5. Kết cấu của luận văn
4.2. Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ
phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh
Để khắc phục những mặt còn hạn chế, đảm bảo công tác quản lý nợ xấu thực sự có hiệu quả theo định hướng đã đề ra, BIDV Bắc Ninh cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp.
4.2.1. Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh
4.2.1.1. Xây dựng và hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng
Đây là giải pháp đầu tiên định hướng công tác quản lý nợ xấu bám sát và thực thi một cách có hiệu quả.
Mục tiêu hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Ninh trong những năm tới là tăng trưởng tín dụng một cách thận trọng, bền vững đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, tăng tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản. Phấn đấu bằng mọi biện pháp thu hồi các khoản nợ xấu. Riêng các khoản nợ tồn đọng đã được xử lý bằng dự phòng rủi ro, cần tích cực tìm mọi biện pháp để tận thu. Cải thiện danh mục đầu tư, ưu tiên mở rộng cho vay đối với nhóm khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa; giảm dần tỷ trọng cho vay đối với
những doanh nghiệp nhà nước (DNNN) đang hoạt động kém hiệu quả. Từng bước mở rộng tín dụng đối với thể nhân trên cơ sở bám sát chương trình tín dụng như: Cho vay du học, cho vay trả góp mua nhà, mua ôtô, bất động sản có giá trị, cho vay tiêu dùng đối với cá nhân.
Căn cứ mô hình định hạng tín dụng mà BIDV Trung ương xây dựng bao gồm nhiều chỉ tiêu tổng hợp (chỉ tiêu tài chính và phi tài chính) làm cơ sở và hướng dẫn cụ thể, rõ ràng cho các Chi nhánh trong việc chấm điểm, định hạng khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro và đưa ra quyết định cho vay hay không đối với khách hàng. Trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh, ngành sản xuất giấy, luyện cán thép, lĩnh vực kinh doanh vận tải thủy… tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. BIDV Bắc Ninh khi cho vay rất cẩn thận và xác định tỷ lệ cho cho vay tối đa với nhóm khách hàng có quan hệ, tỷ lệ cho cho vay tối đa với 1 số lĩnh vực, không thực hiện cho vay tập trung vào 1 nhóm khách hàng lớn,…
Chi nhánh triển khai vận hành thông suốt theo mô hình tổ chức dự án TA2. Gắn việc chuyển đổi mô hình tổ chức với việc tuân thủ các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng như: Quy định về trình tự, thủ tục cấp tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp; quy định về trình tự, thủ tục cấp tín dụng bán lẻ; thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành; quy chế hoạt động của Hội đồng tín dụng.
Ban lãnh đạo BIDV Bắc Ninh thường xuyên bám sát các nội dung chính sách, chiến lược rủi ro tín dụng của Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc BIDV ban hành, để từ đó thực thi các định hướng, các chính sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lường theo dõi và kiểm soát nợ xấu trong mọi hoạt động, mọi cấp độ của từng khoản tín dụng và cả danh mục đầu tư. Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh luôn xác định và quản lý rủi ro tín dụng trong mọi sản phẩm và hoạt động tín dụng của mình.
4.2.1.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
Đây là giải pháp quan trọng nhất, cấp thiết nhất hiện nay và có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả của công tác quản lý nợ xấu của Chi nhánh, giúp Chi nhánh hạn chế được nhược điểm chính của mình.
- Trong thời gian qua BIDV Bắc Ninh đã phần nào chú trọng đến công tác thẩm định. Tuy nhiên chất lượng thẩm định còn chưa cao, chưa có các chỉ tiêu phân tích, đánh giá và dự báo được sự biến động của các yếu tố kinh tế tác động đến đối tượng cần phân tích. Vì vậy trong thời gian tới BIDV Bắc Ninh cần xây dựng và thực hiện một cách khoa học các quy chế, quy trình tín dụng tiệm cận dần với thông lệ quốc tế.
Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này BIDV Bắc Ninh cần thực hiện:
+ Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng/lần. Công việc này sẽ giúp cho BIDV Bắc Ninh có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp để nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với BIDV Bắc Ninh.
Tuy nhiên mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
+ Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để được vay nhiều hơn, thuê đất nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi được nợ đã giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm, trường hợp cần thiết có thể
thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ việc thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình.
- Việc có được lượng thông tin đầy đủ về khách hàng sẽ rút ngắn được thời gian thẩm định, tránh được các yếu tố rủi ro chủ quan. Bên cạnh thông tin từ hồ sơ khách hàng, thông qua khách hàng cung cấp trực tiếp, cần phải tìm hiểu thêm thông tin từ nhiều nguồn khác, một trong những kênh thông tin quan trọng là các phương tiện truyền thông, mạng internet,… để có thu nhập và xử lý nguồn thông tin này có hiệu quả BIDV cần có những giải pháp sau:
+ Quán triệt đến tất cả cán bộ BIDV biết được vai trò và tác dụng của những thông tin trên báo chí liên quan đến hoạt động của mình cũng như của khách hàng.
+ Giao phòng Quản lý rủi ro làm đầu mối phối kết hợp với phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng cá nhân, các phòng giao dịch trong việc thu nhập xử lý nguồn thông tin cần thiết về khách hàng có quan hệ tín dụng. Khai thác triệt để những thông tin trên chương trình Thông tin tín dụng (CIC) do Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp.
+ Bên cạnh hệ thống mạng Lan (mạng nội bộ của hệ thống BIDV), BIDV Bắc Ninh bố trí lắp đặt tại mỗi phòng ít nhất 01 máy tính truy cập vào mạng Internet để phục vụ cho công việc, cũng như tra cứu thông tin, dữ liệu về tình hình kinh tế quốc tế, trong nước và của địa phương; về khách hàng liên quan…
4.2.1.3. Tăng cường kiểm tra tín dụng
Trong công tác quản trị rủi ro, cơ chế kiểm soát rủi ro của BIDV Bắc Ninh đã phần nào hạn chế được rủi ro trong mọi hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tín dụng và đã mang lại những kết quả nhất định.
Tuy nhiên, Cán bộ tín dụng của BIDV Bắc Ninh chưa chú ý đến công tác này, thực hiện kiểm tra sử dụng vốn còn sơ sài do vậy tạo khe hở, khó phát hiện ra các khoản nợ có vấn đề do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phương án sản xuất kinh doanh không có hiệu quả. BIDV Bắc Ninh cần có giải pháp quản lý cũng như quản trị, giám sát và kiểm soát sau khi cho vay theo hướng:
- BIDV Bắc Ninh căn cứ vào năng lực, vị trí của từng cán bộ tín dụng thực hiện phân cấp thẩm quyền phê duyệt và hạn mức tín dụng tối đa cho mỗi cán bộ. Quy định mỗi cán bộ tín dụng chỉ được thực hiện giải ngân trong phạm vi hạn mức tín dụng được phép. Đồng thời căn cứ vào tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với BIDV, mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ để cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định (cho phép khách hàng giải ngân trong phạm vi hạn mức quy định). Việc cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng, cho cán bộ tín dụng đều do Hội đồng tín dụng của BIDV Bắc Ninh quyết định.
- BIDV Bắc Ninh khuyến khích khách hàng giải ngân bằng hình thức chuyển khoản, hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thù do đặc thù hoạt động kinh doanh của khách hàng như cho vay tạp hóa bán lẻ của các hộ dân, trả lương công nhân, chỉ áp dụng phương thức thanh toán chuyển khoản để có thể kiểm soát chặt chẽ hơn việc sử dụng vốn vay của khách hàng…
- Những rủi ro tín dụng xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phương án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền sau khi kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kém hiệu quả hay không minh bạch. Để phòng
ngừa những rủi ro này, BIDV Bắc Ninh thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:
+ Cán bộ tín dụng tại BIDV Bắc Ninh bắt buộc phải thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay tất cả các khoản cấp tín dụng phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lượng khách hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định, yêu cầu cán bộ tín dụng phải xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay và phải được lãnh đạo, Hội đồng tín dụng phê duyệt.
+ BIDV Bắc Ninh căn cứ xếp hạng tín dụng khách hàng để tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn của khách hàng theo định kỳ hàng tháng, hàng quý, 06 tháng. Trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, các khách hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra và phân loại nợ 1 lần/tháng để theo sát tình hình của khách hàng, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm giảm thiểu rủi ro.
+ BIDV Bắc Ninh yêu cầu mỗi cán bộ tín dụng phải theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng mà mình quản lý bằng cách đối chiếu, kiểm tra, kiểm soát từng loại hình cho vay cụ thể (các khoản vay để xuất khẩu thì kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận của chủ đầu tư về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh; các khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn…). BIDV Bắc Ninh quán triệt tới tất cả cán bộ tín dụng tác dụng của việc kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh của khách hàng sẽ giúp ngân hàng kịp thời thu nợ đúng hạn, đúng quy định.
4.2.1.4. Nghiêm túc chấp hành quy trình tín dụng
Trên cơ sở Quy trình tín tín dụng do BIDV Trung ương ban hành, BIDV Bắc Ninh thực hiện phổ biến, tổ chức các lớp đào tạo, tập huấn, kiểm tra đồng loạt cán bộ tín dụng, nếu cán bộ nào không đáp ứng được yêu cầu thực hiện luân chuyển công việc khác. Phòng Quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra lại các khoản vay, cuối ngày Bộ phận Hậu kiểm tại Phòng Tài chính kế toán thực hiện kiểm tra rà soát toàn bộ hồ sơ vay vốn trong ngày kịp thời phát hiện nhừng trường hợp sai xót, không đúng quy trình, yêu cầu hoàn thiện và chỉnh sửa.
4.2.1.5. Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp qua công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, cơ chế độ đãi ngộ hợp lý
Tại thời điểm hiện nay tuy giải pháp này không phải cấp thiết nhất nhưng có ý nghĩa rất quan trọng ảnh hưởng tới sự thành bại của những giải pháp trên.
Nhân tố con người là một yếu tố tiên quyết, quyết định đến chất lượng của hoạt động tín dụng. BIDV Bắc Ninh xác định cán bộ Quan hệ khách hàng là những người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, là cầu nối giữa Ngân hàng và khách hàng. Để có đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn, có đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi phải có sự đầu tư về vật chất và thời gian. Vì vậy cần phải chú ý những vấn đề sau:
- BIDV Bắc Ninh ưu tiên bố trí những cán bộ có kinh nghiệm, có trình độ làm công tác tín dụng. Thường xuyên tổ chức các lớp tự đào tạo, các buổi tập huấn, thảo luận cho cán bộ tín dụng về quy trình, các văn bản hướng dẫn, văn bản chỉ đạo của BIDV Trung ương, của Ngân hàng Nhà nước, của tỉnh Bắc Ninh, của Chính phủ. Xác định công việc của một cán bộ tín dụng không chỉ là nắm kiến thức chuyên sâu trong lĩnh vực tín dụng mà còn phả bồi bổ khả năng phân tích và hiểu rõ khách hàng để có thể đưa ra các quyết định chính xác, khả năng phát hiện, ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng. Nêu cao tinh thần và ý thức trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong công việc.
- BIDV Bắc Ninh căn cứ vào kết quả công việc của cán bộ để thực hiện chế độ đãi ngộ xứng đáng, công bằng, công khai minh bạch: Cán bộ có thành tích xuất sắc thực hiện biểu dương, khen thưởng cả về vật chất và tinh thần tương xứng với kết quả của họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước hạn và đề bạt lên vị trí cao hơn; Cán bộ có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ có thể giáo dục hay phải xử lý kỷ luật. Chính vì vậy, không những kỷ cương trong hoạt động tín dụng và uy tín của Ngân hàng ngày càng được nâng cao mà chất lượng tín dụng cũng được cải thiện rõ rệt.
Đặc biệt đội ngũ cán bộ làm công tác quản lý rủi ro: BIDV Bắc Ninh thực hiện xây dựng một hệ thống chuẩn như trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế và phải có thời gian trải qua công tác tín dụng để có lượng kinh nghiệm nhất định. Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu quả và một sự thận trọng hợp lý trong qúa trình phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng.
Bên cạnh đó BIDV Bắc Ninh không ngừng nâng cao tính chuyên nghiệp của cán bộ, theo đó mỗi cán bộ tùy theo vị trí công việc của mình thực