2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG
2.3.3. Nguyên nhân những hạn chế
Từ những hạn chế trong hoạt động cấp tín dụng làm cho chất lƣợng tín dụng tại Agribank Tây Ninh có xu hƣớng ngày càng xấu, tác giả luận văn đã có khảo sát một số cán bộ lãnh đạo, cán bộ tín dụng của Agribank Tây Ninh và cán bộ lãnh đạo, CBTD của Agribank Châu Thành - Tây Ninh, đây là Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu rất cao trong năm 2012 nhƣng qua năm 2013, 2014 lại có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất toàn
tỉnh (0,9% và 0,49%) về nguyên nhân của những hạn chế đã nêu. Mục đích của tác giả là điều tra, khảo sát để lấy ý kiến của những cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng xem mức độ ảnh hƣởng của những nhân tố đã nghiên cứu trong Chƣơng 1 đến tình hình nợ xấu tăng cao của Agribank Tây Ninh. Kết quả khảo sát cho thấy:
Tiêu chí Đồng ý Không đồng ý Tỷ lệ đồng ý Tỷ lệ không đồng ý - Nhân tố Môi trƣờng 23 13 63,89 36,11 - Nhân tố từ phía Khách hàng + Sử dụng vốn sai mục đích 20 16 55,56 44,44 + Cố tình cung cấp sai thông tin 11 25 30,56 69,44 + Chay ỳ, trốn trách nghĩa vụ trả
nợ vay
17 19 47,22 52,78 - Nhân tố về phía Ngân hàng, trong
đó:
+ Cơ chế, chính sách tín dụng 16 20 44,44 55,56 + Hệ thống kiểm soát nội bộ 17 19 47,22 52,78 + Cán bộ ngân hàng
Ý thức trách nhiệm 11 25 30,56 69,44 Yếu kém nghiệp vụ 15 21 41,67 58,33 Không tuân thủ đúng quy
trình 27 9 75 25 Hạn chế trong thu thập số liệu 17 19 47,22 52,78 Đạo đức nghề nghiệp 16 20 44,44 55,56 + Hệ thống công nghệ thông tin 20 16 55,56 44,44
2.3.3.1. Nguyên nhân từ phía môi trường
Theo kết quả khảo sát có 63,89% ý kiến đồng ý cho rằng hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hƣởng rất lớn từ môi trƣờng kinh tế vĩ mô, môi trƣờng pháp lý,… Riêng giai đoạn từ 2012 đến 2014 nền kinh tế nƣớc ta nhiều bất ổn và chịu ảnh hƣởng lớn từ khủng hoảng kinh tế thế giới, nhiều chính sách, cơ chế phải thay đổi, hoàn thiện cho phù hợp tình hình trong đó có các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng còn nhiều bất cập, chậm thay đổi, chƣa phù hợp và đồng bộ, gây khó khăn cho khách hàng vay vốn. Ngoài ra, các tổ chức tín dụng đƣợc thành lập ngày càng nhiều, diễn biến phức tạp của thị trƣờng vốn nhƣ thị phần nguồn vốn, dƣ nợ,… bị chia sẻ, cạnh tranh đặc biệt sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất, phí giữa các ngân hàng thƣơng mại cũng ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.
Việc tuân thủ chính sách của NHNN về giảm lãi suất cấp tín dụng quá nhanh trong khi quy định giảm lãi suất huy động chậm hơn cũng ảnh hƣởng đến chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu ra giảm, tác động đồng thời đến giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Nguồn vốn huy động và dƣ nợ cấp tín dụng tuy đạt và vƣợt chỉ tiêu kế hoạch ngân hàng cấp trên giao nhƣng cơ cấu nguồn vốn huy động trung, dài hạn từ các tổ chức, cá nhân có những thời điểm trong năm chƣa đáp ứng đƣợc về cơ cấu nhu cầu vay vốn trung, dài hạn của khách hàng tại địa phƣơng, nên đôi khi định kỳ trả nợ cho khách hàng không đúng với chu kỳ sản xuất kinh doanh, dẫn đến khách hàng trả nợ không đúng hạn.
Việc cấp tín dụng tín chấp là việc làm cần thiết vì đó là điều ngân hàng cũng muốn để định hƣớng phát triển trọng tâm và khách hàng cũng cần do không có đủ tài sản bảo đảm, nhƣng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, cấp tín dụng với số lƣợng càng nhiều rủi ro càng lớn vì dù ở mức độ nào thì thiệt thòi vẫn thuộc về phía ngân hàng vì đa số các trƣờng hợp cấp tín dụng không có tài sản đảm bảo theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP (nay là Nghị định 55/2015/NĐ-CP), ngân hàng chỉ giữ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hoặc giữ giấy xác nhận diện tích đất đang canh tác không
có tranh chấp, khi khách hàng vay không trả đƣợc nợ, ngân hàng không có quyền và cũng không thể xử lý tài sản để thu hồi nợ; trƣờng hợp khách hàng là cán bộ, công chức, viên chức vay có bảo đảm bằng quỹ lƣơng (chi trả lƣơng qua ngân hàng) không có thiện chí trả nợ khi nghỉ việc.
Ngoài ra, việc xử lý rủi ro khi cấp tín dụng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn (theo NĐ 41) vẫn phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro của chi nhánh mà không đƣợc Nhà nƣớc hỗ trợ chi phí hoạt động kinh doanh cho ngân hàng.
Một số địa phƣơng, sự phối hợp giữa CBTD và cán bộ Hội nông dân, Hội phụ nữ cơ sở chƣa tốt, đặc biệt là các món vay không có tài sản thế chấp theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP, việc phối kết hợp chủ yếu ở giai đoạn giải ngân vốn, còn khi nợ có vấn đề, ngƣời dân chay ỳ thì chính quyền địa phƣơng và các cấp hội chƣa chủ động trong hoạt động phối hợp và cùng nhau tháo gỡ khó khăn trong công tác kiểm tra sử dụng vốn, chƣa nhiệt tình hỗ trợ trong công tác xử lý nợ, thu hồi nợ vay. Các cơ quan công an cũng chƣa hỗ trợ nhiều cho ngân hàng trong việc thu giữ tài sản bảo đảm.
Việc xử lý tài sản đảm bảo còn gặp nhiều khó khăn khi khách hàng không hợp tác trong việc xử lý tài sản đảm bảo. Đặc biệt là khách hàng bỏ trốn khỏi địa phƣơng, ngân hàng và khách hàng không thỏa thuận đƣợc giá bán, phải khởi kiện ra cơ quan pháp luật, thời gian thu hồi nợ chậm. Hơn nữa, khi khởi kiện thành công, việc thi hành án không hề dễ, cuộc bán đấu giá có thành công, nhƣng chủ tài sản chay ỳ không chịu giao tài sản thì ngân hàng và trung tâm bán đấu giá cũng không thể cƣỡng chế buộc giao tài sản cho ngƣời mua, khi mà bán đấu giá xong không sang tên đƣợc chủ sở hữu thì không ai đến mua tài sản. Thông tƣ liên tịch số 16/2014-TTLT giữa Bộ Tƣ Pháp - Bộ Tài nguyên và Môi trƣờng – NHNN có tháo gỡ một số khó khăn nhƣ giao UBND cấp xã, phƣờng, thị trấn có quyền thu giữ tài sản bảo đảm nhƣng khách hàng không hợp tác vẫn không thực hiện đƣợc.
Quy trình xử lý tài sản đảm bảo giữa các TCTD và các cơ quan có liên quan chƣa có cơ chế phối hợp thống nhất, khi một số khách hàng không hợp tác trong việc xử lý tài sản đảm bảo, thì thủ tục khởi kiện, thi hành án để xử lý tài sản mất rất
nhiều thời gian. Các đơn vị làm dịch vụ bán đấu giá luôn yêu cầu phải có văn bản đồng ý của chủ sở hữu tài sản cho phép bán đấu giá mà ngân hàng thì không thể làm đƣợc vì khách hàng đã không hợp tác, hơn nữa cơ quan công chứng cũng không công chứng hợp đồng bán đấu giá tài sản nếu không có văn bàn đồng ý của chủ sở hữu tài sản đồng ý cho ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo. Nguyên nhân sâu xa trong việc khó khăn khi xử lý tài sản đảm bảo là do tính tuân thủ pháp luật yếu, các cơ quan hữu quan (Tòa án, Thị hành án,…) chậm giải quyết hồ sơ, án tồn còn nhiều, hệ thống pháp luật còn nhiều chồng chéo, nhiều kẽ hở.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Hoạt động tín dụng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro do luôn phải phụ thuộc vào hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng (kết quả khảo sát có 55,56% ý kiến đồng ý), phụ thuộc vào biến động giá cả, thị trƣờng. Một số khách hàng sau khi đƣợc giải ngân món vay thƣờng không sử dụng vốn vay đúng mục đích, làm cho hiệu quả sử dụng vốn kém; 30,56% ý kiến cho rằng có những khách hàng cá nhân cố tình cung cấp thông tin không đúng, cố tình lừa dối thông tin với ngân hàng; ngoài ra, đa số khách hàng của Agribank Tây Ninh là nông dân nên nhận thức và hiểu biết về pháp luật còn kém nên họ thƣờng ít hợp tác với ngân hàng trong xử lý nợ; đối với khách hàng doanh nghiệp thì gửi các báo cáo sai để đối phó với ngân hàng, vì không có chế độ bắt buộc kiểm toán đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa; ngoài ra các khách hàng doanh nghiệp còn thiếu thiện chí cung cấp các báo cáo định kỳ cho ngân hàng.
Các quy định về cho vay tín chấp (Nghị định 41/2010/NĐ-CP nay là Nghị định 55/NĐ-CP) không quy định về trách nhiệm của khách hàng khi không trả đƣợc nợ ngân hàng, khách hàng thƣờng bỏ khỏi địa phƣơng khi không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng, để Tòa án không thể thụ lý vì Ngân hàng (nguyên đơn) không cung cấp đƣợc địa chỉ nơi cƣ trú của khách hàng (47,22% ý kiến đồng ý tại kết quả khảo sát).
2.3.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Theo nhận định của 44,44% ý kiến đƣợc khảo sát cho rằng Quy trình tín dụng của Agribank nói chung, Agribank chi nhánh tỉnh Tây Ninh nói riêng chủ yếu quy định các bƣớc, các trình tự để thực hiện việc cấp tín dụng cho khách hàng, chƣa quan tâm nhiều đến công tác tìm kiếm khách hàng tiềm năng, chính sách ƣu đãi riêng để giữ khách hàng uy tín; chƣa có quy định việc cấp tín dụng phối hợp với việc phát triển các sản phẩm dịch vụ đi kèm. Ngoài ra, Phòng tín dụng cũng nhƣ cán bộ tín dụng đƣợc giao quá nhiều nhiệm vụ từ khâu từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định dự án xin vay, thẩm định tài sản cho đến đề xuất khoản vay cho nên còn hạn chế trong công tác xử lý nợ, không phát hiện kịp thời nợ có vấn đề và cũng không đảm bảo tính khách quan khi phân tích, thẩm định hồ sơ.
Agribank Tây Ninh chƣa quy định triệt để và kiểm tra, giám sát việc giải ngân khách hàng theo đúng Thông tƣ 09/2012/TT-NHNN, ngày 10/4/2012 quy định việc giải ngân không dùng tiền mặt từ 100 triệu đồng trở lên nhằm giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng theo mục đích thỏa thuận cho hợp đồng tín dụng.
Thông tin truy cập từ Trung tâm Thông tin tín dụng chƣa đầy đủ, còn sơ lƣợc, đặc biệt không có thông tin đối với những khách hàng mới vay lần đầu, nên các chi nhánh không thu thập đƣợc đầy đủ thông tin.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chƣa hoàn thiện, đối với khách hàng cá nhân chƣa khai thác và nhập đầy đủ những vấn đề lịch sử bản thân của khách hàng nhƣ tiền án, tiền sự; các khách hàng doanh nghiệp chƣa có tiêu chí để chấm điểm về uy tín của khách hàng trong quá khứ cũng nhƣ mặt hàng kinh doanh, thị trƣờng tiêu thủ, đối thủ cạnh tranh,…
Công tác xử lý nợ xấu chủ yếu là sử dụng dự phòng để xử lý, chƣa quy định chặt chẽ trách nhiệm bồi thƣờng khi cán bộ cố tình làm sai quy định, chƣa tích cực trong xử lý nợ xấu, mặc dù có tổ, bộ phận xử lý nợ xấu nhƣng thành phần chủ yếu lại là những cán bộ có liên quan đến công tác thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng món nợ xấu đó nên quá trình xử lý nợ không hiệu quả.
Chƣa có quy định rõ ràng, cụ thể để xử lý nợ quá hạn, nợ xấu đối với việc cho vay tín chấp theo Nghị định số 41/2012/NĐ-CP mà hiện nay đang thực hiện theo
Nghị định số 55/NĐ-CP của Chính phủ. Công tác kiểm tra, giám sát, phối hợp giữa cán bộ Hội nông dân, Hội phụ nữ (thông qua cán bộ ủy thác) với CBTD ngân hàng trong công tác thẩm định, kiểm tra sử dụng vốn chƣa thật sự chặt chẽ, chƣa hỗ trợ nhiều trong công tác đôn đốc thu hồi nợ và xử lý nợ.
Ngoài ra, có những thời điểm trong năm áp lực tăng trƣởng tín dụng theo chỉ tiêu đƣợc giao, áp lực từ cạnh tranh từ các NHTM khác làm cho chất lƣợng tín dụng cũng không đƣợc đảm bảo tốt.
Chƣa có bộ phận riêng biệt để thẩm định giá trị tài sản bảo đảm nhằm hạn chế việc định giá sai lệch giá trị tài sản, gây rủi ro cho hoạt động tín dụng của ngân hàng nhƣ một số trƣờng hợp định giá TSBĐ không chính xác dẫn đến rủi ro khi khách hàng không trả đƣợc nợ. Nhân viên ngân hàng không đƣợc đào tạo về nghiệp vụ nhận biết giấy tờ thật, giấy tờ giả nên đã không phân biệt đƣợc giấy tờ giả, thật.
Trong quy định cấp tín dụng đảm bảo bằng quỹ lƣơng đối với cán bộ, công chức, viên chức chƣa có điều khoản ràng buộc thủ trƣởng đơn vị nơi khách hàng vay tiền công tác sẽ dùng quỹ lƣơng của đơn vị trả nợ thay khi khách hàng nghỉ việc hoặc chết.
Hệ thống kiểm soát nội bộ
Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ của Agribank hiện đang áp dụng theo Quyết định số 102/QĐ/HĐTV-KTNB. Theo Quy định này tất cả cán bộ ngân hàng đều phải tuân thủ và tham gia vào quy trình kiểm soát nội bộ, nhƣng không có biện pháp chế tài khi cán bộ cố tình làm sai quy trình, dễ dàng bỏ qua các bƣớc kiểm tra, kiểm soát quan trọng, dẫn đến hoạt động kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh của ngân hàng không có hiệu quả, không phát hiện các rủi ro kịp thời (kết quả khảo sát có 47,22% đồng ý).
Từ phía cán bộ ngân hàng
Theo kết quả khảo sát có 41,67% ý kiến cho rằng một số cán bộ còn yếu kém trong nghiệp vụ, chƣa có sự năng động, sáng tạo trong việc tìm kiếm khách hàng tiềm năng, một số khác có lúc có nơi còn để khách hàng phản ánh về phong cách, thái độ giao dịch. Khách hàng thì không dám mạnh dạn tố cáo hay khiếu nại về thái
độ, phong cách giao dịch của cán bộ tín dụng địa bàn do sợ bị CBTD không tiếp tục cho vay. Ban Giám đốc chƣa có kế hoạch đi cơ sở thƣờng xuyên để nắm bắt tình hình, tâm tƣ, nguyện vọng của khách hàng. Chƣa kiểm tra việc thiết lập đƣờng dây nóng tại các trụ sở UBND xã, phƣờng, thị trấn để ngƣời dân phản ánh thái độ giao dịch trực tiếp, kịp thời, qua đó sẽ ngăn chặn đƣợc những hành vi tiêu cực trong cho vay, ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng.
Một hạn chế khác từ phía cán bộ ngân hàng mà theo khảo sát khoảng 75% ý kiến đồng ý là cán bộ không tuân thủ chặt chẽ các quy trình tín dụng và quy trình nhận tài sản bảo đảm. Chƣa xử lý nghiêm, kiên quyết những trƣờng hợp cố tình làm sai lệch hồ sơ, giá trị tài sản bảo đảm vì mục đích cá nhân. Đạo đức nghề nghiệp của một vài cán bộ chƣa tốt dẫn đến việc định giá tài sản thế chấp không chính xác, cố tình thông đồng với khách hàng để nâng giá trị tài sản bảo đảm lên cao hơn so với thực tế để khách hàng vay tiền nhiều hơn quy định; hoặc chƣa có ý thức trách nhiệm trong việc chủ động tham khảo giá bán, chuyển nhƣợng tài sản bằng nhiều cách từ các nguồn thông tin khác nhau, chủ yếu cứ định giá tùy tiện mà không trực tiếp đến nơi có TSĐB để thẩm định, kiểm tra hiện trạng tài sản dẫn đến định giá sai.
Chất lƣợng công tác thẩm định của đội ngũ cán bộ tín dụng chƣa tốt, một số cán bộ tín dụng trẻ, mới vào ngành nên còn yếu về nghiệp vụ, việc định giá tài sản thế chấp còn thiếu tính chuyên nghiệp, chƣa có món vay nào thuê các công ty thẩm định giá; công tác kiểm tra sau khi cho vay không thƣờng xuyên; việc kiểm tra tài sản thế chấp hàng năm sau khi cho vay để định giá lại biến động tài sản cũng ít đƣợc cán bộ tín dụng quan tâm và thực hiện dẫn đến không kịp thời nắm bắt tình hình sử dụng vốn, tình hình biến động tài sản của khách hàng để xử lý tình huống kịp thời, tránh rủi ro cho ngân hàng.