Điều kiện để được Ngân hàng thương mại cho vay được quy định tại Điều 7 Thông tư 39/2016/TT-NHNN. Tổ chức tín dụng xem xét, quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây: Trước hết, khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy định của pháp luật. Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật. Tiếp theo, nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp, có phương án sử dụng vốn khả thi và có khả năng tài chính để trả nợ. Cuối cùng, trường hợp khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng theo lãi suất cho vay quy định tại khoản 2 Điều 13 Thông tư này, thì khách hàng được tổ chức tín dụng đánh giá là có tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh.
1.2.6.Các phƣơng thức cho vay
Theo Bùi Diệu Anh (2011) hình thức cho vay, tín dụng gồm các hình thức cho vay như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn. Trong đó, cho vay từng lần hay được gọi là cho vay theo món là hình thức cho vay đối với khách hàng có nhu cầu không thường xuyên về vốn, vốn của ngân hàng chỉ tham gia nhất định vào một chu kỳ kinh doanh. Mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và kí hợp đồng tín dụng. Phương thức này thường được áp dụng đối
với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên. Khách hàng có vòng quay vốn lưu động thấp, khách hàng là cá thể, thường là cho vay ngắn hạn dưới 12 tháng. Cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức cho vay nhằm bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong một thời kỳ nhất định, thường là trong một năm. Ngân hàng xem xét, cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định. Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất kinh doanh của từng đối tượng. Theo đó, ngân hàng nơi cho vay xác định mức tín dụng cho cả phương án sản xuất kinh doah tổng hợp.Phương thức cho vay này áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn (thường xuyên) với ngân hàng, khách hàng có vòng quay vốn lưu động cao.
Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và ngân hàng lập giấy nhận nợ k m theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng, đảm bảo dư nợ không vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết. Cho vay thấu chi là việc cho vay mà NHNo Việt Nam thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt quá số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của chính phủ và NHNN Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Phương thức này được thực hiện theo hướng dẫn của Tổng giám đốc NHNo Việt Nam. Ngoài ra, cho vay trả góp là phương thức cho vay khi NHNo nơi cho vay và khách hàng cùng thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ trong thời hạn cho vay.
1.2.7.Vai trò của hoạt động cho vay
Thứ nhất, hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng và thúc đẩy các hoạt động khác của Ngân hàng: Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động lớn của Ngân hàng doanh thu từ hoạt động này thường chiếm 70% doanh thu, ở các nước phát triển, hay đến 90% doanh thu của Ngân hàng, ở các nước đang phát triển. Hiện nay 80% doanh thu của các Ngân hàng thương mại là từ hoạt động tín dụng, mà hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn. Mặt khác, nhờ có hoạt động cho vay, mà các đơn vị kinh tế có thể vay của Ngân hàng để đầu tư cho hoạt động sản
xuất kinh doanh, lợi nhuận thu được không những doanh nghiệp đủ tiền trả cho Ngân hàng mà còn có tiền gửi vào Ngân hàng, nghĩa là làm tăng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng. Mặt khác khi sản xuất kinh doanh phát triển, xã hội phát triển thì các hoạt động dịch vụ của Ngân hàng cũng phát triển.
Thứ hai, hoạt động cho vay góp phần điều hoà cung - cầu dịch vụ hàng hoá: Doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh, hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh mà thiếu vốn thì doanh nghiệp phải vay vốn của Ngân hàng. Nhưng doanh nghiệp chỉ thu được lợi nhuận cũng như có khả năng trả nợ Ngân hàng khi doanh nghiệp tiêu thụ được hết số sản phẩm hàng hoá đã sản xuất ra, hay phải có một bộ phận những người tiêu dùng mua và có khả năng mua sản phẩm đó. Về phía người tiêu dùng, với một mức thu nhập nhất định, họ không thể có đủ số tiền để mua hàng hoá mình muốn. Họ chỉ có đủ khả năng mua sau một thời gian dài tích luỹ. Đó là nguyên nhân dẫn đến chu kì tuần hoàn và luân chuyển vốn của doanh nghiệp bị ngưng trệ. Doanh nghiệp sẽ không thu hồi đủ tiền để thực hiện vòng quay sản xuất. Do đó Ngân hàng cho vay là giải pháp có lợi đôi bên. Ngân hàng cho doanh nghiệp vay sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh, thì sẽ có nhiều hàng hoá. Ngân hàng cho người tiêu dùng vay sẽ thoả mãn nhu cầu hàng hoá. Như vậy hoạt động cho vay của Ngân hàng đã góp phần điều hoà cung cầu sản phẩm hàng hoá dịch vụ cho nền kinh tế.
Thứ ba. hoạt động cho vay góp phần điều tiết và phân phối các nguồn vốn: Vốn sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế vận động liên tục và biểu hiện qua các hình thức khác nhau qua mỗi giai đoạn của quá trình sản xuất, tạo thành chu kì tuần hoàn và luân chuyển vốn, điểm xuất phát và kết thúc của một vòng tuần hoàn này thể hiện dưới dạng tiền tệ. Trong quá trình sản xuât kinh doanh, để duy trì hoạt động liên tục đòi hỏi nguồn vốn của doanh nghiệp luôn đồng thời tồn tại ở ba giai đoạn: dự trữ- sản xuất- lưu thông. Từ đó xảy ra hiện tượng thừa, thiếu vốn tạm thời: tại một thời điểm nhất định có những đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) và có những đơn vị tạm thời thiếu vốn. Đây là hiện tượng mang tính chất tạm thời nhưng xảy ra thường xuyên và phổ biến trong bất kì nền kinh tế nào, làm nảy sinh nhu cầu ngày càng bức thiết phải giải quyết được vấn đề
điều hoà vốn. Ngân hàng thương mại với vai trò là một trung gian tài chính đứng ra tập trung phân phối lại tiền tệ, điều hoà cung và cầu vốn cho các doanh nghiệp, đã góp phần điều tiết lại nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp không bị gián đoạn.
Thứ tư, hoạt động cho vay góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá: Nhiều thành phần kinh tế, phần lớn nguồn vốn đi vay từ Ngân hàng để bắt tay vào ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn (Ví dụ kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tới trên 70%). Do vậy bằng các chính sách cho vay, định hướng chung của nhà nước góp phần tạo cho nền kinh tế một cơ cấu kinh tế hợp lý, cân đối. Bằng những công cụ tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng có thể cho vay ưu đãi những ngành nghề cần thiết để phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế của Đảng và nhà nước trong từng giai đoạn cụ thể.
Thứ năm, hoạt động cho vay góp phần giúp các thành phần kinh tế mở rộng ứng dụng công nghệ mới: Với những doanh nghiệp trình độ trang bị kĩ thuật còn thấp kém, công nghệ thấp kém, chắp vá, thiếu đồng bộ làm giảm ưu thế của các doanh nghiệp, làm cho các doanh nghiệp đó kém phát triển. Thông qua vốn vay của Ngân hàng, doanh nghiệp dùng đồng vốn này để đầu tư, tìm kiếm những công nghệ hiện đại, đổi mới dây truyền sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo ra nhiều sản phẩm thoả mãn nhu cầu trong và ngoài nước. Như vậy hoạt động cho vay mở rộng ứng dụng công nghệ mới vào các doanh nghiệp, thông qua đó giúp doanh nghiệp sản xuất ngày càng có hiệu quả, mở rộng sản xuất kinh doanh.
Hình 1.1: Quy trình vay chung của NHTM Tìm kiếm khách hàng tiềm năng Thăm cơ sở và đánh giá lịch sử tín dụng khách hàng Đánh giá triển vọng khách hàng và tính trung thực của mục đích tín dụng Đánh giá triển vọng tài chính của khách hàng Đánh giá tài sản đảm bảo và ký hợp đồng tín dụng Giám sát tuân thủ hợp đồng và các nhu cầu dịch vụ khác
Bƣớc 1: Tìm kiếm khách hàng tiềm năng
Hầu hết tín dụng cá nhân phát sinh trực tiếp từ nhu cầu của khách hàng thông qua việc tiếp xúc với với cán bộ tín dụng để hoàn thành đơn xin vay. Tín dụng doanh nghiệp thì khác, quan hệ tín dụng thường phát sinh từ sự tiếp súc của lãnh đạo phòng tín dụng với lãnh đạo của doanh nghiệp thông qua việc mời doanh nghiệp mở tài khoản hoạt động tại ngân hàng hàng. Sự gia tăng nhu cầu cho vay của ngân hàng thực sự tập trung vào các ban lãnh đạo kinh doanh của doanh nghiệp. Trong nhiều trường hợp, cán bộ tín dụng có thể gọi điện cho doanh nghiệp hàng tháng liền để mời mọc mở tài khoản và thiết lập quan hệ tín dụng. Đối với khách hàng cá nhân có năng lực tài chính tốt, thì cán bộ tiếp thị của ngân hàng gọi điện thoại hàng ngày mời chào họ sử dụng thẻ tín dụng của ngân hàng với hạn mức ưu đãi.
Bƣớc 2: Đánh giá triển vọng khách hàng và tính trung thực của mục đích tín dụng
Khi khách hàng quyết định yêu cầu tín dụng, thì một cuộc phỏng vấn với cán bộ tín dụng là bước tiếp theo. Trong cuộc phỏng vấn, khách hàng có cơ hội để trình bày nhu cầu tín dụng của mình, đồng thời cán tín dụng cơ hội có cơ hội để đánh giá triển vọng khách hàng và tính trung thực của mục tín dụng. Nếu khách hàng thiếu trung thực trong mục đích tín dụng, thì cán bộ tín dụng phải đặc biệt thận trong việc cấp tín dụng cho khách.
Bƣớc 3: Thăm cơ sở và đánh giá lịch sử tín dụng khách hàng
Nếu là tín dụng cho doanh nghiệp hay tín dụng bất động sản, cán bộ tín dụng thường có buổi đến thăm cơ sở của khách hàng để đánh giá vị trí địa lý, điều kiện cơ sở vật chất và làm rõ các câu hỏi đặt ra trên hồ sơ khách hàng. Cán bộ tín dụng cũng có thể liên hệ với các chủ nợ đã từng cho khách hàng vay trước đây để biết được kinh nghiệm của họ qua đó biết được khách hàng có tuân thủ đầy đủ các điều hợp đồng hay có duy trì thỏa đáng số dư tiền gửi theo yêu cầu. Lịch sử thanh toán nói lên rất nhiều về tư cách khách hàng, tính trung thực của mục đích sử dụng và trách nhiệm sử dụng vốn của khách hàng.
Bƣớc 4: Đánh giá triển vọng tài chính của khách hàng
Nếu các bước từ 1 đến 3 là thuận lợi, khách hàng sẽ được yêu cầu cung cấp một số tài liệu chủ yếu để cán bộ tín dụng phân tích đánh giá nhu cầu tín dụng. Nếu là cá nhân thì đó là giấy chứng nhận bằng lương và các nguồn khác. Nếu là doanh nghiệp thì đó là các bản báo cáo tài chính, và nếu là công ty cổ phần thì còn phải xuất trình giấy ủy quyền của hội đồng quản trị được phép đi vay ngân hàng. Khi toàn bộ hồ sơ đã đầy đủ, bộ phận phân tích tín dụng sẽ thực hiện phân tích tài chính để trả lời câu hỏi khách hàng có đủ dòng tiền và tài sản dự phòng để hoàn trả nợ vay khi đến hạn. Kết quả phân tích được thể hiện bằng một bản tóm tắt, trong đó bao gồm cả kiến nghị gửi lên cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng. Đối với những khoản tín dụng lớn, bộ phận phân tích có thể tổ chức phiên thảo luận với hội đồng tín dụng để trình bày những điểm yếu và điểm mạnh của yêu cầu tín dụng.
Bƣớc 5: Đánh giá tài sản đảm bảo và ký hợp đồng tín dụng
Nếu hội đồng tín dụng phê chuẩn yêu cầu tín dụng, thì cán bộ tín dụng hay hội đồng tín dụng sẽ kiểm tra tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay để bảo đảm chắc chắn rằng ngân hàng có quyền ngay lập tức và vô điều kiện xử lý tài sản này nếu hợp đồng tín dụng bị vi phạm. Khi cán bộ tín dụng và hội đồng tín dụng nhận thấy rằng khoản vay và tài sản đảm bảo đều tốt, một hợp đồng tín dụng sẽ được soạn thảo và được các bên liên quan ký kết.
Bƣớc 6: Giám sát tuân thủ hợp đồng và các nhu cầu dịch vụ khác
Các hợp đồng tín dụng phải được giám sát thường xuyên để đảm bảo rằng các điều khoản của hợp đồng được tuân thủ tốt và việc thanh toán tiền gốc và tiền lãi phải được diễn ra như đã thỏa thuận. Đối với các khoản tín dụng thương mại lớn, cán bộ tín dụng còn phải đến cơ sở của khách hàng để kiểm tra định kỳ quá trình hoạt động và xem khách hàng có nhu cầu giao dịch khách. Thông thường, cán bộ tín dụng lưu trữ các thông tin khách hàng trong máy vi tính, gọi là file dữ liệu khách hàng. File dữ liệu khách hàng cho biết những dịch vụ nào khách hàng hiện đang dùng và các thông tin khác theo yêu cầu của quản lý tín dụng để giám sát hoạt động và các nhu cầu dịch vụ tài chính của khách hàng.
1.3. TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.3.1. Khái niệm liên quan đến hoạt động cho vay 1.3.1. Khái niệm liên quan đến hoạt động cho vay
Hiệu quả tín dụng là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lượng của các hoạt động tín dụng ngân hàng. Đó là khả năng cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoà trả nợ vay đúng hạn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại từ nguồn tích luỹ do đầu tư tín dụng và do đạt được các mục tiêu tăng trưởng kinh tế.Trên cơ sở đó đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng. Vì vậy, hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả năng thích nghi của tín dụng ngân hàng với sự thay đổi của các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ của cán bộ quản lý ngân hàng …) khách quan mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế xã hội …). Do đó hiệu quả tín dụng là kết quả của mối quan hệ biện chứng giữa ngân hàng – khách hàng vay vốn - nền kinh tế xã hội, cho nên khi đánh giá hiệu quả tín dụng cần phải xem xét cả ba phía ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoản thời gian nào đó, không kể món cho vay đó đã thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý, năm. Doanh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay với tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Nếu như các nhân tố cố định thì