Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN thì: “Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn” (trang 2). Nợ quá hạn là các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5, các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày trở lên, các khoản nợ điều chỉnh kì hạn trả lần đầu.
Chỉ tiêu này cho biết mỗi 100 đồng cho vay tiêu dùng thì có bao nhiêu đồng không có khả năng thu hồi đúng hạn. Tỷ lệ này càng thấp thì phản ánh được chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng càng cao. Chỉ tiêu này giúp ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay, nợ quá hạn gồm những khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5, ngân hàng có chính sách tốt phải thiết lập được quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh và thông báo định kỳ về những món vay không có khả năng thu hồi. Nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, cần có những biện pháp cụ thể nếu không sẽ xảy ra tình trạng nợ xấu và nợ có khả năng mất vốn.
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước hiện nay, chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn nhỏ hơn hoặc bằng 5% thì chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng an toàn, nếu vượt quá 5% thì cần có biện pháp xử lý.
Tỷ lệ nợ xấu:
Chỉ tiêu này đều giúp ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay, nợ quá hạn gồm những khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5, nợ xấu mang lại rủi ro lớn cho ngân hàng. Chỉ tiêu cho biết trong 100 đơn vị tiền tệ cho vay tiêu dùng, có bao nhiêu đơn vị nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay tiêu dùng này càng cao thì phản ánh chất lượng cho vay tiêu dùng càng thấp và ngược lại.
Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn cho biết trong 100 đồng nợ quá hạn cho vay tiêu dùng thì có bao nhiêu đồng nợ xấu cho vay tiêu dùng hay nợ xấu trong cho vay tiêu dùng chiếm tỷ lệ bao nhiêu phần trăm trong nợ quá hạn CVTD. Hệ số càng cao, nợ quá hạn càng ngày càng chuyển thành nợ xấu nhiều.
Nếu hệ số này tăng qua các năm, tỷ lệ nợ xấu tăng lên thì chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng đang xấu đi và ngược lại. Vì thế, chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lượng cho vay tiêu dùng càng tốt.
Chỉ tiêu vòng quay của vốn:
Chỉ tiêu này cho biết trong một chu kì trung bình, một đồng vốn quay được bao nhiêu vòng, được tham gia lưu thông ít hay nhiều. Vòng quay vốn CVTD càng cao thì
tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh, hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Tuy nhiên, cần xét đến một nhân tố quan trọng là dư nợ CVTD bình quân. Khi dư nợ CVTD bình quân thấp sẽ làm cho vòng quay lớn nhưng lại không phản ánh chất lượng khoản cho vay tiêu dùng là cao bởi nó thể hiện khả năng cho vay kém của ngân hàng.
Hệ số này càng tăng lên thì càng cho thấy tình hình quản lý vốn tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao. Bên cạnh đó, nó còn thể hiện khả năng thu nợ tốt, hiệu quả CVTD của ngân hàng. Chính vì thế, một đồng vốn khi cho vay được nhiều lần sẽ đem lại nhiều lợi nhuận hơn.
Hệ số thu hồi nợ:
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một thời gian nhất định, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa. Hệ số này cho thấy, từ 1 đồng kinh doanh ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn trong một thời kì nhất định, hệ số này càng lớn thì chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng càng cao.
Tỷ lệ thu lãi CVTD trên tổng thu nhập:
Hệ số thu lãi CVTD trên tổng thu nhập có nghĩa là, nếu hệ số này càng lớn thì phản ánh cho vay tiêu dùng mang lại thu nhập càng cao cho ngân hàng, chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh. Do vậy, nếu chất lượng cho vay tiêu dùng tốt sẽ đảm bảo khả năng sinh lợi, an toàn cho ngân hàng và ngược lại.
Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động cho vay tiêu dùng:
Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập mà ngân hàng thu được từ cho vay tiêu dùng so với các khoản cho vay khác. Điều này cũng đánh giá được tỷ lệ thu lãi của CVTD so với các loại vay khác. Ngoài ra, tỷ lệ này còn giúp ngân hàng xây đựng định hướng phát triển hoạt động CVTD tại ngân hàng, đảm bảo chất lượng CVTD tốt hơn để có lợi nhuận cao hơn. Hệ số này càng lớn chứng tỏ tầm quan trọng của cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại càng cao, chất lượng CVTD cũng đạt hiệu quả tốt, ngân hàng thu lãi CVTD càng nhiều.