Đây là nhân tố xuất phát từ phía khách hàng, ngân hàng cần thu thập đầy đủ thông tin để ra quyết định chính xác. Tuỳ theo khách hàng và phương án vay vốn, CBTD tận dụng nhiều nguồn thông tin kết hợp nhau: dữ liệu bề mặt hồ sơ, dữ liệu thông qua tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, dữ liệu thông qua việc quan sát ghi nhận trong khi thẩm định, kiểm tra thực tế tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp kết hợp với các nguồn thông tin khác như: từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, các cơ quan quản lý, các ngân hàng thông qua mối quan hệ và qua CIC…. để có cái nhìn toàn diện, đảm bảo đánh giá khả năng tài chính của khách hàng được chính xác, khách quan.
Mục tiêu của phần thẩm định này là tìm hiểu và làm rõ các khía cạnh liên quan đến quá trình sản xuất, kinh doanh của khách hàng một cách đầy đủ nhất để từ đó có kết luận về điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng, về ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh có phù hợp với nhu cầu thị trường không, đối tác là ai, người tiêu thụ sản phẩm thuộc phân khúc thị trường nào, khả năng phát triển thị trường và đối thủ cạnh tranh, khả năng thay thế sản phẩm… từ đó đánh giá khả năng tồn tại và phát triển của khách hàng để có quyết định cho việc cấp tín dụng một cách chính xác.
Việc đánh giá khách hàng theo góc độ định tính là nhằm tìm hiểu uy tín hoàn trả của người vay. Còn mục đích của việc phân tích tài chính của khách hàng là xem xét khả năng thực tế về tiềm lực tài chính, trên cơ sở đó đánh giá được về nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chiếm dụng và vốn vay, cơ cấu nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn có phù hợp khả thi hay không. Tất cả những phân tích trên số liệu thông qua phân tích định lượng, từ đó có kết luận về thực trạng tài chính của khách hàng có khả năng gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng hay không.
Tình hình tài chính phải ðýợc xem xét một cách tỷ mỉ và có hệ thống ít nhất trong 3 năm liên tục (trừ trường hợp khách hàng mới thành lập) để rút ra kết luận tình hình tài chính có vững mạnh và không bị mất cân đối hay không. Hiện nay hầu hết các doanh nghiệp đều có hệ thống báo cáo tài chính nộp thuế và báo cáo nội bộ với số liệu phản ánh khác nhau. Do đó, yêu cầu bản báo cáo tài chính nộp thuế hoặc có kiểm toán sẽ giải quyết được vấn đề dữ liệu có độ tin cậy cao hơn.
Khi xem xét cho vay khách hàng cần tuân thủ đúng quy trình quy định, không vì áp lực chỉ tiêu kinh doanh mà bỏ qua các tiêu chí, hạ chuẩn cho vay khách hàng một cách tùy tiện.