Mục tiêu của nghiên cứu định tính nhằm giải quyết các vấn đề sau: - Tìm hiểu các vấn đề liên quan đến TDCT cho DNNVV tại Tp. HCM.
- Loại bỏ các biến được đánh giá là không cần thiết đưa vào mô hình và nhóm các biến còn lại thành một số các nhân tố theo đặc điểm chung của các biến, đưa ra tác động kỳ vọng của các các nhân tố này cho mô hình nghiên cứu. Những biến được lựa chọn sẽ là những biến có trên 50% số chuyên gia đồng ý. Sau đó, tác giả sẽ điều chỉnh khung lý thuyết, xây dựng mô hình và thang đo nhằm đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng chính thức của DNVV trên địa bàn Tp. HCM. Trên cơ sở mục tiêu nghiên cứu và mô hình lý thuyết, tác giả xây dựng bảng câu hỏi và dàn bài phỏng vấn, tiến hành phỏng vấn sâu 12 chuyên gia là các cán bộ quản lý tín dụng, cán bộ quản lý chi nhánh đang công tác tại 10 chi nhánh của các TCTD đang hoạt động tại Tp. HCM và các giảng viên đang giảng dạy tại các trường cao đẳng đại học trên địa bàn Tp, nhằm khám phá các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn tín dụng chính thức của DNNVV trên địa bàn.
Kết quả nghiên cứu định tính
Thứ nhất, hầu hết các chuyên gia đều cho rằng, đối tượng DNNVV được xem là đối tượng ưu tiên trong chính sách cho vay của NH, mặc dù trong thời gian qua, nợ xấu tăng cao khiên các NH phải thắt chặt chính sách cho vay nhưng tỷ trọng cho vay đối với DNNVV tại các NH luôn lớn hơn 50%, cơ cấu cho vay đối với DNNVV tập trung ở các nhóm ngành thương mại, sản xuất, gia công và chế biến.
Thứ hai, theo các chuyên gia, với số lượng DNNVV trên địa bàn Tp. HCM thì nhu cầu vay vốn của đối tượng này rất lớn, tuy nhiên việc xét duyệt cho vay đối tượng này còn gặp rất nhiều khó khăn do một số nguyên nhân chủ yếu sau:
- Nhu cầu vay vốn của DN cao và dù TSCĐ của DN trên BCTC cũng cao, nhưng giấy phép về quyền sử dụng và quyền sở hữu thì không có hoặc có không đầy đủ theo quy định hiện hành nên không thế chấp để vay vốn được. Có nhiều nguyên nhân dẫn tới việc TSĐB không có đủ giá trị pháp lý, trong đó chủ yếu là do chi phí
cho việc có được giấy phép quyền sử dụng và quyền sở hữu lớn, thủ tục hành chính rườm rà... đã gây ra trở ngại cho DN.
- DN không chứng minh được hiệu quả sử dụng vốn vay thì dù có tài sản đảm bảo đầy đủ cũng khó tiếp cận được nguồn vốn vay.
- Số liệu trong BCTC của DNNVV thường không trung thực và thiếu minh bạch. Số liệu thiếu thống nhất, chưa theo kịp các chuẩn mực quốc tế đang là rào cản lớn đối với doanh nghiệp khi tiếp cận vốn từ TCTD.
- Hiện tượng trốn thuế của các DN đang phổ biến tại Việt Nam, hầu như các DN đều lách luật, cố ý hạch toán tăng chi phí không thực tế trong hoạt động kinh doanh để lợi nhuận chịu thuế giảm tới mức tối thiểu hoặc thậm chí là âm, làm cho kết quả kinh doanh của DN trở nên tồi tệ có chủ ý của DN.
- NH thường “ngả” về phía những DN giao dịch chủ yếu qua tài khoản, vì như vậy, năng lực cũng như tiềm năng của DN dễ thẩm định hơn, tuy nhiên, hiện nay DN có thói quen sử dụng tiền mặt và tư duy quản lý tiền kiểu “đồng tiền gắn liền khúc ruột” khiến DN và NH khá khó khăn trong việc tìm tiếng nói chung.
- Một số DN không tận dụng được các sản phẩm tín dụng của ngân hàng sao cho phù hợp với nhu cầu của mình.
- Một số DN vay sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay, dù số lượng các DN sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo NH để chiếm đoạt tài sản không nhiều, tuy nhiên, những vụ việc phát sinh lại hết sức nặng nề, làm ảnh hưởng xấu đến các DN khác.
Sau khi tổng hợp ý kiến của các chuyên gia, tác giả đã điều chỉnh lại khung lý thuyết và xác định được các yếu tố tác động đến khả năng tiếp cận vốn của DNNVV trên địa bàn Tp. HCM gồm các yếu tố sau:
Hình 4.2: Khung lý thuyết được điều chỉnh sau khi nghiên cứu định đính