Rủi ro đến từ nguyên nhân trên khiến nhà nhập khẩu không nhận đƣợc hàng, nhà xuất khẩu không nhận đƣợc tiền và ngân hàng bị ảnh hƣởng về uy tín với ngân hàng đại lý, tuy nhiên rủi ro loại này ít khi xảy đến thiệt hại tài chính cho ngân hàng. Chẳng hạn nhƣ quy định của NHNN cho phép ngân hàng chỉ đƣợc phép nắm giữ trạng thái ngoại hối tối đa là 3.000.000 USD nhƣng một khách hàng yêu cầu vƣợt quá mức cho phép trên khiến ngân hàng không đủ ngoại tệ để thanh toán và bị ngân hàng nƣớc ngoài phạt. Những trƣờng hợp nhƣ thế gây tổn thất cả về tài chính và uy tín của ngân hàng phát hành.
GVHD: ThS. Võ Tƣờng Oanh
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Trong chƣơng 1, bài luận đã đi vào nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về phƣơng thức tín dụng chứng từ, trong đó tập trung tìm hiểu về các rủi ro trong phƣơng thức thanh tóan tín dụng chứng từ xét theo môi trƣờng và nguyên nhân gây ra rủi ro nhƣ tác nghiệp, pháp lý, chính trị, …
- Khái niệm về phƣơng thức tín dụng chứng từ, các văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh và khái niệm về rủi ro, …
- Từ những khái niệm trên, luận văn đƣa ra những lý luận về rủi ro trong phƣơng thức thanh tốn tín dụng chứng từ, để từ đó làm nền tảng cho việc đi sâu vào phân tích những rủi ro xảy ra trong thanh tóan theo phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – PGD 3/2 ở phần tiếp theo.
- Nêu ra một số bài học kinh nghiệm của các Ngân hàng trong nƣớc để từ đó góp phần hòan thiện cũng nhƣ hạn chế rủi ro trong phƣơng thức thanh tóan tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Eximbank nói riêng cũng nhƣ các Ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam nói chung.
GVHD: ThS. Võ Tƣờng Oanh
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG PHÁP TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM EXIMBANK - PHÕNG GIAO DỊCH 3/2.