Trong quá trình thực hiện luận văn, hạn chế về số liệu đã giúp luận văn có một số ý tưởng cho những nghiên cứu thực hiện trong tương lai tìm hiểu về ảnh hưởng của các yếu tố đến khả năng sinh lời.
Gợi ý về quy mô nghiên cứu: Các nghiên cứu tiếp theo trong tương lai, khi hệ thống ngân hàng minh bạch hơn trong việc công bố thông tin, sẽ tiến hành lấy mẫu rộng hơn từ đó so sánh khả năng sinh lời của ngân hàng nội địa với các ngân hàng nước ngoài cũng như phân tích mô hình trên cơ sở phân loại NHTMNN,
NHTMCP để thấy được sự khác biệt về ảnh hưởng của các yếu tố đến từng khối ngân hàng.
Về các yếu tố trong mô hình: Các nghiên cứu trong tương tai có thể tập trung đo lường ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài ngân hàng như chính sách tài chính, tiền tệ, sự phát triển thị trường chứng khoán… để làm rõ ảnh hưởng của các yếu tố này đến khả năng sinh lời.
Về biến số sử dụng trong mô hình: Các nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung phân tích ảnh hưởng của hiệu quả quản lý đến ngân hàng bằng cách sử dụng phương pháp phân tích hiệu quả biên – cách tiếp cận tham số bao dữ liệu (Data Envelopment Analysis – DEA) đo lường nhân tố hiệu quả ngân hàng một cách tổng quát hơn, đo lường năng suất lao động và hiệu quả công nghệ kỹ thuật của ngân hàng và đưa vào mô hình.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 5
Chương 5 đã tóm lược kết quả nghiên cứu thực nghiệm chính theo mục tiêu nghiên cứu của luận văn và đưa ra một số gợi ý chính sách góp phần cải thiện khả năng sinh lời của NHTMCP Việt Nam thông qua việc phát huy yếu tố ảnh hưởng tích cực, hạn chế yếu tố tác động tiêu cực đến khả năng sinh lời của NHTMCP Việt Nam. Kết quả nghiên cứu kỳ vọng có thể cung cấp thêm tài liệu tham khảo cho các bạn học viên, nhà quản trị NHTM trong công tác điều hành quản lý các NHTMCP. Đồng thời, chương này cũng nhìn nhận một số hạn chế mà tác giả chưa giải quyết được và định hướng cho các nghiên cứu tiếp theo.
KẾT LUẬN CHUNG
Vấn đề xác định yếu tố tác động đến khả năng sinh lời NHTMCP là một trong những nội dung quan trọng, thu hút được sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu trên thế giới và Việt Nam giai đoạn vừa qua. Trong đó, tác giả chỉ ra hai nhóm yếu tố chính ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của NHTMCP trong hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm: (i) Nhóm yếu tố kinh tế vĩ mô thể hiện ảnh hưởng của môi trường và biến động kinh tế vĩ mô tới lợi nhuận ngân hàng và (ii) Nhóm yếu tố vi mô thể hiện ảnh hưởng của hiệu quả hoạt động, đặc điểm và hiệu quả quản trị tới khả năng sinh lời của các NHTMCP, thông qua phương pháp phân tích định lượng dữ liệu bảng với phần mềm STATA12. Mặc dù, nghiên cứu về khả năng sinh lời của NHTMCP tương đối phổ biến, tuy nhiên với những hướng tiếp cận theo không gian và thời gian khác nhau cũng như so sánh hiệu quả giữa các ngân hàng có quy mô khác nhau vào các thời kỳ khác nhau, tác giả cũng mong muốn trên cơ sở kế thừa có chọn lọc kết quả các nghiên cứu trước đây để kiểm định tính phù hợp theo hướng tiếp cận đánh giá và xác định các yếu tố tác động đến khả năng sinh lời của các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008-2016
Từ kết quả nghiên cứu, tác giả kỳ vọng cung cấp được bức tranh hoàn thiện hơn về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP nhằm giúp các nhà quản trị ngân hàng cải thiện khả năng sinh lời của NHTMCP Việt Nam để hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày càng phát triển an toàn, lành mạnh, hiệu quả bền vững.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
A. Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt
1. Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/6/2010 của Quốc hội.
2. Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 của NHNN Việt Nam qui định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
3. Báo cáo tài chính đã kiểm toán của các NHTMCP Việt Nam từ năm 2008-2016 4. Trần Huy Hoàng, giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Lao Động Xã Hội, năm 2010
5. Peter S.Rose, 2001. Quản trị ngân hàng thương mại. Tái bản lần 4, Bản dịch của Nguyễn Huy Hoàng và cộng sự, 2001. Nhà xuất bản tài chính
6. Hồ Thị Hồng Minh, Nguyễn Thị Cành 2015, “Đa dạng hoá thu nhập và các yếu tố tác động đến khả năng sinh lời của các NHTM Việt Nam”, Công nghệ ngân hàng, no.106+107 (tháng 01+02/2015, trang 13-21).
7. Nguyễn Thị Mỹ Linh và Nguyễn Thị Ngọc Hương 2015, ‘Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi cận biên của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam’, Tạp Chí Ngân Hàng, số 19 (tháng 10/2015, trang 8-14)
8.Nguyễn Thị Loan 2015, ‘Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tại ngân hàng thương mại Việt Nam’, Tạp Chí Khoa Học Và Đào Tạo Ngân Hàng, số 161 (tháng 10/2015, trang 52-9)
9.Trần Ái Kết 2015, “Nghiên cứu ảnh hưởng của cơ cấu vốn tới suất sinh lợi của các công ty kinh doanh hàng hóa và dịch vụ công nghiệp niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam”, Tạp Chí Khoa Học Và Đào Tạo Ngân Hàng, số 156 (tháng 5/2015, trang 58-63)
10.Nguyễn Minh Hà và Nguyễn Công Tâm 2012, “Hiệu quả hoạt động của ngân hàng tại các nước Đông Nam Á và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam”, Tạp Chí Kinh tế và Chính trị Thế Giới, số 11((199)2012, trang 17-30)
11.Trần Việt Dũng 2014, “Xác định các nhân tố tác động tới khả năng sinh lời của các NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, no.16 (tháng 08/2014, trang 2-11). 12.Trịnh Quốc Trung, Nguyễn Văn Sang 2013, “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các NHTM Việt Nam”, Công nghệ ngân hàng, no.85 (tháng 04/2013, trang 11-15).
13.Nguyễn Thị Kim Thanh, 2016, ‘Hoạt động ngân hàng năm 2015, cơ hội và thách thức cho năm tiếp theo’, Tạp chí ngân hàng, no.3+4 (tháng 2/2016, trang 80-85)
14.Thân Thị Thu Thủy, Nguyễn Thị Hồng Chuyên, 2014, Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các NHTMCP Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, no.22,(tháng 11/2014, trang 18-24)
15.Phan Thu Hiền và Phan Thị Mỹ Hạnh 2013, “Phân tích các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại VN: Kiểm định giả thuyết SCP và ES”, Tạp chí Phát triển kinh tế, số 276 (tháng 10/2013, trang 126-135). 16.Phương pháp Camels dùng cho quản trị rủi ro ngân hàng, ngày tạo 27/6/2012, truy cập tại http://www.misa.com.vn/tin-tuc/chi-tiet/newsid/6203/ Phuong-phap- Camels-dung-cho-quan-tri-rui-ro-ngan-hang, [ngày truy cập 25/10/2017].
17.Lê Thị Quyên 2014, Một số giải pháp cụ thể phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam, ngày tạo 29/10/2014, truy cập tại < http://eba.htu.edu.vn/nghien-cuu/mot-so- giai-phap-cu-the-phan-tan-rui-ro-tin-dung-nham-ngan-ngua-va-han-che-rui-ro- trong-hoat-dong-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.html> [ngày truy cập 24/10/2017].
18.Gia Anh, “Bức tranh ngân hàng Việt Nam 10 năm qua” truy cập tại http://www.thesaigontimes.vn/143595/Buc-tranh-ngan-hang-Viet-Nam-10-nam-qua .html, [ngày truy cập 15/10/2017].
19.Nguyễn Thị Mùi 2015, ‘Giải pháp phát triển ổn định và lành mạnh hệ thống ngân hàng’ truy cập tại http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu--trao-doi/trao-doi-binh- luan/giai-phap-phat-trien-on-dinh-va-lanh-manh-he-thong-ngan-hang-59491.html.
[ngày truy cập 15/10/2017].
20.Trần Văn Trí, Rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại Việt Nam và thế giới, truy cập tại <http://vi.sblaw.vn/tin-tuc/rui-ro-thanh-khoan-trong-cac-ngan- hang-thuong-mai-viet-nam-va-the-gioi>, [ngày truy cập 15/6/2017].
21.Data Worldbank, dữ liệu Việt Nam 2008 – 2016. Truy cập tại
http://databank.worldbank.org/data/views/reports/tableview.aspx?isshared=true 22.Damodar N. Guragati 2010, Các mô hình hồi quy dữ liệu bảng, bài giảng Kinh
tế lượng cơ sở, Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fullbright
B. Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh
23.Syeda Anum Javed Bukhari 2012, Internal and external determinants of profitablility of banks evidence from Pakistan 2012, vol 3, no.9, tháng 01, trang 1037-1058.
24.Muhammad Bilal, Asif Saeed, Ammar Ali Gull, Toquer Akram 2013, “Influence of Bank Specific and Macroeconomic Factors on Profitability of Commercial Banks: A Case Study of Pakistan”, Research Journal of Finance and Accounting, Vol.4, No.2, 2013, trang 116-127
25.Aremu, Mukaila Ayanda, EKPO, Imoh Christopher, MUSTAPHA Adeniyi Mudashiru, 2013 “Determinants of banks’profitability in a developing ecoconomy: Evidence from Nigerian banking indusstry, 01.2013 VOL 4, NO 9, trang 155-181. 26.Susan Moraa Onuonga 2014, “The Analysis of Profitability of Kenya`s Top Six Commercial Banks: Internal Factor Analysis” American International Journal of Social Science Vol. 3, No. 5; October 2014, trang 94-103
27.Ahmad Aref Almazari, 2014 “Impact of Internal Factors on Bank Profitability: Comparative Study between Saudi Arabia and Jordan” Journal of Applied Finance & Banking, vol. 4, no. 1, 2014, 125-140
28.Ha Vu and Daehoon Nam 2013, “The Determinants of Profit Efficiency of Banks in Vietnam”, Journal of the Asia Pacific Economy, vol. 18, no.4, p. 615-631 29.Hermes, Niels and Nhung, Vu Thi Hong 2007, “The Impact of Financial
Liberalization on Bank Efficiency: Evidence from Latin America and Asia”, online at < http://ssrn.com/abstract=983865>.
30.Obasan Kehinde Agbolade 2011, “Information and Communication Technology and Banks Profitability in Nigeria”, Australian Journal of Business and Management Research, vol. 1, no. 4, p. 102-107
31.Olweny, T. and Shipo, MT. 2011, “Effects of banking sectoral factors on the profitability of commercial banks in Kenya”, Economics and Finance Review, Vol. 1, no. 5, p. 1 -30
32.Pepera S., Skully M. and Chaudhry Z. 2013, “Determinants of Commercial Bank Profitability: South Asian Evidence”, Asian Journal of Finance & Accounting, vol. 5, no.1, p. 365 – 380
33.Raza, Syed Ali and Jawaid, Syed Tehseen and Shafqat, Junaid 2013, “Profitability of the Banking Sector of Pakistan: Panel Evidence from Bank- Specific, Industry-Specific and Macroeconomic Determinants”, Munich Personal RePEc Archive, Paper No. 48485, online at <http://mpra.ub.uni- muenchen.de/48485/>.
34.Sufian, F & Chong, 2008, “Determinant of bank profitability in a developing economy: empirical evidence from the Philippines”, Asian Academy of Management Journal of Accounting & Finance, vol. 4, no. 2, p. 91 -112.
35.Sanzhar Toibolotov Myktybekovich, 2013, “Factors Affecting the Profitability of Banking System in Kyrgyzstan” Master of Science in Banking and Finance, Eastern Mediterranean University January 2013.
36.Susan Moraa Onuonga 2014, “The Analysis of Profitability of Kenya`s Top Six Commercial Banks: Internal Factor Analysis” American International Journal of Social Science Vol. 3, No. 5; October 2014, trang 94-103
PHỤ LỤC 1
DANH SÁCH 24 NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM CẬP NHẬT ĐẾN 2016
STT TÊN NGÂN HÀNG ĐỊA CHỈ TRỤ SỞ CHÍNH
Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng )
1
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ViettinBank
108 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, TP. Hà Nội, Việt Nam
60,399
2
Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển
Việt Nam BIDV 2 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội, Việt Nam 44,144
3 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Sacombank
266 - 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, phường 8, quận 3, thành phố Hồ Chí Minh
22,972
4 Ngân hàng TMCP Xuất Khẩu Việt Nam Eximbank
72 Lê Thánh Tôn, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh
13,448
5 Ngân hàng TMCP Quân Đội MB số 3, Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội 26,588
6 Ngân Hàng TMCP Đông Nam Á SeaBank
16 Láng Hạ - Q.Ba Đình
- Tp.Hà Nội 5,880
7 Ngân hàng TMCP Á Châu ACB
442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh
14,063
8 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
Techcombank 191 Bà Triệu, Hà Nội 19,586
9 Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB
77, Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội
13,283
10 Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TPHCM HDBank
25Bis Nguyễn Thị Minh Khai - P.Bến Nghé - Q.1 - Tp.HCM
9,943
11 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Maritime Bank
22 Ngô Quyền, Q. Hoàn
Kiếm, Hà Nội 13,600
12 Ngân hàng TMCP Sài Gòn SCB Số 22-36 Nguyễn Huệ,
13 Ngân hàng TMCP Quốc Tế số 2 Hải Triều, Q.1,
TP.HCM 8,743
14 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Số 198 Trần Quang Khải, Hà Nội 48,102 15 Ngân hàng TMCP Nam Á 201-203 Cách Mạng Tháng Tám - P.4 - Q.3 - Tp.HCM 3,433
16 Ngân hàng TMCP Kiên Long 16-18 đường Phạm Hồng Thái ,Quận 1 3,364
17 Ngân Hàng TMCP Việt Á 119-121 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1,Hồ Chí Minh 4,018
18 Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
Tầng 1-7 Tòa nhà Thủ Đô - 72 Trần Hưng Đạo - P.Trần Hưng Đạo - Q.Hoàn Kiếm - Tp.Hà Nội
17,178
19 Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex
Tầng 16-23-24 - Tòa nhà MIPEC - Số 229 Tây Sơn - P.Ngã Tư Sở - Q.Đống Đa - Tp.Hà Nội
3,495
20 Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 2C Phó Đức Chính - Q.1 - Tp.HCM 3,515
21 Ngân Hàng TMCP Quốc Dân
Số 28C-28D phố Bà Triệu - P.Hàng Bài - Q.Hoàn Kiếm - TP.Hà Nội
3,228
22 Ngân Hàng TMCP Bản Việt 112-118 Hai Bà Trưng - P.Đakao - Q.1 - Tp.HCM 3,311 23 Ngân Hàng TMCP An Bình 170 Hai Bà Trưng - P.Đa
Kao - Q.1 - Tp.HCM 5,842 24 Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thương
Tín
108 Trần Hưng Đạo – Quận Hòa Kiếm- Tp. Hà Nội
PHỤ LỤC 2
BẢNG TỔNG HỢP DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 24 NGÂN HÀNG TMCPVN
ngân hang nam ROA ROE LNTA EAT NPL/TL IM/GI NIE/GI LDR INF RGDP SPREAD
Vietinbank 2008 0.93 14.63 32.9 6.37 1.81 82.69 57.02 99.27 22.97 6.18 3.05 Vietinbank 2009 1.27 22.17 33.13 5.24 0.61 81.94 55.94 109.97 6.88 5.32 2.16 Vietinbank 2010 1.12 22.04 33.54 5 0.66 81.36 48.43 113.74 9.19 6.78 1.94 Vietinbank 2011 1.51 26.51 33.76 6.23 0.75 89.6 40.57 114.12 18.58 5.89 2.96 Vietinbank 2012 1.28 19.67 33.85 6.72 1.47 83.87 42.96 115.31 9.21 5.25 2.97 Vietinbank 2013 1.07 13.15 33.99 9.42 1 83.9 45.49 103.24 6.6 5.42 3.23 Vietinbank 2014 0.92 10.43 34.13 8.36 1.12 84.93 46.62 103.7 4.09 5.98 2.91 Vietinbank 2015 0.79 10.23 34.29 7.2 0.92 82.83 47.13 109.15 0.63 6.68 2.37 Vietinbank 2016 0.79 11.74 34.49 6.37 1.02 84.67 48.64 101.06 2.66 6.21 1.93 BIDV 2008 0.81 14.81 33.14 5.47 7.82 74.51 41.19 98.52 22.97 6.18 3.05 BIDV 2009 1.04 18.11 33.32 5.95 2.68 68.69 44.67 110.21 6.88 5.32 2.16 BIDV 2010 1.13 17.89 33.53 6.65 2.53 80.01 48.27 103.88 9.19 6.78 1.94 BIDV 2011 0.83 13.11 33.64 6.06 2.76 81.99 43.16 122.22 18.58 5.89 2.96 BIDV 2012 0.58 10.02 33.81 5.51 2.7 80.18 39.83 112.16 9.21 5.25 2.97 BIDV 2013 0.78 13.66 33.94 5.89 2.26 77.46 38.57 115.38 6.6 5.42 3.23 BIDV 2014 0.83 15.02 34.11 5.17 2.03 76.89 39.37 101.19 4.09 5.98 2.91 BIDV 2015 0.78 15.33 34.38 4.98 1.68 78.16 44.87 105.98 0.63 6.68 2.37 BIDV 2016 0.66 14.19 34.55 4.39 1.99 77 44.45 99.68 2.66 6.21 1.93 STB 2008 1.4 12.31 31.86 11.34 0.6 46.73 51.75 75.89 22.97 6.18 3.05 STB 2009 1.94 18.03 32.28 10.36 0.64 56.22 40.01 98.58 6.88 5.32 2.16 STB 2010 1.46 14.7 32.66 9.64 0.54 76.95 43.07 105.3 9.19 6.78 1.94 STB 2011 1.41 14.13 32.58 10.28 0.58 86.49 53.13 107.25 18.58 5.89 2.96 STB 2012 0.68 7.1 32.66 9.01 2.05 94.8 60.62 89.65 9.21 5.25 2.97 STB 2013 1.42 14.49 32.71 10.57 1.46 87.19 55.33 83.99 6.6 5.42 3.23 STB 2014 1.26 12.56 32.88 9.52 1.19 79.58 54.07 78.51 4.09 5.98 2.91 STB 2015 0.48 5.64 33.31 7.72 1.86 78.16 57.44 71.23 0.63 6.68 2.37 STB 2016 0.12 1.64 33.44 6.91 5.35 72.59 82.53 68.25 2.66 6.21 1.93 Eximbank 2008 1.47 5.54 31.51 26.62 4.71 69.75 31.85 68.76 22.97 6.18 3.05 Eximbank 2009 1.99 8.65 31.81 20.4 1.83 76.66 35.2 99.01 6.88 5.32 2.16 Eximbank 2010 1.85 13.51 32.51 10.3 1.42 78.56 27.98 107.21 9.19 6.78 1.94 Eximbank 2011 1.93 20.39 32.84 8.88 1.61 85.03 30.62 139.16 18.58 5.89 2.96 Eximbank 2012 1.21 13.32 32.77 9.29 1.32 90.98 42.64 106.34 9.21 5.25 2.97 Eximbank 2013 0.39 4.32 32.77 8.64 1.98 84.22 65.28 104.88 6.6 5.42 3.23