5. Kết cấu của luận văn
4.3.1. Đối với Chính phủ
Chính phủ tiếp tục tăng cường các gói tín dụng ưu đãi nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp. Hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm khoảng 95% tổng số các doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam, tuy nhiên hoạt động còn gặp nhiều khó khăn. Nếu không có sự hỗ trợ kịp thời từ phía Nhà nước, nhiều doanh nghiệp có thể sẽ không còn khả năng bám trụ, đe dọa trực tiếp đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng, trong đó có BIDV Bắc Ninh.
Tạo khuôn khổ pháp lý và môi trường hoạt động phù hợp cho các tổ chức định mức tín nhiệm ra đời và hoạt động tại Việt Nam. Với vai trò là một tổ chức đánh giá trung gian, độc lập và chuyên nghiệp, nó sẽ là sự hỗ trợ đắc lực cho các ngân hàng trong việc cung cấp các thông tin khách quan, chính xác để đánh giá và xếp hạng doanh nghiệp.
Học tập kinh nghiệm của Trung quốc trong việc cho phép các tổ chức nước ngoài tham gia thị trường mua bán nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam. Hiện nay việc mua bán nợ xấu ngân hàng ở Việt Nam hiện nay diễn ra rất khó khăn, phức tạp, kéo dài thậm chí từ hai đến ba năm nếu các tổ chức nước ngoài tham gia thị trường này sẽ là giải pháp thúc đẩy thị trường mua bán nợ Việt Nam phát triển nhanh nhất.
Hoàn thiện các văn bản pháp lý về vấn đề xử lý TSĐB khoản vay theo hướng tăng quyền tự chủ cho các NHTM cũng như rút ngắn thời gian xử lý tài sản. Cho phép các NHTM được chủ động hoàn thiện các thủ tục pháp lý đối với TSĐB, nhất là bất động sản, nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc phát mại, khai thác và sử dụng TSĐB.
Hiện nay, các TSĐB cho khoản vay ở các ngân hàng nước ta chủ yếu vẫn là bất động sản. Do vậy, phát triển thị trường bất động sản cũng chính là tạo điều kiện cho các ngân hàng xử lý nợ xấu dễ dàng hơn. Thị trường bất động sản ở nước ta chưa phát triển đúng tầm và còn một số hạn chế: Thị trường phát triển không đồng đều và thiếu ổn định, tính cạnh tranh và minh bạch của thị trường từ khâu tạo lập đến hoạt động giao dịch mua bán còn yếu. Chính phủ cần phải từng bước hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm thúc đẩy và quản lý thị trường bất động sản phát triển nhanh, hiệu quả, bền vững và lành mạnh; bổ sung hành lang pháp lý để hình thành các định chế tài chính phi ngân hàng như: quỹ đầu tư bất động sản, quỹ phát triển nhà ở, quỹ tiết kiệm nhà ở nhằm thu hút các nguồn vốn cho thị trường; cân đối cung - cầu hàng hoá cho thị trường bất động sản, đặc biệt là bất động sản nhà ở, bảo đảm chủ động bình ổn thị trường theo quy luật cung cầu, thúc đẩy phát triển kinh tế và đảm bảo an sinh xã hội; quản lý và nâng cao năng lực các chủ thể tham gia thị trường bất động sản trong đó có các tổ chức hỗ trợ thị trường như các tổ chức, cá nhân định giá, các tổ chức, cá nhân môi giới, tư vấn về bất động sản; hoàn thiện hệ thống thông tin, dự báo thị trường bất động sản, …
Chính phủ cùng NHNN cần quyết liệt hơn nữa trong tái cơ cấu các NHTM Việt Nam, giúp các ngân hàng lành mạnh hoá tình hình tài chính, trong đó bao gồm việc ngăn ngừa và xử lý nợ xấu của các NHTM. Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện.
4.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam và NHNN Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh
Thúc đẩy hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng quản lý tình hình tài chính khách hàng một cách chặt chẽ hơn: Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động thanh toán của nền kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán không dùng tiền mặt. Kiểm soát rủi ro, tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, phổ biến kiến thức và tuyên truyền về thanh toán không dùng tiền mặt, có chính sách ưu đãi về thuế, phí trong lĩnh vực thanh toán, đặc biệt khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt bằng chính sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng cơ chế tính phí dịch vụ thanh toán hợp lý,...
Nâng cao hiệu quả giám sát của Thanh tra NHNN. Quá trình thanh tra cần ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng các điều kiện tín dụng của các ngân hàng.
Hoàn thiện khung pháp lý về giám sát tài chính ngân hàng, những nội dung đổi mới Thanh tra NHNN cần được cụ thể hóa trong Luật NHNN sửa đổi. Về lâu dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để có thể xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng dựa trên nền tảng của công nghệ thông tin hiện đại.
Hoàn thiện phương pháp kiểm toán và kiểm soát nội bộ trong các TCTD, tiến tới các chuẩn mực quốc tế. Hoàn thiện các quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng: các quy định mang tính ngăn ngừa và các quy định mang tính bảo vệ, các quy định về chính sách quản lý các TCTD và hoạt động ngân hàng.
Ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp cổ phần cho các TCTD nhằm tạo khung pháp lý đầy đủ cho hoạt động này.
4.3.3. Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
4.3.3.1. Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng
Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý nợ. Sự rạch ròi trong phân định
trách nhiệm sẽ đảm bảo tính công bằng trong đánh giá chất lượng công việc là điều kiện để quá trình xử lý các dấu hiệu rủi ro tín dụng được nhanh chóng, hiệu quả và kịp thời cũng như tạo sự yên tâm trong suy nghĩ, hành động của cán bộ các bộ phận.
4.3.3.2. Đầu tư trang thiết bị về công nghệ thông tin hiện đại
Củng cố và phát triển nền tảng công nghệ, khai thác các tiện ích, nhằm thực hiện chiến lược đa dạng các sản phẩm Ngân hàng hiện đại. Trong quá trình đầu tư công nghệ BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể:
Đầu tư theo chiều sâu vào các tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, các phần mềm tin học, đặc biệt các phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án. Cập nhật những công nghệ Ngân hàng mới, hiện đại trên thế giới đáp ứng nhu cầu phát triển và hội nhập.
Song song với việc đầu tư công nghệ đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho các cán bộ quan hệ khách hàng để có khả năng sử dụng các công nghệ mới của Ngân hàng.
Bên cạnh đó nâng hàng phải chú trọng đầu tư trang thiết bị và công nghệ phải được thực hiện từng bước, không nên đầu tư một cách dàn trải. Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với sự phát triển hiện đại của hệ thống.
4.3.3.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin
- Thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho cấp có thẩm quyền khi ra quyết định cho vay.
- Tạo ra một bộ phận chuyên nghiên cứu và xử lý thông tin: Để giúp phân loại và sắp xếp thông tin một cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng.
- Triển khai việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng: nâng cấp đảm bảo chính xác và kịp thời hệ thống thông tin báo cáo và quản trị rủi ro.
Ngoài ra BIDV cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin giữa NHTM trong việc cung cấp thông tin cho nhau về khách hàng góp phần hỗ trợ nhau trong việc quyết định tín dụng chính xác đồng thời sẽ làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả của công tác quản lý nợ.
4.3.3.4. Thường xuyên đổi mới, bám sát thực tiễn và nâng cao khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam thường xuyên sửa đổi, bổ sung, cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ định kỳ, để cho hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đó có thể đánh giá chính xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hướng tín dụng với từng khách hàng. Do dó hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đang và sẽ là một trong những công việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng.
4.3.3.5. Nâng cao hiệu quả hoạt động của công ty quản lý nợ và khai thác tài sản (BAMC)
- Thay đổi cơ chế uỷ thác trong thu hồi nợ giữa BAMC với các chi nhánh trong hệ thống theo hướng tăng cường sự ràng buộc trách nhiệm giữa Chi nhánh và BAMC để nâng sự phối hợp giữa các bên trong quá trình thu hồi nợ.
- Phát triển BAMC thành một công ty đa năng bên cạnh hoạt động thu hồi nợ còn thực hiện các hoạt động khác như môi giới, mua bán bất động sản hay tư vấn trong việc cơ cấu và tái cơ cấu doanh nghiệp. Như vậy sẽ tạo điều kiện cho công ty trong việc vừa bảo đảm thu hồi nợ đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng
- Xây dựng các cơ chế khuyến khích trong việc xử lý và thu hồi nợ như cơ chế động viên khuyến khích cán bộ. Ưu tiên trong công tác đào tạo đối với
cán bộ BAMC tạo các cơ hội rèn luyện chuyên môn, các kỹ năng nghiệp vụ, tham gia các khóa học trong và nước ngoài.
Kết luận Chương 4
Trước những cơ hội và thách thức trong điều kiện kinh tế - xã hội của tỉnh Bắc Ninh, trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh, định hướng hoạt động tín dụng và quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh, để khắc phục những tồn tại do các nguyên nhân đã đề cập ở Chương 3, Chương 4 của luận văn đề xuất một hệ thống hai nhóm giải pháp. Cụ thể: Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh; nhóm giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh. Để các giải pháp trên có tính khả thi, luận văn đã đề xuất 3 kiến nghị: đối với Chính phủ; đối với Ngân hàng Nhà nước và đặc biệt đối với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam.
KẾT LUẬN
Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, đối với các Ngân hàng thương mại nói chung và đối với BIDV Bắc Ninh nói riêng, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, tăng cường chất lượng công tác quản lý nợ xấu là biện pháp tất yếu, cấp thiết mà mọi Ngân hàng thương mại đều phải thực hiện nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh để đảm bảo sự phát triển bền vững và có thể đương đầu trước những thách thức trong giai đoạn hội nhập hiện nay. Những nghiên cứu và đề xuất trong luận văn này đã phần nào thỏa mãn tính cấp thiết trong công tác quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh.
Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tế tại BIDV Bắc Ninh, luận văn đã hoàn thành những nhiệm vụ sau:
Một là, đã khái quát hóa những vấn đề lý luận cơ bản về quản lý nợ
xấu của các Ngân hàng thương mại. Tìm hiểu kinh nghiệm quản lý nợ xấu và rút ra một số bài học bổ ích.
Hai là, xác định phương pháp nghiên cứu, các chỉ tiêu nghiên cứu và
giải quyết các câu hỏi đặt ra trong quá trình nghiên cứu.
Ba là, vận dụng những lý thuyết về quản lý nợ xấu để đi sâu phân tích,
đánh giá công tác quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Ninh chỉ rõ những kết quả đã đạt được để phát huy, nhưng cũng nhấn mạnh tới những vấn đề còn hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế.
Bốn là, trên cơ sở định hướng phát triển và bối cảnh cạnh tranh, đề xuất
hai nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu tại BIDV Bác Ninh trong thời gian tới; đồng thời cũng kiến nghị với Chính phủ, NHNN, BIDV Việt Nam để công tác quản lý nợ xấu tại Chi nhánh đạt hiểu quả tối ưu nhất.
Tác giả luận văn xin cảm ơn PGS. TS Vũ Thị Bạch Tuyết đã hướng dẫn và góp ý để luận văn được hoàn thành. Mặc dù đã rất cố gắng trong quá trình thực hiện, song đề tài không tránh khỏi những khiếm khuyết nhất định, tác giả mong nhận được ý kiến đóng góp của các Thầy Cô trong Hội đồng đánh giá.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội.
2. Bộ Tài chính - Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản, Quản lý nợ xấu trong tái cấu trúc doanh nghiệp nhà nước, Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2012. 3. BIDV Bắc Ninh - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2015,
2016, 2017.
4. BIDV Bắc Ninh - Báo cáo kết quả xử lý nợ xấu năm 2015, 2016, 2017. 5. BIDV Việt Nam - Báo cáo thường niên các năm 2015, 2016, 2017.
6. Công ty kiểm toán Irnst & Young 2005 - Tài liệu tập huấn phân loại nợ theo QĐ 493 và theo chuẩn quốc tế.
7. Trần Việt Hà (2011), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Học viện Tài chính.
8. Trần Huy Hoàng (2012), Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng và vấn đề nợ xấu, Tạp chí Công nghệ ngân hàng số 73, tháng 4/2012, trang 4 -9. 9. Hội Luật gia ngành thương mại quốc tế (AJAI), Nợ xấu: tình trạng và triển
vọng pháp lý, Kỷ yếu hội thảo khoa học tháng 5/2015.
10. Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Đại học Đà Nẵng.
11. Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Quản lý nợ xấu tại Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế và các chiến lược tối đa hoá lợi nhuận cho ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2011.
12. Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Ninh - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các ngân hàng trên địa bàn tỉnh các năm 2015, 2016, 2017.
14. Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội.
15. Quyết định số 493/2005/QĐ -NHNN ngày 22/4/2005 của NHNN qui định về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động kinh doanh của TCTD.
16. Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia (CICB) - Tập đoàn dữ liệu quốc tế (IDG) (2014), Quản trị rủi ro 2014, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
17. Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội.
18. Viện Chiến lược và chính sách tài chính - Công ty mua, bán nợ và tài sản tồn đọng (DATC), Cơ chế xử lý nợ: Xu hướng thế giới và thực tiễn Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2012.
19. Website: + http://www.bidv.com.vn + https://bidvportal.vn:8008/ + https://www.tapchitaichinh.vn + http:// www.vneconomy.com.vn + http:// www.sbv.gov.vn + https:// www.baomoi.com.vn