6. Bố cục luận văn
3.2.1. Cơ cấu, tổ chức bộ máy và phương thức làm việc của Thanh tra,
3.2.1.1. Cơ cấu, tổ chức bộ máy của Thanh tra, giám sát Ngân hà ng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên
Thống đốc NHNN VN Vụ chính sách an toàn hoạt động NH Cục phòng chống rử a tiền Văn phòng Vụ Giám sát Ngân hàng Vụ TTHC
giải quyết
KNTC& PCTN Vụ Thanh tra các TCTD trong nước Vụ Thanh tra các TCTD ngoài nước Vụ Quản lý cấp phép TCTD
Chá nh Thanh tra cơ quan TTGS NH
Các vu ̣, cu ̣c NHNN
VN
Các phòng nghiê ̣p
vụ
Thanh tra chi
nhá nh NHNN
Giám đốc NHNN tỉnh,
thành phố Thanh tra tỉnh, thành phố
Tổng Thanh tra Chính phủ
Quan hệ điều hành
Quan hệ phối hợp
Sơ đồ 3.2. Mô hình tổ chức của Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam
Theo Quyết định số 353/QĐ-HYE ngày 24/3/2014 của Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên quy định Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên nằm trong hệ thống tổ chức của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng - Ngân hàng nhà nước Việt Nam và là bộ phận thuộc tổ chức bộ máy của NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên. Thanh tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên chịu sự chỉ đạo của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - NHNN Việt Nam đồng thời chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên.
Tổ chức của Thanh tra giám sát ngân hàng - NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên bao gồm 01 Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng; 03 Phó Chánh Thanh tra, giám sát và các thanh tra viên, chuyên viên thanh tra. Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng chịu trách nhiệm điều hành, quản lý chung; các phó Chánh Thanh tra, giám sát phụ trách quản lý khối các ngân hàng thương mại; Quỹ tín dụng cơ sở theo địa bàn được phân công.
Về số lượng cán bô ̣ làm công tác thanh tra, giám sát: Biên chế cán bộ làm công tác thanh tra liên tục được bổ sung, đặc biệt là từ năm 2013 đến nay. Đến 31/12/2015, Thanh tra, giám sát chi nhánh có tổng số 19 cán bộ, trong đó 01 Thanh tra viên chính; 09 thanh tra viên và 9 chuyên viên. Bên cạnh việc bổ sung về số lượng, chất lượng cán bộ thanh tra cũng được nâng lên và quan tâm đúng mức; số lượng cán bộ thanh tra có trình độ đại học là 100% với tuổi đời khá trẻ, chủ yếu là từ 25 đến 35 tuổi được đào tạo bài bản từ các trường đại học lớn trong nước như Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Học Viện Tài Chính, Học viện ngân hàng... số cán bộ có trình độ thạc sỹ là 4/19 cán bô ̣ chiếm 11,1%, 6 cán bộ thanh tra đang theo học thạc sỹ. Đội ngũ cán bộ thanh tra đều đã được đào tạo về nghiệp vụ thanh tra; chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng như tín dụng, kế toán - thanh toán, ngoại hối…; các kiến thức bổ trợ cho công tác thanh tra như ngoại ngữ, vi tính, kiểm toán… để đáp ứng yêu cầu công việc
Biểu số 3.5: Tình hình nhân sự phòng thanh tra chi nhánh Hưng Yên
STT Nhân sự TTGSNH chi nhánh Đơn vị Năm
2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
1 Số cán bộ, nhân viên Người 13 20 20 19
2 Lãnh đạo quản lý Người 4 4 4 4
3 Thanh tra viên chính Người 1 1 1 1
4 Thanh tra viên Người 4 9 9 9
5 Chuyên viên Người 8 10 10 9
6 Trình độ thạc sỹ 1 2 10 10
* Đã tốt nghiệp Người 1 2 2 4
* Đang theo học Người 1 2 8 6
7 Trình độ đại học 12 18 18 19
* Đã tốt nghiệp Người 12 19 20 19
* Đang theo học Người 1 1 0 0
8 Số năm làm công tác thanh tra
* Từ 10 năm trở lên Người 1 1 2 2
* Từ 05 đến 10 năm Người 4 4 3 3
* Trên 03 năm dưới 05 năm Người 8 8 8 7
* Dưới 03 năm Người 0 7 7 7
8 Giới tính
Nam Người 8 11 11 10
Nữ Người 5 9 9 9
3.2.1.2. Phương thức thanh tra, giám sát của Ngân hà ng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đối với các NHTM trên địa bàn
Để thực hiện chức năng, nhiê ̣m vu ̣ quản lý Nhà nước về hoạt động ngân hàng và thị trường tiền tệ trên địa bàn củ a Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên cũng như để thực thi chỉ đạo của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên chủ yếu sử du ̣ng hai phương thức thanh tra là:
- Giám sát từ xa đối với hệ thống các ngân hàng trên địa bàn. - Tiến hành thanh tra tại chỗ.
3.2.2. Hoạt động giám sát từ xa của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đối với hệ thống NHTM trên đi ̣a bàn
3.2.2.1. Phương thứ c giám sát từ xa thông qua phần mềm giám sát từ xa và báo cáo giám sát
Hiện nay công tác giám sát được NHTW phân cấp quản lý cho các Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố làm đầu mối tiếp nhâ ̣n báo cáo giám sát, file cân đối, báo cáo phân loa ̣i nợ và trích lâ ̣p dự phòng rủi ro của các ngân hàng trên địa bàn để tổng hợp rồi truyền ra Cơ quan thanh tra, giám sát NH (Vu ̣ giám sát các NHTM thuộc Cơ quan thanh tra, giám sát Ngân hàng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam); các Chi nhánh NHNN tỉnh, TP phải chịu trách nhiệm về hoa ̣t đô ̣ng của NHTM cũng như các Chi nhánh của NHTM trên đi ̣a bàn.
Đối với hê ̣ thống các ngân hàng trên đi ̣a bàn tỉnh Hưng Yên, hàng tháng, quý, các ngân hàng trên địa bàn sẽ gửi báo cáo giám sát, truyền file, gửi báo cáo giấy về Thanh tra, giám sát chi nhánh. Tại Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên sẽ có mô ̣t tổ giám sát làm đầu mố i tiếp nhận, xử lý và tổng hợp file cân đối đồng thời làm báo cáo giám sát gử i về NHTW.
Năm 2011, do là năm đầu tiên triển khai Thông tư 21/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2010 của NHNN về quy định báo cáo thống kê áp dụng đối với các đơn vị thuộc NHNN và các NHTM, do vậy một số các Ngân hàng thương mại trên địa bàn, gặp trục trặc trong công tác truyền file cân đối và các chỉ tiêu thống kê và các loại báo cáo khác chậm so thời gian quy định; cá biệt có chi nhánh NHTM mới thành lập nên công tác lắp đặt đường truyền về NHNN còn chậm trễ, dẫn đến tình trạng không truyền được file cân đối tháng sau khi đã khai trương hoạt động hơn 2 tháng.
Hàng quý, tổ giám sát từ xa sẽ có nhiệm vụ chạy chương trình giám sát từ xa và tổng hợp báo cáo giám sát và phân tích hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên báo cáo kết
quả giám sát, phân tích hoạt động của các NHTM nói chung và hệ thống các NHTM nói riêng. Báo cáo giám sát phân tích hoạt động của các NHTM trên địa bàn sẽ được gửi về Cơ quan thanh tra, giám sát Ngân hàng để có dữ liệu đánh giá và bổ sung vào kết quả giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; gửi đến các đồng chí trong ban lãnh đạo NHNN chi nhánh tỉnh để các đồng chí lãnh đạo nắm bắt và đánh giá được hoạt động của hệ thống các ngân hàng trên địa bàn; bên cạnh đó, báo cáo giám sát còn được gửi tới các ngân hàng trên địa bàn để cảnh báo cho các NHTM những vấn đề cần thiết và kiến nghị các biện pháp để đảm bảo hoạt động ngân hàng trên địa bàn an toàn, hiệu quả và bền vững.
3.2.2.2. Chương trình, kế hoạch giám sát đối với hê ̣ thống NHTM trên đi ̣a bàn
Công tác giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đối với hê ̣ thống các ngân hàng trên đi ̣a bàn được thực hiê ̣n thông qua các kênh thông tin thu thập được, qua việc phân công cán bô ̣ chuyên quản nắm bắt được qua báo cáo giám sát hoa ̣t động đi ̣nh kỳ đơn vi ̣ đã gửi và thực hiê ̣n công tác giám sát tại đơn vi ̣ khi cần thiết…
Thanh tra, giám sát chi nhánh xây dựng chương trình, kế hoạch giám sát với hệ thố ng ngân hàng trên địa bàn từ đầu năm và thực hiê ̣n xuyên suốt đến cuối năm. Kế hoa ̣ch giám sát được xây dựng bám sát mu ̣c tiêu quản lý hoạt động và quản lý Nhà nước về lĩnh vực tiền tê ̣ ngân hàng đối với hoa ̣t động của các ngân hàng trên đi ̣a bàn, đảm bảo hê ̣ thống ngân hàng hoa ̣t đô ̣ng an toàn, hiê ̣u quả.
* Giám sá t việc thực hiê ̣n chế độ báo cáo thống kê của các ngân hàng trên địa bàn và thực hiê ̣n báo cáo giám sát từ xa về NHTW
Các NHTM trên địa bàn về cơ bản chấp hành nghiêm túc chế độ báo cáo giám sát, truyền file, gửi báo cáo giấy kịp thời về Thanh tra, giám sát chi nhánh, đảm bảo đúng quy định. Tuy nhiên, có tháng một số chi nhánh NHTM gửi file còn chậm hoặc bị lỗi, nguyên nhân do bị lỗi phần mềm của hệ thống
riêng. NHNN đã chấn chỉnh kịp thời, yêu cầu các NHTM này phải nghiêm túc thực hiện chấp hành chế độ báo cáo theo đúng quy định.
* Giá m sát thường xuyên hoạt động của các ngân hàng trên đi ̣a bàn
Theo sự phân công nhiệm vụ đối với các cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên, mỗi thanh tra viên và cán bộ thanh tra sẽ được phân công chuyên quản từ 2 - 3 chi nhánh NHTM. Nhiệm vụ thường xuyên và liên tục đối với các thanh tra viên và cán bộ thanh tra là nắm bắt và giám sát hoạt động của các NHTM được phân công quản lý. Hàng tháng, quý các thanh tra viên, cán bộ thanh tra sẽ có báo cáo kết quả giám sát, nắm bắt được về tình hình hoạt động của các NHTM được phân công chuyên quản gửi ban lãnh đạo Thanh tra, giám sát chi nhánh để tổng hợp đưa vào Báo cáo giám sát quý cũng như đưa ra những cảnh báo, kiến nghị đối với các ngân hàng kịp thời.
Thông qua việc giám sát, nắm bắt thường xuyên hoa ̣t đô ̣ng của các ngân hàng trên đi ̣a bàn, trong những năm qua, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đã luôn làm tố t đươ ̣c công tác quản lý Nhà nước trong lĩnh vực tiền tê ̣ và hoa ̣t động ngân hàng. Thông qua giám sát thường xuyên Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đã có những biện pháp xử lý và đưa ra những cảnh báo ki ̣p thời giúp cho các ngân hàng trên đi ̣a bàn hoa ̣t đô ̣ng an toàn, hiệu quả và phát triển.
- Về công tá c nhân sự:
+ Một số Chi nhánh ngân hàng TMCP trên địa bàn (Ngân hàng TMCP An Bình, Quốc Dân, Đông Á) thường xuyên thay đổi vị trí Giám đốc do vậy sẽ ảnh hưởng lớn đến việc điều hành và khả năng kiểm soát rủi ro,…
+ Một số Giám đốc Ngân hàng TMCP khả năng quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh còn hạn chế, quy mô hoạt động nhỏ dẫn đến nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay thấp (NH Bắc Á, Quốc Dân),…
- Về thu phí liên quan đến hoạt động cho vay: Một số chi nhánh NHTM trên địa bàn có thu một số phí cho vay như phí giải ngân tiền mặt, phí kiểm
đếm, phí thẩm định tài sản, định giá tài sản thế chấp… Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đã ra văn bản thông báo vớ i các ngân hàng trên đi ̣a bàn và kiến nghi ̣ Ngân hàng Nhà nước Viê ̣t Nam xử lý theo đúng quy đi ̣nh.
- Việc chấp hành các Nghị quyết của Chính phủ về những giải pháp ổn đi ̣nh kinh tế vĩ mô, không để lạm phát cao và Chỉ thị của Thống đốc NHNN: Sau khi có sự triển khai tích cực của NHNN Hưng Yên các ngân hàng trên địa bàn cơ bản đã thực hiện nghiêm túc… Tuy nhiên, số tiền giải ngân cho vay hộ sản xuất phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay xuất khẩu còn thấp, nguyên nhân chủ yếu là do nguồn vốn của các NHTM khó khăn, một mặt phải chịu áp lực về chỉ tiêu lợi nhuận do NHTM cấp trên giao… Từ kiến nghi ̣ của Thanh tra, giám sát NHNN Hưng Yên thông qua công tác giám sát đã đẩy mạnh được giải ngân cho vay đố i với phát triển nông nghiê ̣p nông thông và cho vay xuất khẩu, gó p phần vào việc thực hiê ̣n đi ̣nh hướng kinh tế chung của cả nước.
- Về chất lượng tín dụng:
+ Một số chi nhánh NHTM như NHNo&PTNT Hưng Yên, NHNo& PTNT Mỹ Hào, NH Đầu tư & Phát triển Hưng Yên có dư nợ một số ngành như kinh doanh vận tải thủy; giấy; gỗ chiếm tỷ trọng cao, nên dễ xảy ra rủi ro khi có sự thay đổi về cơ chế, chính sách.
+ Một số NHTM (Techcombank Hưng Yên, Vietcombank Hưng Yên, Vietinbank Hưng Yên) trên địa bàn hiện nay cho vay đối với các nhóm công ty mang tính chất “gia đình” tiềm ẩn rất nhiều rủi ro và rất khó kiểm soát việc sử dụng vốn vay, dễ xảy ra tình trạng sử dụng vốn vay lòng vòng, không đúng mục đích, dùng vốn vay để đảo nợ ngân hàng, lợi dụng cơ chế hỗ trợ lãi suất để trục lợi cá nhân;
+ Một số chi nhánh NHTM phân loại nợ theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dẫn đến thiếu khách quan, không phản ánh được chính xác tình hình thực tế của Doanh nghiêp. Dẫn đến kết quả phân loại nợ chưa phản ánh
đúng bản chất hoạt động của đơn vị, khi khách hàng không có khả năng thanh toán mới chuyển sang nợ xấu làm cho tình hình xử lý trở nên quá muộn.
Hiện tại chất lượng tín dụng trên địa bàn còn tiểm ẩn nhiều rủi ro, nợ xấu chiếm tỷ lệ tương đối cao (1,8%/Tổng dư nợ), trong thời gian tới nợ xấu tiếp tục có xu hướng tăng. Nguyên nhân do một số NHTM những năm trước đây tăng trưởng tín dụng vượt quá tầm kiểm soát, cho vay tập trung quá nhiều vào một lĩnh vực ngành nghề, cho vay ngoài địa bàn chiếm tỷ trọng cao dẫn đến không kiểm soát được tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh; công tác thẩm định đánh giá dự án thiếu chặt chẽ, có phần nới lỏng điều kiện cho vay đã dẫn đến nợ xấu phát sinh.
- Về tình hình huy động vốn, chấp hành Chỉ thị 02/CT-NHNN ngày 07/9/2011 và các quy định về trần lãi suất của Thống đốc NHNN:
+ Năm 2012, 2013, 2014, 2015 Thanh tra giám sát chi nhánh đã tập trung giám sát về tình hình chấp hành lãi suất huy động vốn. Quá trình kiểm tra, giám sát đã phát hiện nhiều hình thức “lách” lãi suất huy động bằng cách lập Hợp đồng ủy thác đầu tư không đúng quy định; chi hoa hồng môi giới cho người thứ 3; tặng thưởng bằng tiền mặt hoặc chuyển tiền thưởng vào TK cá nhân của khách hàng.. theo chỉ đạo của Hội sở chính. Thanh tra, giám sát kiểm tra, phát hiện kịp thời báo cáo Giám đốc NHNN để có biện pháp chấn chỉnh và quản lý phù hợp.
Sau khi có Chỉ thị số 02/CT-NHNN ngày 07/9/2011 của Thống đốc NHNN và sau Hội nghị triển khai nhiệm vụ Ngành ngân hàng hàng năm của NHNN chi nhánh, các NHTM trên địa bàn đã thống nhất ký cam kết không vi phạm trần lãi suất huy động, giao Thanh tra giám sát để xử lý. Qua đó Thanh tra đã thành lập các tổ giám sát chặt chẽ các NHTM để kiểm tra, ngăn chặn các hành vi vi phạm về lãi suất huy động. Đến nay, tình hình huy động của các NHTM trên địa bàn đã ổn định, chưa phát hiện trường hợp nào lách lãi suất huy động và khuyến mãi bất hợp pháp.
* Quy trình các bước Giám sát từ xa:
+ Bước 1: Hàng tháng tiếp nhận Bảng cân đối tài khoản kế toán bậc 3