Gồm các biến số sau:
Giá trị khoản vay: Biến số thể hiện tổng giá trị khoản vay của khách hàng.
Có nhiều kết luận khác nhau về ảnh hưởng của kích cỡ khoản vay tới khả năng trả nợ của khách hàng. Kết quả nghiên cứu của Kohansal và Mansoori (2009) quy mô của khoản cho vay có tác động cùng chiều đối với khả năng trả nợ, do khoản vay lớn sẽ giúp cho người vay dễ dàng tạo ra giá trị hơn so với những khoản vay nhỏ do những người vay các khoản nhỏ lẻ thường dùng cho các mục đích tiêu dùng hoặc các mục đích mang tính rủi ro cao. Giả thuyết của nghiên cứu là giá trị khoản vay càng lớn thì khả năng trả nợ càng cao do lợi nhuận từ dự án đầu tư có quy mô, đáp ứng đúng kỹ thuật công nghệ tiên tiến đem lại.
Lãi suất của khoản vay: Đây chính là lãi suất thoả thuận giữa ngân hàng
và khách hàng được tính theo lãi suất trung bình trong thời kỳ vay. Lãi suất của khoản vay càng lớn càng khiến cho gánh nặng chi trả tăng cao và dẫn tới là khả năng trả nợ giảm đi (Onyeagocha và ctg, 2012). Do đó, Khả năng trả nợ của khách hàng tăng khi khách hàng được vay với lãi suất thấp hơn.
Thời hạn vay: Thời gian tính từ lúc khách hàng nhận tiền vay lần đầu tiên
đến khi kết thúc hợp đồng vay. Từ dữ liệu nghiên cứu của Chapman (1990) cho thấy khách hàng vay vốn ngắn hạn có xác suất trả nợ đúng hạn cao hơn, do khách hàng tự đánh giá bản thân có rủi ro tín dụng thấp, ý thức trả nợ tốt nên ưa thích vay vốn ngắn hạn hơn nhằm giảm chi phí lãi vay, hoàn tất nghĩa vụ nợ sớm, từ đó khả năng không trả nợ đúng hạn của đối tượng khách hàng này thấp hơn. Nghiên cứu của Kibrom Tadesse (2010) lại cho rằng các khoản vay trung hạn có rủi ro không trả được nợ thấp hơn. Theo tác giả tùy theo phương án vay vốn, khả năng tạo ra thu nhập để ngân hàng phân kỳ trả nợ, đa số các khoản nợ càng ngắn hạn sẽ khiến cho khả năng trả nợ của khách hàng càng giảm do áp lực về thời gian trả nợ sẽ khiến cho khách hàng không đủ khả năng xoay sở tìm kiếm nguồn trả nợ nên thời gian vay càng ngắn dẫn tới khả năng trả nợ của khách hàng càng thấp.
Giá trị TSĐB : Bảo đảm tiền vay là nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ
nghiên cứu của Antwi và ctg (2012), khách hàng vay có tài sản đảm bảo có khả năng trả nợ tốt hơn so với các khoản vay tín chấp. Cán bộ tín dụng phải đặc biệt chú ý đến tình trạng của tài sản đảm bảo như tính pháp lý, khả năng mất giá tài sản, hay tính thanh khoản của tài sản thế chấp. Tài sản đảm bảo giống như một sự ràng buộc trách nhiệm của người vay đối với ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay không có khả năng hoàn trả nợ vay thông qua việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay cho ngân hàng. Vì vậy, Gía trị TSĐB cao sẽ ảnh hưởng tích cực tới khả năng trả nợ của khách hàng.
Mục đích vay : Nếu mục đích vay là Đầu tư TSCĐ chăm sóc vườn cà phê
khai thác hạt biến số nhận giá trị 1, ngược lại bằng 0. Do đặc trưng vùng miền, 70% khoản vay tại cụm VIB Tây nguyên với mục đích vay là đầu tư tài sản cố định để chăm sóc cà phê khai thác hạt. Khách hàng vay không phải đầu cơ nên giá cả sẽ không phụ thuộc nhiều vào giá cà phê thế giới, lợi nhuận đôi khi lấy công làm lời và theo lịch sử cho thấy chưa khi nào giá cà phê xuống dưới giá vốn. Nên kỳ vọng của tác giả nếumục đích vay của khách hàng là vay chăm sóc vườn cà phê thì khả năng trả nợ sẽ cao hơn.