Tỷ lệ cho vay trên vốn huy động (LDR) có mối tương quan dương với khả năng sinh lời ROE của các NHTMCP Việt Nam, LDR càng cao thì khả năng sinh lời ROE càng tăng, kết quả này trái ngược với giả thuyết ban đầu, có ý nghĩa thống kê ở mức ý nghĩa 5% trong mô hình biến phụ thuộc ROE, không tìm thấy ý nghĩa thống kê trong mô hình biến phụ thuộc ROA. Với điều kiện các yếu tố khác không đổi, khi biến LDR tăng 1% thì ROE tăng 0.024%.
Nghiên cứu này cũng phù hợp với nghiên cứu của Nguyễn Thị Mỹ Linh và Nguyễn Thị Ngọc Hương (2015), nếu ngân hàng càng mở rộng quy mô cho vay thì càng tăng được nguồn thu nhập lãi cho ngân hàng. Đây cũng là một trong những hoạt động chính tạo nguồn thu cho ngân hàng từ đó làm gia tăng khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu cổ đông. Thực tế qua chín năm khảo sát thì tỷ lệ cho vay trên vốn huy động trung bình chiếm một tỷ lệ khá cao trên 89.48% (phụ lục 2) cao hơn so với quy định về an toàn tỷ lệ cho vay trên vốn huy động của NHTMCP là 80% (Điều 7-Thông tư 36/2014/TT-NHNN), nếu quá tập trung cho vay vượt xa huy động vốn sẽ làm mất an toàn thanh khoản. Năm 2008 giai đoạn đầu bùn nổ cuộc khủng hoảng kinh tế thì nền kinh tế tăng trưởng khá nóng với tỷ lệ LDR cao nhất trong giai đoạn nghiên cứu là 105.44% (Bảng 4.4) từ đó tạo ra lợi nhuận năm 2008 và năm 2009 cao nhất giai đoạn nghiên cứu, cụ thể ROA = 1.5% và ROE = 14.43%, đến năm 2014 thông qua các biện pháp kiểm soát hạn chế cung tiền kiềm chế lạm phát nên tỷ lệ LDR thấp nhất là 76.36% từ đó lợi nhuận năm 2015 thấp nhất trong giao đoạn nghiên cứu, cụ thể ROA = 0.43% và ROE = 5.48% .