trong kinh tế nông thôn, đặc biệt trong bối cảnh Việt Nam đang tái cấu trúc lĩnh vực nông nghiệp thì các cơ quan, ban ngành có liên quan cần thực hiện các biện pháp như sau:
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Đồng Tháp
- Thường xuyên giám sát và chỉ đạo các QTDND thực hiện tốt Đề án cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 và phương án xử lý các điều kiện chưa đảm bảo theo Thông tư 04/2015/TT-NHNN để thực hiện đúng quy định về tổ chức và hoạt động của QTD.
- Phối hợp với cấp ủy, chính quyền địa phương và các ngành có liên quan trong việc hỗ trợ, giúp đỡ các QTDND tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc phát sinh trong hoạt động, góp phần đưa các QTDND hoạt động an toàn, ổn định, hiệu quả và phát triển.
Trong đó Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Tháp (NHNN-ĐT) cần có sự kết hợp chặt chẽ hơn nữa với chính quyền, với lực lượng công an, ban ngành đoàn thể để phối hợp với nhau giúp đỡ QTDND xử lý thu hồi nợ xấu, nhất là những trường hợp kéo dài nhiều năm, khách hàng không có thiện chí trả nợ vay cho QTDND.
- Triển khai thanh tra các QTDND hàng năm theo Kế hoạch thanh tra xây dựng từ đầu năm đã được Giám đốc NHNN-ĐT phê duyệt; qua kết quả thanh tra, phát hiện các sai sót, hạn chế trong công tác quản trị điều hành, các nghiệp vụ phát sinh (cho vay, huy động vốn, dự thu, dự chi,…) và các hoạt động khác của từng QTDND để xử lý sai phạm, chấn chỉnh và kiến nghị Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc đưa ra các biện phảp khắc phục các sai sót, tồn đọng trong thời gian tới để đưa hoạt động QTDND chấp hành đúng quy định của pháp luật, hoạt động ổn định, an toàn và phát triển.
- NHNN-ĐT cần thường xuyên phối hợp với cấp ủy, chính quyền địa phương trong việc giám sát thường xuyên hoạt động của QTDND, giải quyết những vướng mắc, khó khăn trong hoạt động nhất là công tác xử lý nợ khó đòi; phối hợp trong việc chọn nhân sự đủ tiêu chuẩn để đưa ra đại hội bầu thay đổi những TV Hội đồng quản trị, TV Ban kiểm soát, Giám đốc điều hành của QTDND không đáp ứng yêu cầu về tiêu chuẩn, đạo đức nghề nghiệp và không chấp hành tốt quy định của pháp luật trong quản trị, kiểm soát, điều hành hoạt động QTDND.
Ngoài ra, NHNN-ĐT cũng cần thường xuyên phối hợp với Liên minh HTX Tỉnh, Ban kinh tế tập thể các huyện và các cơ quan chức năng trong việc hỗ trợ tuyên truyền hoạt động QTDND, giải quyết những khó khăn vướng mắc, tạo điều kiện thuận lợi cho các QTDND hoạt động, đặc biệt là công tác tuyên truyền về chủ trương, chính sách, pháp luật của Đảng và Nhà nước liên quan về hoạt động QTDND.
Thực hiện nội dung kiến nghị nêu trên sẽ giúp cho QTDND trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp hoạt động hiệu quả hơn hạn chế được rủi ro trong cho vay.
3.3.2. Kiến nghị đối với Ủy ban nhân dân nơi có Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động trên địa bàn hoạt động trên địa bàn
- Ủy ban nhân dân (UBND) cấp xã chủ động phối hợp với NHNN-ĐT xây dựng kế hoạch phát triển QTDND trên địa bàn và triển khai các chương trình hỗ trợ phát triển QTDND theo quy định của Chính phủ để giúp người dân nâng cao hiểu biết về QTDND. UBND cấp xã là nơi sâu sát nhất đối với hoạt động của QTDND