Đây là lý do chủ yếu và dễ xảy ra nhất, các doanh nghiệp xuất khẩu yếu về thực lực tài chính cũng nhƣ kinh nghiệm kinh doanh xuất nhập khẩu, hoạt động của họ chủ yếu dựa vào ngân hàng nên kết quả kinh doanh của họ cũng ảnh hƣởng trực tiếp đến uy tín cũng nhƣ chất lƣợng tín dụng của ngân hàng khiến ngân hàng luôn phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn.
Bảo lãnh phát hành L/C đòi hỏi sự đồng ý của bộ phận tín dụng, việc đánh giá chất lƣợn tín dụng cũng dựa nhiều vào chủ quan của nhân viên tín dụng, nếu một nhân viên tín dụng muốn hoàn thành tốt nhiệm vụ khi đánh giá khách hàng xuất nhập khẩu, họ cần có một hiểu biết rộng rãi về hoạt động ngoại thƣơng cũng nhƣ kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng. Đặc biệt ở các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, nhiều ngân hàng đang rất khó khăn về nguồn lực cán bộ tín dụng nói chung và những cán bộ tín dụng am hiểu ngoại thƣơng càng hiếm hơn.
Thậm chí biết đƣợc chất lƣợng tín dụng của khách hàng đang ở mức báo động, nhƣng vì quen biết hay những lý do tế nhị khác, bộ phận tín dụng bắt buộc phải chấp nhận bảo lãnh cho khách hàng và điều này mang đến rủi ro tiềm ẩn cho khách hàng.
Năng lực tín dụng của khách hàng là điều đáng quan tâm, đặc biệt trong giai đoạn ngoại thƣơng phát triển mạnh mẽ và đầy biến động nhƣ hiện nay, chỉ những doanh nghiệp trƣờng vốn và có kinh nghiệm trong hoạt động ngoại thƣơng mới có thể tồn tại và phát triển. Điều này luôn đƣợc các ngân hàng ghi chú và thực hiện giám sát chặt chẽ khách hàng của mình.