3.2.1.1 Về cơ cấu tín dụng
* Cơ cấu tín dụng theo các ngành kinh tế
Ngân hàng HTX thực hiện cho vay đối với mọi thành phần kinh tế, tất cả khách hàng trên địa bàn quản lý nhưng luôn tuân thủ đúng theo quy định của NHNN cho vay tiêu dùng cán bộ, công nhân viên; cho vay đáp ứng các nhu cầu đời sống, cho vay hộ sản xuất kinh doanh, cho vay theo dự án đầu tư…
Ngân hàng HTX luôn ưu tiên cho vay đối với các ngành kinh tế mũi nhọn và có tính ổn định cao như Nông lâm nghiệp và thủy sản, Công nghiệp chế biến chế tạo, Xây dựng, Bán buôn và bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác. Chiếm tỷ trọng lớn nhất là cho vay hoạt động khác luôn chiếm trên 50%.
Bảng 3.5: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế của NHHTXVN 2017 - 2019 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng %
Nông lâm nghiệp & thủy sản 2.823.174 14.32 3.011.441 14.32 3.696.336 15.32
Khai khoáng 63.088 0.32 44.162 0.21 50.669 0.21
CN chế biến, chế tạo 1.048.833 5.32 1.118.775 5.32 1.042.310 4.32
Sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nước nóng, hơi nước và điều hoà không khí
15.772 0.08 16.824 0.08 19.302 0.08
Cung cấp nước; hoạt động quản lý và
xử lý rác thải, nước thải. 1.971 0.01 2.103 0.01 2.414 0.01
Xây dựng 1.265.697 6.42 1.770.693 8.42 1.790.262 7.42
Bán buôn và bán lẻ; sửa chữa ô tô,
mô tô, xe máy và xe có động cơ khác. 2.393.389 12.14 2.132.403 10.14 2.687.805 11.14
Vận tải kho bãi 242.493 1.23 325.959 1.55 373.977 1.55
Dịch vụ lưu trữ, ăn uống 207.006 1.05 237.635 1.13 272.642 1.13
Thông tin và truyền thông 7.886 0.04 8.412 0.04 9.651 0.04
Hoạt động tài chính, ngân hàng và
bảo hiểm 1.971 0.01 2.103 0.01 2.414 0.01
Hoạt động kinh doanh bất động sản 92.660 0.47 69.398 0.33 137.528 0.57
Hoạt động chuyên môn, khoa học và
công nghệ 789 0.00 842 0.00 965 0.00
Hoạt động hành chính và dịch vụ hỗ
trợ 7.886 0.04 8.412 0.04 9.651 0.04
Hoạt động của đảng Cộng sản, tổ chức chính trị – xã hội, quản lý nhà nước, an ninh quốc phòng
5.914 0.03 6.309 0.03 7.239 0.03
Giáo dục và đào tạo 638.763 3.24 567.800 2.70 844.463 3.50
Y tế và hoạt động trợ giúp xã hội 92.660 0.47 56.780 0.27 113.400 0.47
Nghệ thuật, vui chơi và giải trí 19.715 0.10 21.030 0.10 24.128 0.10
Các hoạt động khác 10.506.859 53.29 11.394.684 54.18 12.653.436 52.44
Hoạt động làm thuê các công việc trong các hộ gia đình, sản xuất sản phẩm và dịch vụ tự tiêu dùng của hộ gia đình
276.009 1.40 231.326 1.10 386.040 1.60
Hoạt động của các tổ chức và cơ quan
quốc tế 2.366 0.01 2.523 0.01 2.892 0.01
Đứng đầu trong số ngành có tỷ trọng dư nợ cao nhất luôn là Nông lâm nghiệp và thủy sản, ổn định ở mức 14%, sau đó là bán buôn, bán lẻ sửa chữa ô tô, xe máy. Tỷ trọng này đang được đánh giá là phù hợp với điều kiện của một nước đang phát triển như nước ta hiện nay. Cơ cấu tín dụng theo ngành được duy trì khá ổn định trong suốt giai đoạn nghiên cứu. Những ngành nghề tiềm ẩn nhiều rủi ro xuất hiện nợ nhóm 2 và nợ xấu cao của Ngân hàng HTX là kinh doanh bất động sản, khai khoáng thường không được Ngân hàng HTX đẩy mạnh cho vay; cụ thể, mặc dù giá trị cho vay tăng lên về số tuyệt đối nhưng tỷ trọng Tổng dư nợ luôn nhỏ hơn 1%.
Tuy nhiên, việc phân loại dư nợ theo ngành hiện nay chỉ mang tính tương đối, chưa hoàn toàn chính xác vì tiêu chí các ngành dựa trên quy định của NHNN còn mang tính tổng quát.
* Cơ cấu tín dụng theo thời hạn của NHHTXVN
Bảng 3.6: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn của Ngân hàng HTX từ 2017 – 2019
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng HTX các năm 2017 - 2019
Ngân hàng Nhà nước định hướng ưu tiên cho vay ngắn hạn để đảm bảo khả năng thanh khoản và tuân thủ Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động TCTD ban hành theo Thông tư 36/2014/TT- NHNN ngày 20/11/2014 của Ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng HTX đang tập trung vào cho vay ngắn hạn và giảm việc cho vay trung và dài hạn để có thể đảm bảo thanh khoản trong toàn bộ hệ thống, giảm khe hở thanh khoản của ngân hàng. Trong điều kiện nền kinh tế
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Tín dụng ngắn hạn 12.618.536 64% 13.250.154 63% 15.676.449 64% Tín dụng trung hạn 5.932.426 30% 5.929.680 28% 6.538.805 30%
Tín dụng dài hạn 1.163.939 6% 1.849.776 9% 1.912.266 6%
có nhiều biến động, lĩnh vực tài chính ngân hàng còn nhiều rủi ro, nền kinh tế suy thoái, lạm phát cao ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống của người dân, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp còn nhiều khó khăn thì những kết quả đạt được cho thấy Ngân hàng HTX đã có nhiều nỗ lực cố gắng để phát triển hoạt động tín dụng và có kết quả tăng trưởng khả quan.
3.2.1.2 Chất lượng tín dụng
* Phân loại nợ
Theo quy định về phân loại nợ tại Quyết định 145/2013/QĐ – NHHT về việc ban hành "Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam” các nhóm nợ được phân chia như sau: Nợ nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn, Nợ nhóm 2- Nợ cần chú ý, Nợ nhóm 3- Nợ dưới tiêu chuẩn, Nợ nhóm 4 - Nợ nghi ngờ và Nợ nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn. Trong giai đoạn vừa qua, nợ nhóm 1 và nhóm 2 của Ngân hàng hợp tác luôn chiếm khoảng 97%, đây là tỷ lệ nợ của ngân hàng thuộc nhóm tốt nhất trong hệ thống các tổ chức tín dụng.
Bảng 3.7: Cơ cấu tín dụng của NHHTXVN theo nhóm nợ giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ
Nhóm 1 19.095.853 96.86 20.188.425 96.00 23.330.658 96.70 Nhóm 2 374.583 1.9 433.013 2.06 410.156 1.70 Nhóm 3 158.135 0.8 216.507 1.03 217.688 0.90 Nhóm 4 59.301 0.3 129.905 0.62 120.938 0.50 Nhóm 5 27.029 0.14 61.761 0.29 48.081 0.20 Nợ xấu 244.456 1.24 408.173 1.94 387.000 1.60 Tổng 19.714.901 100 21.029.610 100 24.127.520 100
Ngoài việc đảm bảo tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng và dư nợ cho vay, Ngân hàng HTX VN cũng rất chú trọng tới yếu tố chất lượng tín dụng. Thực tế cho thấy trong những năm vừa qua Ngân hàng đã kiểm soát tín dụng chặt chẽ và có hiệu quả, luôn duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3,0%.
Số liệu ở bảng trên cho thấy, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng HTX Việt Nam chiếm rất ít trong tổng dư nợ, đang có hướng giảm dần theo thời gian. Năm 2018 tỷ lệ nợ xấu lên đến gần 2% nhưng tới năm 2019 thì đã giảm xuống 1,6%. Không những tỷ trọng nợ xấu thấp mà tỷ trọng nợ nhóm 2 cũng thấp tương ứng, do đó nguy cơ chuyển nhóm nợ từ nhóm 2 sang nhóm 3 không tiềm ẩn rủi ro lớn cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng HTX. Như vậy, tổng nợ nhóm 1 chiếm tỷ trọng lớn, trong cả 3 năm đều xấp xỉ 97%. Song song với đó, Ngân hàng HTX Việt Nam cũng đẩy mạnh xử lý nợ xấu, nợ bán cho VAMC, nợ đã xử lý bằng dự phòng rủi ro. Tính đến 31/12/2019, nợ xấu trên toàn hệ thống chỉ là 387 tỷ đồng, chiếm 1,6 % tổng dư nợ.
Hiện nay nền kinh tế vẫn còn đang gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp đang thu hẹp sản xuất, mối quan tâm hàng đầu của Ngân hàng HTX trong giai đoạn hiện nay là việc tăng trưởng tín dụng phải đi liền với kiểm soát chặt chẽ hiệu quả tín dụng, tạo tiền đề cho việc tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả. Vì vậy, để đạt được hiệu quả tín dụng như mong muốn, Ngân hàng HTX cần theo đuổi mục tiêu trước mắt là gia tăng thu hồi nợ xấu song song với kiểm soát hiệu quả tín dụng qua việc quyết định cho vay vào các dự án hiệu quả và theo dõi, xử lý kịp thời các khoản cho vay chưa đến hạn nhưng tiềm ẩn rủi ro không trả được nợ.