0
Tải bản đầy đủ (.pdf) (109 trang)

Nhật ký chung

Một phần của tài liệu (LUẬN VĂN THẠC SĨ) TÌM HIỂU VỀ KẾ TOÁN CÔNG NỢ TẠI CÔNG TY TNHH XD TM DV NGUYỄN MINH HOÀNG​ (Trang 61 -65 )

Công tác kế toán tại công ty được áp dụng hình thức ghi sổ Nhật ký chung. Nhật ký

chung phản ánh tất cả các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong kỳ của công ty. Tất cả các

nghiệp vụ minh họa ở trên đều được trích từ sổ Nhật ký chung Quý 1/2016. Dưới đây là

Nhật ký chung Quý 1/2016:

Bảng 4.5: Trích Nhật ký chung quý 1/2016

CHỨNG TỪ DIỄN GIẢI TK NỢ TK CÓ SỐ PHÁT SINH NGÀY SỐ ... ... ...

11/01/2016 BN01/066 "Him Lam hoan tra ky quy sua chua

CH HB-11.06 " 338.06 112.01.01.02 5,000,000 11/01/2016 BN01/067 "Him Lam hoan tra ky quy sua chua

CH HD-10.02 " 338.06 112.01.01.02 5,000,000

... ... ...

30/1/2016 BN01/098 VP – TT tiền mực máy in theo HĐ

0000230 642.02 112.01.01.02 495.000

tháng 01.2016 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 2,470,000 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 6,175,000 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 1,235,000 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 6,175,000 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 13,585,000 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 2,470,000 31/01/2016 PKT01/138 Hạch toán khác BHXH-BHYT tHANG 1.2016 641.01 338.03 10,859,975

31/01/2016 PKT01/139 Hach toan so phu ngan hang 710

ngay 31/01/2016 112.01.01.02 515.01 22,608 31/01/2016 PKT01/141 TC- DOANH THU DU AN THANG

01.2016 336.01.09 511.15 25,048,000

... ... ...

31/01/2016 PKT02/029 VP - Hạch toán tiền tiền điện VP

Hoàng Việt T01.2016 641.10 331.01.011 7,926,852

... ... ...

01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 138.03 336.01.03 30,087,748 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 131.01.013 511.12 5,000,000 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 138.03 336.01.03 71,148,295 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 138.03 336.01.03 1,040,000 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 138.03 336.01.03 18,080,000 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 138.03 336.01.03 18,833,430 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 131.01.013 511.12 17,600,000 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 138.03 336.01.03 1,134,000 01/02/2016 PKT02/016 HL - Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T02.2016 dự án Him Lam 131.01.013 511.12 3,500,000

... ... ...

01/02/2016 PKT02/029 VP - Thanh toán tiền tiền điện VP

Hoàng Việt T01.2016 331.01.011 112.01.01.02 7,926,852 01/02/2016 PKT02/029 VP - Thanh toán tiền tiền điện VP

Hoàng Việt T01.2016 642.05 112.01.01.02 11,000 Cấn trừ công nỡ với BQT Hùng

Vương

01/02/2016 PKT02/032 Cấn trừ công nỡ với BQT Hùng

Vương 331.01.014 131.01.014 62,095,000

... ... ...

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 3,488,085

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 1,876,000

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 1,639,000

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 70,000

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 120,000

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 1,858,415

22/02/2016 BC02/044 HL - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.03 2,300,000

22/02/2016 BC02/045 LO F - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.07 886,200

22/02/2016 BC02/045 LO F - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.07 962,800

22/02/2016 BC02/045 LO F - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.07 100,000

22/02/2016 BC02/045 LO F - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.07 1,680,000

22/02/2016 BC02/045 LO F - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.07 482,000

22/02/2016 BC02/045 LO F - NOP TIEN THU PHI NGAY

20.02.2016 112.01.01.02 138.07 50,000

... ... ...

28/02/2016 PKT02/011

HV-Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu - phải trả T02.2016 Dự án Hùng Vương

131.01.014 511.14 303,336,836

... ... ...

29/02/2016 PKT02/020 Hạch toán dữa liệu thu tháng 02.2016 336.01.03 338.08.011 253,973,511

... ... ...

04/03/2016 BC03/031

HL - 124CT-CT CP VIEN THONG DONG DO THANH TOAN TIEN THUE MAT BANG THANG 02+03/2016 TOA HIM LAM

112.01.01.02 131.01.013 35,200,000

04/03/2016 BN03/001 4S - Thanh toan phi DV ve sinh

thang 12.2015 cho cty Hoàng Long 331.01.019 112.01.01.02 27,324,000 04/03/2016 BN03/001 4S - Thanh toan phi DV ve sinh

thang 12.2015 cho cty Hoàng Long 642.05 112.01.01.02 11,000

... ... ...

09/03/2016 BC03/037 KTH - Nộp tiền thu phí ngày

09.03.2016 112.01.01.02 138.04 1,204,500

09/03/2016 BC03/037 KTH - Nộp tiền thu phí ngày

09.03.2016 112.01.01.02 138.04 1,323,765

09/03/2016 BC03/037 KTH - Nộp tiền thu phí ngày

09/03/2016 BC03/037 KTH - Nộp tiền thu phí ngày

09.03.2016 112.01.01.02 138.04 262,000

09/03/2016 BC03/038 TC - Nộp tiền thu phí ngày

09.03.2016 112.01.01.02 138.09 901,000

09/03/2016 BC03/038 TC - Nộp tiền thu phí ngày

09.03.2016 112.01.01.02 138.09 700,000

09/03/2016 BC03/038 TC - Nộp tiền thu phí ngày

09.03.2016 112.01.01.02 138.09 200,000

... ... ...

22/03/2016 BC03/051

KTH - CN Q1, TT TIEN THUE DIEM 3TH(1.2.3/16) CC KIM TAM HAI CTY CP QC TRUYEN THONG THIEN HY LONG VN

112.01.01.02 138.04 13,200,000

22/03/2016 BN03/046

NMH - CTY NGUYEN MINH HOANG TT LUONG TN T02/16 CONG TRINH - DU AN

334.01 112.01.01.02 82,986,645

... ... ...

26/03/2016 BN03/058

TC - Thanh toan phi bao ve thang 01.2016 theo hoa don so 0001996 cho cty Long Hoàng

642.05 112.01.01.02 11,000

26/03/2016 BN03/058

TC - Thanh toan phi bao ve thang 01.2016 theo hoa don so 0001996 cho cty Mạnh Dũng

331.01.025 112.01.01.02 20,012,915

... ... ...

30/03/2016 BC03/167 4S - IBPHI QUAN LY VAN HANH

THANG 2/2016 112.01.01.02 131.01.019 100,000,000 ... ... ... 30/03/2016 PKT03/022 Cấn trừ công nợ với BQT T12.2015 331.01.014 131.01.014 3,520,000 30/03/2016 PKT03/022 Cấn trừ công nợ với BQT T12.2015 331.01.014 131.01.014 93,635,300 30/03/2016 PKT03/022 Cấn trừ công nợ với BQT T12.2015 331.01.014 131.01.014 62,095,000 ... ... ...

31/03/2016 PKT03/004 HL-Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T03.2016 Dự án Him Lam 338.08.011 331.01.013 43,385,443 31/03/2016 PKT03/004 HL-Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T03.2016 Dự án Him Lam 338.08.011 331.01.013 10,000,000 31/03/2016 PKT03/004 HL-Hạch toán ĐỊNH KỲ phải thu -

phải trả T03.2016 Dự án Him Lam 338.08.011 331.01.013 300,000

... ... ...

31/03/2016 PKT03/020 Hạch toán doanh thu T03.2016 336.01.03 338.08.011 349,296,381

... ... ...

31/03/2016 PKT03/024 KTH-Hạch toán doanh thu KTH

Tháng 03.2016 336.01.04 511.09 27,000,000 31/03/2016 PKT03/024 KTH-Hạch toán doanh thu KTH

Tháng 03.2016 336.01.04 511.09 7,893,817

31/03/2016 PKT03/024 KTH-Hạch toán doanh thu KTH

... ... ... 31/03/2016 PKT03/028 Hạch toán khác luong phai tra thang

03 641.01 334.01 81,700,019

31/03/2016 PKT03/028 Hạch toán khác luong phai tra thang

03 641.01 334.01 31,254,848

31/03/2016 PKT03/028 Hạch toán khác luong phai tra thang

03 641.01 334.01 20,157,790

31/03/2016 PKT03/028 Hạch toán khác luong phai tra thang

03 641.01 334.01 10,875,914

31/03/2016 PKT03/028 Hạch toán khác luong phai tra thang

03 641.01 334.01 10,275,072

31/03/2016 PKT03/028 Hạch toán khác luong phai tra thang

03 641.01 334.01 94,523,551

31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 6,175,000

31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 6,175,000

31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 17,290,000 31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 1,235,000

31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 2,470,000

31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 2,470,000

31/03/2016 PKT03/029 Hach toan luong - BHXH - BHYT

phai tra Thang 3 641.01 338.03 13,728,975

... ... ...

Một phần của tài liệu (LUẬN VĂN THẠC SĨ) TÌM HIỂU VỀ KẾ TOÁN CÔNG NỢ TẠI CÔNG TY TNHH XD TM DV NGUYỄN MINH HOÀNG​ (Trang 61 -65 )

×