5. Kết cấu của đề tài
2.2.1. Chọn mẫu nghiên cứu
Để đạt mục tiêu nghiên cứu, tôi chọn một số mẫu mang tính đại diện chung cho từng loại hình doanh nghiệp, theo đúng ngành nghề tại Huyện Đại từ - tỉnh Thái Nguyên, các đối tƣợng đƣợc lựa chọn nhƣ sau:
+ Tổng thể là tập hợp các hồ sơ tín dụng (HSTD) của các DNNVV hiện đang còn dƣ nợ và có quan hệ với Agribank Huyện Đại Từ - Thái Nguyên thƣờng xuyên trong từ năm 2010 đến 2014.
* Trong các hồ sơ trên, chọn ra các hồ sơ tín dụng từng năm theo các tiêu chí sau:
* Phân theo loại hình doanh nghiệp, gồm: Doanh nghiệp nhà nƣớc, Công ty cổ phần – xí nghiệp – hợp tác xã, Công ty TNHH - DNTN. Đây là tiêu chí chính để phân chia các tiêu chí khác.
* Phân theo loại vay: Vay ngắn hạn và trung hạn, dài hạn.
* Phân theo tính chất bảo đảm: Bảo đảm bằng tài sản và không bảo đảm bằng tài sản.
* Phân theo khu vực thành thị và nông thôn (tƣơng ứng với bốn vùng). Tổng số hồ sơ tín dụng đầy đủ các tiêu chí trên trong từng năm đƣợc lấy căn cứ vào tỷ lệ các tiêu chí và phù hợp với hƣớng nghiên cứu. Số hồ sơ của hộ sản xuất nông nghiệp cụ thể theo bảng sau:
Bảng 2.1: Danh sách các doanh nghiệp đƣợc chọn để điều tra
Loại hình doanh nghiệp Số doanh nghiệp Khách hàng đang có quan hệ với ngân hàng 30
1. Doanh nghiệp nhà nƣớc 5
2. Công ty cổ phần - XN 7
3. Công ty TNHH – DNTN 18
- Tính kích cỡ mẫu:
n = (z2*p*q)/e2
Trong đó: n: kích thƣớc mẫu
Z: giá trị ngƣỡng của phân phối chuẩn; Z = 1,96 tƣơng ứng với độ tin cậy là 95%
e: sai số cho phép. Trong nghiên cứu này, e = 7.5% là tỷ lệ thông thƣờng đƣợc sử dụng
p: tỷ lệ mẫu dự kiến đƣợc chọn; trong nghiên cứu này p = 0,5 là tỷ lệ tối đa. (Chọn mẫu điều tra là 50% nam và 50% là nữ).
q: tỷ lệ mẫu dự kiến không đƣợc chọn (q = 1-p)
Theo công thức trên, số lƣợng mẫu khách hàng cần phỏng vấn tối đa để đạt đƣợc độ tin cậy 95% là:
n = 1,962 * 0,5 * 0,5/(0,075)2 = 170,738≈171
Tuy nhiên để tăng tính đại diện của mẫu, tôi đã tiến hành phát ra 180 bảng câu hỏi. Số bảng hỏi thu về là 180. Sau khi loại 6 bảng hỏi không hợp lệ, kích cỡ mẫu cuối cùng dùng để xử lý là n = 174
2.2.2. Phương pháp thu thập thông tin
- Phƣơng pháp PRA (Participartory) đƣợc áp dụng để tiếp cận bằng cách khuyến khích, lôi cuốn các doanh nghiệp cùng tham gia chia sẻ, thảo luận và phân tích kiến thức của họ về vấn đề nghiên cứu.
Phƣơng pháp PRA mà đề tài đã thực hiện chính là việc thảo luận với những nhóm ngƣời dân, các doanh nghiệp, cán bộ ngân hàng, cán bộ xã và cấp huyện để xác định những khó khăn trong quá trình cung ứng dịch vụ của Agribank để từ đó xác định nguyên nhân và đƣa ra những giải pháp khắc phục.
Việc thu thập số liệu bao gồm việc sƣu tầm và thu thập các số liệu thông tin liên quan đã đƣợc công bố và thu thập những số liệu mới trên phạm vi huyện, xã và tại các điểm, các doanh nghiệp điều tra khảo sát.
2.2.2.1. Thu thập tài liệu thứ cấp
Khi nghiên cứu về điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội, tình hình phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, hoạt động của Agribank Huyện Đại từ - tỉnh
Thái Nguyên đƣợc thu thập từ các báo cáo tổng kết, số liệu thống kê của huyện, các phòng ban có liên quan, ngoài ra còn sử dụng các tạp chí chuyên ngành tài chính, tín dụng, ngân hàng liên quan đến doanh nghiệp nhỏ và vừa để làm nguồn tài liệu tham khảo và đƣợc kế thừa một cách hợp lý.
2.2.2.2. Thu thập tài liệu sơ cấp
Sử dụng phƣơng pháp định tính thông qua phiếu điều tra gửi xuống tất cả các Giám đốc của DN mà tôi chọn điều tra. Đồng thời tiến hành làm việc với các phòng ban của ngân hàng, các ban ngành liên quan để thu thập các số liệu có liên quan.
Trong tổng số các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong địa bàn huyện Đại Từ tôi điều tra 30 doanh nghiệp điển hình hiện đang có quan hệ với Agribank huyện Đại Từ - tỉnh Thái Nguyên.
Nội dung phiếu điều tra, bao gồm:
Thông tin về tình hình tổ chức quy mô của DN, số lƣợng lao động, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ và tay nghề của cán bộ công nhân viên trong công ty.
Thông tin chung về sản xuất kinh doanh của DN bao gồm vốn doanh thu, lợi nhuận, các khoản vay nợ ngắn hạn, trung và dài hạn của ngân hàng, hiệu quả sử dụng vốn vay, khả năng trả nợ cho ngân hàng.
2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu
2.2.3.1. Phương pháp thống kê mô tả
- Các chỉ tiêu mô tả đặc điểm nguồn lực của Agribank huyện Đại Từ- tỉnh Thái Nguyên, số năm hoạt động, số cán bộ, trình độ cán bộ, số lƣợng cán bộ ở các bộ phận, tổng số vốn, số lƣợng các dịch vụ ngân hàng.
- Thảo luận với cán bộ quản lý của ngân hàng
- Cán bộ nghiệp vụ của ngân hàng, thực hiện các hoạt động nghiệp vụ với DN.
- Chỉ tiêu đánh giá kết quả chất lƣợng dịch vụ, thời gian hoàn thiện thủ tục sự đa dạng, sự hài lòng.
2.2.3.2. Phương pháp so sánh
- So sánh giữa các năm, giữa các nhóm DN.
Bao gồm so sánh tƣơng đối và so sánh tuyệt đối để đánh giá động thái phát triển của sự vật, hiện tƣợng theo thời gian và không gian. Việc so sánh đƣợc tiến hành theo nguyên tắc đồng nhất về thời gian hoặc đối tƣợng so sánh. Sau đó tìm ra quy luật chung của hiện tƣợng nghiên cứu.
2.2.3.3. Phương pháp phân tích S OT
a. Các bƣớc lập SWOT
- Liệt kê các điểm mạnh chủ yếu để phát triển dịch vụ bên trong Ngân hàng
- Liệt kê các điểm yếu của phát triển dịch vụ bên trong Ngân hàng. - Liệt kê các cơ hội để phát triển dịch vụ bên ngoài Ngân hàng.
- Liệt kê các nguy cơ hay đe dọa quan trọng bên ngoài Ngân hàng có ảnh hƣởng đến phát triển dịch vụ .
- Phân tích và kết hợp các yếu tố để đề ra chiến lƣợc phát triển các dịch vụ Agribank đối với DNNVV trên địa bàn Huyện Đại Từ một cách tối ƣu nhất.
b. Các chiến lƣợc của phƣơng pháp phân tích SWOT
- Chiến lƣợc S – O : là chiến lƣợc sử dụng những điểm mạnh bên trong của tổ chức để tận dụng những cơ hội bên ngoài.
- Chiến lƣợc W - O: là chiến lƣợc nhằm cải thiện những điểm yếu bên trong bằng cách tận dụng những cơ hội bên ngoài.
- Chiến lƣợc S - T: là chiến lƣợc sử dụng các điểm mạnh cuả doanh nghiệp để tránh khỏi hay giảm đi ảnh hƣởng cuả những mối đe dọa bên ngoài. - Chiến lƣợc W - T: là chiến lƣợc phòng thủ nhằm làm giảm đi những điểm yếu bên trong và tránh khỏi những mối đe dọa từ bên ngoài (Liên kết, hạn chế chi tiêu).
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
2.3.1. Chỉ tiêu định tính
Trong quá trình đánh giá chất lƣợng dịch vụ ngoài những chỉ tiêu có thể lƣợng hoá đƣợc thì còn có rất nhiều yếu tố mà không thể lƣợng hoá đƣợc.
Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng dịch vụ: Thời gian hoàn thiện thủ tục vay, Trả tiền vay; Sự đa dạng của dịch vụ; Số dƣ nợ; doanh số; lãi; Tốc độ tăng trƣởng và phát triển của các doanh nghiệp; Các chỉ tiêu định tính đánh giá mức độ hài lòng của các doanh nghiệp.
2.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
Các chỉ tiêu đánh giá về thực trạng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng: số lƣợng các dịch vụ, số doanh nghiệp nhỏ và vừa nhận tín dụng từ ngân hàng, doanh số cho vay, lãi suất vay, thời hạn vay, thủ tục vay….
2.3.2.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu nợ
Tổng dƣ nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lƣợng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm. Tổng dƣ nợ bao gồm dƣ nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn. Tổng dƣ nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp. Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lƣợng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu. Chỉ tiêu tổng dƣ nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp. Tổng dƣ nợ của ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng của ngân hàng trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết đƣợc dƣ nợ của ngân hàng là cao hay thấp.
Kết cấu dƣ nợ phản ánh tỷ trọng của các loại trong tổng dƣ nợ. Phân tích kết cấu dƣ nợ sẽ giúp ngân hàng biết đƣợc ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng. Kết cấu dƣ
nợ khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất.
2.3.2.2.Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng.
Đây là chỉ tiêu thƣờng đƣợc các ngân hàng thƣơng mại tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lƣợng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dƣ nợ bình quân
Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguốn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lƣu thông hàng hoá. Với một số vốn nhất định, nhƣng do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, mặt khác ngân hàng có vốn để tiếp tục đầu tƣ vào các lĩnh vực khác. Nhƣ vậy, hệ số này càng tăng phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lƣợng tín dụng càng cao.
2.3.2.3. Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng
Không thể nói một khoản tín dụng có chất lƣợng cao khi nó không đem lại một khoản thu nhập cho ngân hàng. Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển. Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi đƣợc gốc mà còn có lãi, đảm bảo đƣợc độ an toàn của nguồn vốn cho vay.
Thu nhập từ hoạt động tài chính = Lãi từ hoạt động tín dụng / Tổng thu nhập
Ta thấy rằng nếu ngân hàng thƣơng mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng đƣợc thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa. Chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng.
2.3.2.4. Chỉ tiêu doanh số cho vay
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế. Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt
động cho vay trong một thời gian dài, thấy đƣợc khả năng hoạt động tín dụng qua các năm.
Ngoài các chỉ tiêu trên thì có thể kể đến một số các thông số nhƣ: hệ số an toàn vốn tối thiểu (không quá 8%), giới hạn cho vay một khách hàng (không quá 15%) hay dƣ nợ một khách hàng (không quá 10% vốn điều lệ và các quỹ). Bên cạnh đó thì chúng ta có thể sử dụng thêm chỉ tiêu hiệu xuất sử dụng vốn để chính xác hơn.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG VỀ CÁC DỊCH VỤ CỦA AGRIBANK ĐỐI VỚI DNNVV TRÊN ĐIẠ BÀN HUYỆN ĐẠI TỪ TỈNH THÁI NGUYÊN
3.1. Khái quát về quá trình hình thành và phát triển Agribank huyện Đại Từ
3.1.1. Khái quát chung
NHNo & PTNT huyện Đại Từ là chi nhánh ngân hàng trực thuộc NHNo & PTNT tỉnh Thái Nguyên, chính thức đƣợc thành lập theo Quyết định số: 340/CT của Thủ Tƣớng Chính Phủ. Nhƣng NHNo & PTNT huyện Đại Từ, tỉnh Thái Nguyên thực sự hoạt động từ tháng 6 năm 1988, khi có Nghị Định số: 53/ NĐ- HĐBT đƣợc ban hành, phạm vi hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn. Hoạt động theo luật ngân hàng nhà nƣớc, và điều lệ của ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam do thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc phê duyệt. Từ khi chuyển đổi cơ chế, NHNo & PTNT huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên tập trung khắc phục những yếu kém trƣớc đây, coi đó là điều kiện để tồn tại và phát triển. Đến nay NHNo & PTNT huyện Đại Từ, tỉnh Thái Nguyên đã và đang hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự kinh doanh, tự bù đắp và có lãi.
Thực hiện chủ chƣơng chính sách của Đảng và nhà nƣớc phát triển kinh tế của các đồng bào vùng sâu vùng xa, là trung gian chuyển đổi vốn thực hiện mục tiêu kinh tế xã hội, NHNo & PTNT huyện Đại Từ, tỉnh Thái Nguyên không ngừng đổi mới, sắp xếp tổ chức một cách hợp lý để có thể đƣa vốn đến tất cả ngƣời dân đặc biệt là ở vùng sâu, vùng xa.
NHNo & PTNT huyện Đại Từ là NHTM quốc doanh duy nhất trên địa bàn huyện có mạng lƣới Phòng giao dịch đƣợc phân bố rộng khắp huyện với chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng trên mặt trận nông nghiệp và nông thôn và các thành phần kinh tế khác trong huyện. NHNo & PTNT huyện Đại Từ đang giữ vai trò chủ đạo trên thị trƣờng tài chính, tín dụng ở nông thôn.
Từ một chi nhánh có rất nhiều khó khăn từ khi mới thành lập thiếu vốn, chi phí cao, cơ sở vật chất, công nghệ lạc hậu... Nhƣng nhờ kiên trì khắc phục khó khăn, quyết tâm đổi mới cùng với sự giúp đỡ của các cấp uỷ Đảng, chính quyền địa phƣơng, sự quan tâm của NHNo & PTNT tỉnh Thái Nguyên, ngân hàng huyện Đại Từ không những đã khẳng định đƣợc mình mà còn không ngừng vƣơn lên trong cơ chế thị trƣờng thực sự là một chi nhánh làm ăn có hiệu quả.
Nhờ sự hoạt động uy tín của NHNo & PTNT huyện Đại Từ ngày càng đƣợc nâng cao và trở thành ngƣời bạn không thể thiếu với nhà nông.
- Do có nhiều dân tộc khác nhau cùng sinh sống đặc biệt là các dân tộc thiểu số (chiếm 13%), nên trình độ của ngƣời dân chƣa cao và không đồng đều.
3.1.2. Tổ chức hoạt động của NHNo &PTNT huyện Đại Từ
* Cơ cấu bộ máy và mạng lưới hoạt động:
NHNo & PTNT huyện Đại Từ có hệ thống gồm có 02 phòng chuyên đề là phòng kế toán ngân quỹ, phòng tín dụng; 4 Phòng giao dịch trực thuộc ở 4 khu vực ( Phía bắc, phía đông, phía nam của huyện), đó là Phòng giao dịch Phú Xuyên, Phòng giao dịch Yên Lãng, Phòng giao dịch Cù Vân, Phòng giao dịch Ký Phú các Phòng giao dịch cách trung tâm huyện khoảng 15 km, cơ cấu cụ thể của ngân hàng nhƣ sau:
Trung tâm ngân hàng huyện gồm ban giám đốc, hai phòng nghiệp vụ (Phòng tín dụng và phòng kế toán ngân quỹ)
Các Phòng giao dịch gồm: Giám đốc, từ 2 - 3 kế toán, 1 thủ quỹ và từ 4 - 6 cán bộ tín dụng tuỳ theo số lƣợng các xã trên địa bàn mà Phòng giao dịch phục vụ.
NHNo & PTNT huyện Đại Từ là ngân hàng loại 3 trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ trong địa bàn và phục vụ nhiệm vụ chính trị, phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế địa phƣơng. Với những đặc điểm về kinh tế và xã hội nêu trên NHNo & PTNT
huyện Đại Từ có nhiều cơ hội để phát triển song cũng gặp rất nhiều khó khăn, thử thách.
Sơ đồ 3.1. Bộ máy hoạt động của NHNo&PTNT huyện Đại Từ