7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚ
1.1.3. Rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng ngân hàng đối với khách
Việc kiểm tra giám sát gặp nhiều khó khăn: với đặc điểm là kinh doanh nhỏ lẻ, các loại hình kinh doanh rất đa dạng, phân bố rộng khắp địa bàn nên số lƣợng khách hàng nhiều. Bên cạnh đó, KH cá nhân kinh doanh thƣờng cung cấp thơng tin tài chính chƣa chính xác, phƣơng án vay vốn không rõ ràng, chuẩn mực, khơng xác định dịng tiền ln chuyển trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến khó khăn trong q trình phân tích, thẩm định của CBTD, kết quả đo lƣờng RRTD thƣờng ít chính xác.
Mức độ rủi ro tín dụng cao: Các khoản cho vay cá nhân thƣờng gây nhiều rủi ro cho ngân hàng do tình hình tài chính của cá nhân thƣờng thay đổi nhanh chóng tùy theo thời gian, tình trạng cơng việc, sức khỏe của họ, nguồn trả nợ chủ yếu của KH cá nhân lại đến từ thu nhập ở thời điểm hiện tại. Do đó, NH sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro khi ngƣời vay gặp những vấn đề về sức khỏe, phá sản hay các biến cố bất ngờ có ảnh hƣởng đến thu nhập thì sẽ không trả đƣợc nợ vay.
1.1.3. Rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng ngân hàng đối với khách hàng cá nhân kinh doanh khách hàng cá nhân kinh doanh
a. Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh
Rủi ro là sự không chắc chắn và là khả năng xảy ra kết quả không mong muốn và kết quả này có thể đem lại tổn thất hay thiệt hại cho đối tƣợng gặp rủi ro. Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng đƣợc hiểu là tổn thất có khả năng xảy ra trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại do khách hàng không trả đƣợc nợ theo cam kết với ngân hàng xét trên cả hai khía cạnh số lƣợng và thời gian.
ra những tốn thất, thiệt hại, mất mát một phần hoặc hồn tồn về tài chính mà ngân hàng phải gánh chịu do cá nhân kinh doanh không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng tín dụng, với biểu hiện cụ thể là khách hàng cá nhân kinh doanh chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi các khoản vay đến hạn gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng.
Rủi ro tín dụng có thể đƣợc phân thành:
- Rủi ro mất vốn: Rủi ro không thu hồi đƣợc một phần hay toàn bộ nợ gốc và lãi.
- Rủi ro bị đọng vốn: là rủi ro không thu hồi đƣợc nợ và lãi đúng hạn.
b. Đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh.
RRTD trong cho vay CNKD mang tính tất yếu: Với tính chất và đặc điểm trong cho vay CNKD thƣờng nhỏ, số cá nhân vay vốn nhiều vì vậy việc nắm bắt đầy đủ, theo dõi các thông tin khách hàng của ngân hàng đối với từng CNKD là điều khó khăn. Dẫn đến tình trạng thơng tin bất đối xứng làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng. Chính vì vậy các NH cần đánh giá tìm ra các cơ hội đạt đƣợc những lợi ích xứng đáng với mức độ rủi ro chấp nhận đƣợc khi cho vay.
RRTD trong HĐTD đối với KH cá nhân KD rất đa dạng, phức tạp: việc cho vay đối với KH cá nhân KD với các ngành nghề nông nghiệp, thƣơng mại dịch vụ, hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều lĩnh vực nên rủi ro tín dụng xảy ra với nhiều nguyên nhân, hình thức và biểu hiện khác nhau.
RRTD trong HĐTD đối với KH cá nhân KD khó giám sát: đối tƣợng cho vay kinh doanh thƣờng nhỏ lẻ, địa bàn hoạt động rộng rãi dẫn đến việc kiểm tra giám sát khoản vay của NHTM gặp nhiều khó khăn, mất nhiều thời gian và cần nhiều cán bộ quản lý.
c. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân kinh doanh
Rủi ro tín dụng biểu hiện ra bên ngồi là việc khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ đúng thời điểm, vốn bị ứ đọng khó có khả năng thu hồi, nợ quá hạn ngày càng lớn,… Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này xuất phát từ phía ngân hàng, khách hàng và môi trƣờng kinh doanh cụ thể nhƣ sau:
- Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Chính sách tín dụng của ngân hàng khơng hợp lý: Một chính sách tín dụng khơng rõ ràng và hợp lý có thể dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đúng đối tƣợng, tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng.
Ngân hàng vi phạm nguyên tắc cho vay, cho vay vƣợt tỉ lệ an toàn, thiếu tài sản thế chấp, cầm cố…
Ngân hàng khơng phân tích đánh giá một cách đầy đủ về khách hàng CNKD, đƣa ra những quyết định sai lầm trong cho vay và giám sát vốn vay khơng chặt chẽ. Ngun nhân của tình trạng này có thể do sự thiếu thơng tin hoặc cập nhật thông tin không kịp thời của việc khách hàng đang gặp khó khăn về tài chính.
Cán bộ ngân hàng vi phạm đạo đức kinh doanh, thiếu tinh thần trách nhiệm hoặc năng lực chuyên môn yếu kém.
- Nguyên nhân từ phía khách hàng cá nhân kinh doanh
Hoạt động kinh doanh kém hiệu quả: Nguyên nhân cụ thể là do ngay từ ban đầu hoạt động kinh doanh của khách hàng là kém hiệu quả, hoặc do gặp phải những khó khăn trở ngại trong q trình kinh doanh.
Khả năng quản lý kinh doanh yếu kém: Đa phần khách hàng cá nhân thực hiện hoạt động đầu tƣ kinh doanh của mình là các hoạt động đầu tƣ nhỏ lẻ và dựa trên kinh nghiệm bản thân. Vì vậy khi có những tác động bất lợi đến hoạt động kinh doanh từ môi trƣờng xung quanh, các cá nhân khó có thể
nhanh chóng tìm ra phƣơng án giải quyết và đủ nguồn lực về tài chính để khắc phục những khó khăn đó.
Sử dụng vốn vay sai mục đích: Đây là trƣờng hợp khách hàng cá nhân cố tình sử dụng sai mục đích vay vốn đã đƣợc thẩm định ban đầu nhằm chiếm đoạt tài sản.
Khơng có thiện chí trả nợ: Khi hoạt động kinh doanh của khách hàng cá nhân gặp khó khăn, các khách hàng vay sẽ trì hỗn việc trả nợ đúng thời hạn, dẫn đến việc món nợ bị phân loại sang nhóm nợ khác gây ra rủi ro tín dụng.
- Ngun nhân từ mơi trƣờng kinh doanh
Tình hình kinh tế xã hội trong nƣớc: Hoạt động cho vay của ngân hàng nói chung là một hoạt động nhạy cảm với những biến động của kinh tế, xã hội trong nƣớc. Do vậy trong từng giai đoạn phát triển kinh tế sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung, giai đoạn nền kinh tế suy thoái, các cá nhân kinh doanh sẽ gặp khơng ít khó khăn, dẫn đến tình trạng thua lỗ và không trả đƣợc nợ ngân hàng. Ngoài ra những bất ổn về an ninh chính trị cũng ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của các cá nhân, từ đó dẫn đến rủi ro tín dụng.
Tình hình thế giới: Ngày nay trong bối cảnh hội nhập tồn cầu hóa, hoạt động kinh tế của mỗi nƣớc đều có tác động lẫn nhau. Vì vậy những biến cố về kinh tế, chính trị, quân sự… ở một nƣớc bất kì sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động kinh tế nƣớc ta. Đối với KH cá nhân có quy mơ kinh doanh nhỏ lẻ, hoạt động chủ yếu dựa trên kinh nghiệm cá nhân, những biến cố này sẽ gây ảnh hƣởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngồi ra có những ngun nhân bất khả kháng liên quan đến môi trƣờng hoạt động kinh doanh của cá nhân nhƣ thiên tai, hạn hán, bão lụt, mất mùa,…
d. Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh
giá mức độ rủi ro dựa trên các tiêu chí đƣợc đặt ra.
Các mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng đƣợc phát triển theo hai hƣớng: đo lƣờng rủi ro tín dụng chuyên biệt và đo lƣờng rủi ro danh mục cho vay.
Đối với rủi ro tín dụng chuyên biệt, để đo lƣờng ngân hàng thƣờng sử dụng các mơ hình sau:
Mơ hình định tính (Qualitative Models)
Mơ hình điểm số tín dụng (Credit Scoring Models)
Một số mơ hình hiện đại hơn, sử dụng các dữ liệu thị trƣờng tài chính nhƣ: mơ hình tỉ lệ vỡ nợ phái sinh, mơ hình tỉ lệ sinh lời điều chỉnh theo mức độ rủi ro RAROC, mơ hình quyền chọn rủi ro vỡ nợ
Đối với các rủi ro danh mục cho vay, hiện nay cũng đã có rất nhiều lý thuyết phát triển các mơ hình đo lƣờng.
e. Hậu quả rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh
Rủi ro tín dụng khơng chỉ để lại hậu quả cho chính bản thân ngân hàng mà cịn gây ảnh hƣởng đển tồn bộ nền kinh tế và khách hàng cá nhân kinh doanh.
- Đối với ngân hàng thƣơng mại: Việc rủi ro tín dụng có thể dẫn tới ngân hàng khơng thu hồi đƣợc vốn đã cấp và lãi cho vay, trong khi đó vẫn phản trả vốn và lãi cho các khoản tiền huy động khi đến hạn, gây ra mất cân đối trong thu chi. Từ đó rủi ro tín dụng có thể gây ra rủi ro thanh khoản và những tổn thất nặng nề kéo theo sau đó.
- Đối với khách hàng cá nhân kinh doanh: Khi khách hàng khơng thể hồn trả nợ gốc và lãi vay cho ngân hàng theo đúng cam kết, món vay sẽ bị phân loại nợ quá hạn. Khi đó khách hàng có khả năng mất nguồn tài trợ từ các ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng trong tƣơng lai, khách hàng cá nhân sẽ bỏ lỡ cơ hội kinh doanh do khơng có nguồn vốn. Ngoài ra tài sản đảm bảo sẽ bị ngân hàng thực hiện biện pháp khởi kiện để thu hồi nợ vay.
- Đối với nền kinh tế: Hoạt động ngân hàng đóng vai trị quan trọng, có liên quan đến tất cả các hoạt động khác trong nền kinh tế, vậy nên nếu ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng lớn hay bị phá sản sẽ dẫn đến lũng đoạn thị trƣờng tài chính. Hậu quả nghiệm trọng nhất là làm nền kinh tế bị suy thoái