Doanh số cho vay là số tiền của ngân hàng đã phát cho khách hàng trong một thời gian nhất định, doanh số này càng cao phản ánh quy mô vốn của doanh nghiệp lớn và ngược lại. Doanh số thu nợ phản ánh phần thu được của khách hàng khi đến hạn phải trả. Như vậy, doanh số cho vay đánh giá khả năng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì doanh số thu nợ thể hiện khả năng đánh giá khách hàng trong công tác thẩm định tín dụng.
2.3.5. Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ
Tổng vốn huy động x 100%
Phân tích cơ cấu cho vay trong tổng nguồn vốn huy động nhằm mục đí ch xem xét, đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng của ngân hàng cũng như đòi hỏi về vốn của nền kinh tế hay chưa. Trên cơ sở đó các
ngân hàng có thể tính toán khả năng mở rộng tín dụng của mình như thế nào là phù hợp. Từ đó có thể có quyết định quy mô, tỷ trọng đầu tư vào các lĩnh vực một cách hợp lý để đảm bảo an toàn vốn cho vay, vừa có thể thu lại lợi nhuận cao nhất có thể.
Chương 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK-CHI NHÁNH QUẢNG NINH 3.1. Khái quátvề Ngân hàng Techcombank - chi nhánh Quảng Ninh
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
Chi nhánh Ngân hàng kỹ thương Quảng Ninh được thành lập theo quyết định số 15/NH-QĐ của Chủ tịch HĐQT Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, Khi mới thành lập, đội ngũ cán bộ nhân viên của Chi nhánh chỉ có 13 người; nguồn vốn hoạt động ít ỏi; cơ sở vật chất hầu như chưa có gì, văn phòng làm việc phải đi thuê, công cụ lao động chủ yếu là các phương tiện làm việc thủ công. Bước vào hoạt động kinh doanh với biết bao khó khăn thiếu thốn như vậy nhưng đã được sự quan tâm, chỉ đạo của Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, sự giúp đỡ của Tỉnh ủy, UBND tỉnh cùng các ngành chức năng trên địa bàn tạo điều kiện giúp Chi nhánh từng bước trưởng thành và ngày càng phát triển lớn mạnh, tạo được vị thế và niềm tin đối với đông đảo khách hàng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh.
Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về chủ trương thực hiện cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước. Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam tại Quảng Ninh hoạt động theo cơ chế Ngân hàng thương mại cổ phần với tên gọi là Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh.
Sau hơn 10 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh đã trở thành một Ngân hàng lớn trên địa bàn, đội ngũ cán bộ công nhân viên đã lên đến 100 người. Lúc này, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh có thể nói đã ở tuổi trưởng thành, cán bộ lãnh đạo có nhiều kinh nghiệm quản lý điều hành hoạt động của chi nhánh. Đội ngũ cán bộ nhân viên nghiệp vụ có trình độ đại học chuyên ngành
kinh tế phù hợp, trên 50% cán bộ công nhân viên có trên năm năm công tác nên có nghiệp vụ vững vàng và có kinh nghiệm. Tổ chức mạng lưới tương đối hoàn chỉnh và phù hợp với mô hình hoạt động ngân hàng hiện đại .
Hình 2.1: Mô hình tổ chức của Techcombank Quảng Ninh
(Nguồn: http://www.techcombank.com.vn)
Giám đốc chịu tránh nhiệm chung điều hành hoạt động của chi nhánh theo các chỉ tiêu của Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam giao. Phó giám đốc trợ giúp giám đốc điều hành các hoạt động và phân quyền quản lý hoạt động của các phòng ban. [7]
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng
3.1.3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh
Trải qua quá trình phát triển và đổi mới, Techcombank Quảng Ninh đang từng bước xây dựng và khẳng định thương hiệu, thế lực của mình trong thị trường tài chính tiền tệ của Việt Nam, cũng như mở rộng hội nhập trong khu vực và quốc tế. Đồng thời chuẩn bị tốt về nhân lực và công nghệ, trong thời gian qua TechcombankQuảng Ninh đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng. Vốn điều lệ của ngân hàng năm 2011 đạt 129,654 triệu đồng đến năm 2012 là 172,766 triệu đồng, tăng lên 43,112triệu đồng tương ứng tăng 33%, đến năm 2014 lên đến 231,533 triệu đồng. Doanh thu của chi nhánh của năm 2012 tăng
BAN GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN NGÂN QUỸ TTQT & KDDV THANH TOÁN THẺ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP KHÁCH HÀNG THỂ NHÂN QUẢN LÝ NỢ
KIỂM TRA NỘI BỘ
PHÒNG GIAO DỊCH 1
PHÒNG GIAO DỊCH 2 PHÒNG GIAO DỊCH 3
PHÒNG GIAO DỊCH 4
so với năm 2011 là 73,132 triệu đồng tăng tương ứng 36% nhưng đến năm 2013 doanh thu giảm đi 28,490 triệu đồng, do năm này doanh số cho vay ít hơn năm trước nhưng sau đó ngân hàng đã có chiến lược ổn định hoạt động kinh doanh, đến năm 2014 doanh thu đạt khá cao với 436,400 triệu đồngtăng 188,726 triệu đồng, cao nhất trong giai đoạn nghiên cứu.
Bảng 3.1. Kết quả hoạt động của ngân hàng Techcombank- chi nhánh QN
ĐVT: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
1 Vốn điều lệ 129,654 172,766 179,431 231,533 2 Doanh thu 203,032 276,164 247,674 436, 400 3 Lợi nhuận trước thuế 22,043 28,902 20,632 33,675 4 Thuế 10,947 14,057 10,701 16,801 5 Lợi nhuận sau thuế 11,096 14,845 9,931 16,874 6 Tỷ suất lợi nhuận sau
thuế/VĐL (%) 8,5 8,6 5,5 7,3
(Nguồn: BCTC đã được kiểm toán của ngân hàng Techcombank- chi nhánh Quảng Ninh)
3.1.3.2. Tình hình thực hiện các hoạt động chính của ngân hàng
a. Hoạt động huy động vốn
Tổng nguồn vốn huy động của Techcombank giai đoạn 2011-2014 không có nhiều biến động, nguồn vốn huy động năm 211 là 2,154 tỷ đồng đến năm 2012 huy động được2,564 tỷ đồng tăng 19% so với năm trước. Nhưng đến năm 2013 nguồn vốn huy động giảm đi 199 tỷ tương đương giảm 7,7%, nhờ có một số biện pháp kinh doanh của chỉ đạo lãnh đạo chi nhánh, chú trọng đến các khâu quản cáo, điều chỉnh lãi suất tiền gửi, đến năm 2014 vẫn tiếp tục tăng so với năm 2013 là 307 tỷ đồng tương đương 13%. Cũng trong giai đoạn này, ngân hàng tập trung khai thác và thực hiện các chương trình huy động vốn từ nguồn gửi của khách hàng như chương trình huy động cá nhân có thưởng, chú
trọng các chính sách chăm sóc khách hàng, đẩy mạnh công tác xây dựng và quảng bá thương hiệu, kết quả đã nâng tỷ trọng nguồn huy động từ tiền gửi của khách hàng tăng dần từng năm. Trong nguồn vốn huy động này thì có thể thấy rằng, nguồn vốn huy động từ dân cư chiếm chủ yếu năm 2011 huy động được 1,163 tỷ đồng tăng 4% đến năm 2012 tương đương 1,487 tỷ đồng, đến năm 2014 chiếm tỷ trọng 66% trong tổng vốn huy động.
Tiền gửi của khách hàng bằng Việt Nam đồng chiếm tỷ lệ cao hơn ngoại tệ. Cụ thể, năm 2012 nguồn vốn Việt Nam đồng tăng 467 tỷ đồng tăng tương đương 4% so với năm trước và năm 2014 tăng 288 tỷ đồng so với năm 2013. Việc thay đổi cơ cấu tỷ trọng nguồn huy động vừa phụ thuộc vào thực tế khách quan vừa là chiến lược của Techcombank Quảng Ninh nhằm tạo dựng nguồn huy động ổn định, đáp ứng cho nhu cầu hoạt động kinh doanh đảm bảo tính thanh khoản khả quan của ngân hàng.
Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2011-2014
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%)
Tổng vốn huy động 2,154 100 2,564 100 2,365 100 2,672 100
Theo loại tiền gửi
VNĐ 1,917 89 2,384 93 2,223 94 2,511 94 Ngoại tệ 237 11 180 7 142 6 160 6
Theo cơ cấu tiền gửi
TG các TCKT 991 46 1,077 42 970 41 909 34 TG dân cư 1,163 54 1,487 58 1,395 59 1,764 66 Theo kỳ hạn Không kỳ hạn 323 15 436 17 426 18 480 18 Kỳ ha ̣n đến 12 tháng 1,012 47 1,154 45 993 42 1,096 41 Kỳ ha ̣n trên 12 tháng 819 38 974 38 946 40 1,096 41
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của Techcombank - chi nhánh Quảng Ninh)
Trong cả giai đoạn bằng các sản phẩm, chương trình khuyến mại phong phú và chính sách linh hoạt đã được quan tâm, quảng bá rộng rãi, tuyên truyền đến các đối tượng cần quan tâm. Hoạt động huy động vốn của ngân hàng hướng tới khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có những phát triển nhất định, góp phần đa dạng hóa danh mục khách hàng và đảm bảo nguồn vốn an toàn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, các chính sách sản phẩm dành cho nhòm khách hàng đặc thù sẽ được Techcombank Quảng Ninh thiết kế riêng cho từng chủ thể khách hàng để đảm bảo mang đến những tính năng và mang lại lợi ích phù hợp nhất.
b. Hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân: Techcombank Quảng Ninh cung cấp đầy đủ các sản phẩm dịch vụ cơ bản dành cho khách hàng cá nhân, đặc biệt là các sản phẩm dành cho cán bộ nhân viên tại các ngành đặc thù tại Quảng Ninh như dầu khí, khai thác mỏ với các hình thức cho vay thấu chi, trả lương qua tài khoản hoặc vay ngắn hạn, dài hạn tương ứng với các mức lãi suất phù hợp. Sau khi thực hiện cơ cấu tổ chức, Ban lãnh đạo Techcombank Quảng Ninh đã nỗ lực để đảm bảo hệ thống công nghệ hoạt động thông suốt, ổn định đồng thời bắt tay vào công cuộc đổi mới toàn diện hoạt động của ngân hàng đối với khách hàng cá nhân.
Hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ:cấu trúc danh mục tín dụng của Techcombank Quảng Ninh hiện đang nghiêng về các khoản cho vay ngắn hạn, ngân hàng đã có kế hoạch cân bằng lại cơ cấu này trong thời gian tới. chinh nhánh định hướng đẩy mạnh các dịch vụ tài trợ thương mại với hàng loạt sản phẩm được thiết kế theo đặc thù của từng ngành nghề, từng doanh nghiệp.
Hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn: đối với các doanh nghiệp lớn, ngân hàng tạo điều kiện cung cấp trọn gói các sản phẩm ngân hàng hiện đại gồm thanh toán trong nước, quốc tế, tài trợ thương mại, thu xếp vốn...đồng thời áp dụng các chính sách ưu tiên, ưu đãi về phí, lãi suất và thời gian giao dịch.
Bảng 3.3. Số liệu dư nợ tín dụng từ năm 2011 đến năm 2014
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%)
Theo thời hạn
Ngắn hạn 1,420 72 1,712 75 1,569 76 1,768 74 Trung, dài hạn 552 28 571 25 495 24 621 26
Theo loại tiền vay
VNĐ 1,558 79 1,781 78 1,878 91 2,246 94 Ngoại tệ 414 21 502 22 186 9 143 6
Tổng dư nợ tín dụng 1,972 100 2,283 100 2,064 100 2,389 100
Tốc độ tăng trưởng (%) 15 15,8 -9,6 15,7
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng Techcombank - chi nhánh Quảng Ninh)
Hình 3.1: Tăng trưở ng tín dụng tại Ngân hàng Techcombank - chi nhánh Quảng Ninh
Qua bảng này có thể thấy rằng, trong cơ cấu dư nợ vay theo thời gian thì tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm chủ yếu trong tổng dư nợ của ngân hàng, năm 2011 dư nợ tín dụng ngắn hạn là 1,420 tỷ đồng chiếm 72% trong tổng dư nợ, dư nợ tín dụng trung, dài hạn chỉ chiếm 28%. Đến năm 2014 tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn vẫn tiếp tục tăng chiếm 74%, do một số khoản cho vay ngắn hạn đã đến hạn trong năm, đã được thu hồi và chưa giải ngân mới. Còn lại dư nợ tín
1972,0 2283,0 2064,0 2389,0 15% 16% -10% 16% -15% -10% -05% 00% 05% 10% 15% 20% ,0 500,0 1000,0 1500,0 2000,0 2500,0 3000,0 2011 2012 2013 2014 Dư nợ (tỷ đồng) Tốc độ tăng trưởng
dụng trung, dài hạn chiếm tỷ trọng từ 16-28% trong tổng dư nợ. Tuy nhiên, mặc dù chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ của ngân hàng nhưng dư nợ tín dụng trung, dài hạn có xu hướng tăng dần. Cơ cấu dư nợ theo loại tiền vay thì chủ yếu là Việt nam đồng, năm 2011 chiếm 79% loại tiền Việt nam đồng tương ứng 1,558 tỷ đồng, USD là 414 tỷ đồng chiếm 21% đến năm 2014 loại tiền Việt nam đồng trong tổng dư nợ tăng lên 74% tương đương 2,246 tỷ đồng, còn lại 6% là ngoại tệ tương đương 143 tỷ đồng. Xét trong cả giai đoạn, tổng dư nợ tín dụng cao nhất là năm 2014 với 2,389 tỷ đồng tăng 15,7%, thấp nhất năm 2011 chỉ chiếm 1,972 tỷ đồng tăng 15%, do năm 2011 do ảnh hưởng trước bối cảnh nền kinh tế thế giới và trong nước còn nhiều khó khăn.
c. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Trong những năm qua tình hình thế giới nhiều phức tạp, giá vàng và giá ngoại tệ biến đổi thất thường. Bên cạnh đó, do đặc thù của ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp kinh doanh vừa và nhỏ, rất ít các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu. Tuy nhiên, với sự chủ động nắm bắt kịp thời diễn biến của thị trường và tích cực trong quảng cáo nên bên cạnh hoạt động huy động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ cũng là hoạt động được chú trọng tại Techcombank trong những năm gần đây. Với các sản phẩm về kinh doanh ngoại tệ: mua bán ngoại tệ giao ngay, mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi ngoại tệ, ngân hàng đang nỗ lực, tập trung đầu tư kinh doanh cả về nhân lực, nguồn vốn, chiến lược hoạt động nhằm đa dạng hóa dịch vụ mang lại lợi nhuận. Năm 2011 và năm 2012 mức lợi nhuận từ kinh doanh ngoại tệ chưa cao nhưng đến năm 2013 hoạt động kinh doanh này mang lại lợi nhuận 11 tỷ đồng, năm 2014 đạt thấp hơn chỉ đạt 8 tỷ đồng nhưng đây là chiến lược phát triển của ngân hàng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ vẫn chú trọng và triển khai kết hợp với các hoạt động khác tạo ra gói sản phẩm phục vụ khách hàng.
d. Hoạt động kinh doanh phát hành thẻ
Công tác tiếp thị phát hành thẻ được đẩy mạnh và tập trung vào các thị trường các trường cao đẳng, trung cấp nghề, các doanh nghiệp đang có mối
quan hệ gắn bó với ngân hàng để phát hành thẻ ATM, thẻ tín dụng quốc tế, dịch vụ trả lương qua thẻ. Năm 2012 ngân hàng đã đạt được kết quả thích đáng như phát hành thẻ Epartner đạt 67% kế hoạch đặt ra, thẻ tín dụng quốc tế đạt 105% kế hoạch năm 2014.
3.2. Thực trạng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Techcombank - chi nhánh Quảng Ninh từ năm 2011-2014 nhánh Quảng Ninh từ năm 2011-2014
3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng
Hoạt động tín dụng là một hoạt động quan trọng, mang lại trên 60% doanh thu và đóng góp gần 55% lợi nhuận cho Techcombank Quảng Ninh. Đây cũng là mảng hoạt động được lãnh đạo ngân hàng chú trọng và quan tâm phát triển trong thời gian tới. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tại ngân hàng có một số đặc thù riêng, khác với các ngân hàng khác, được thể hiện qua cơ cấu các khoản vay như sau:
- Vay hình thức: Đa số ngân hàng tập trung tín dụng cho vay các tổ chức và cá nhân. các sản phẩm tín dụng tại chi nhánh dành cho các tổ chức và cá nhân khá đa dạng về chủng loại và đặc thù theo từng loại hình ngành nghề nhất định.
- Vay kỳ hạn: Đa số ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn, thường chiếm 70% - 87% dư nợ tín dụng từ năm 2011- năm 2014, nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng còn lại. Tuy nhiên, Techcombank Quảng Ninh sẽ có chiến lược tiếp cận khách hàng và cá nhân nâng cao dư nợ trung và dài hạn.
- Về tiền tệ: Trong giai đoạn nghiên cứu phải có đến 29% - 35% dư nợ bằng ngoại tệ.
Thực hiện theo sự chỉ đạo của ban lãnh đạo ngân hàng về việc rà soát