3.1.3.1. Doanh Thu tại Mobifone tỉnh Hưng Yên
Bảng 3.2. Tình hình doanh thu Mobifone tỉnh Hưng Yên
Đơn vị tính: việt Nam đồng
Năm 2016 So với năm
2015 (%) Năm 2017
So với năm 2016 (%) I. DOANH THU BÁN HÀNG HÓA 134,710,024 783,130,947 581 4,420,026,961 564
1. Doanh thu bán máy 104,132,748 747,821,856 718 3,942,490,926 527
2. Doanh thu bán linh kiện, phụ kiện - - 14,129,816
3. Doanh thu bán đầu thu truyền hình - 2,727,272 3,272,727 120
4. Doanh thu bán thẻ cào truyền hình - 2,545,456 3,363,636 132
5. Doanh thu thiết bị Đa dịch vụ - - 22,390,905
6. Doanh thu bán thiết bị khác 30,577,276 30,036,363 98 434,378,951 1,446 II. DOANH THU DỊCH VỤ VIỄN THÔNG 31,638,176,204 53,280,189,639 168 26,481,211,576 50
a) Doanh thu dịch vụ trả sau 187,289,828 257,512,388 137 578,170,344 225 b) Doanh thu dịch vụ trả trước 31,450,886,376 53,022,677,251 169 25,903,041,232 49 III. DOANH THU DỊCH VỤ VIỄN THÔNG KHÁC 121,130,807 7,604,490 6 301,424,120 3,964
1. Doanh thu bán đổi SimCard 113,789,983 7,218,131 6 293,037,852 4,060
2. Doanh thu dịch vụ viễn thông khác 7,340,824 386,359 5 8,386,268 2,171 IV. DOANH THU DỊCH VỤ ĐA DỊCH VỤ - - 2,000,000
V. DOANH THU DỊCH VỤ NỘI BỘ - 981,819 21,318,186 2,171
1. Doanh thu dịch vụ nội bộ khác - 981,819 21,318,186 2,171 VI. DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 2,921,000 2,624 0 179,478 6,840
1. Lãi tiền gửi ngân hàng 2,921,000 2,624 0 179,478 6,840 VII. THU NHẬP KHÁC - - 37,625
XII. TỒNG CỘNG (I+II+III+IV+V+VI+VII) 31,896,938,035 54,071,909,519 170 31,226,536,571 58
Chỉ tiêu Năm 2015
Năm 2016 Năm 2017
Sự biến động doanh thu qua các năm thể hiện qua đồ thị sau:
Đơn vị tính: triệu đồng
Đồ thị 3.1. Phân tích tình hình doanh thu tại Mobifone tỉnh Hưng Yên
Nguồn: Mobifone tỉnh Hưng Yên (2018) Nhận xét: Doanh thu của Mobifone Hưng Yên qua 3 năm 2015 - 2017 có sự biến động theo chiều hướng khó lường. Năm 2016 doanh thu tăng 22,2 tỷ đồng so với năm 2015 tương ứng với 70%. Năm 2017 doanh thu lại giảm 22,8 tỷ đồng so với năm 2016 tương ứng giảm 42%.
Năm 2016 so với năm 2015 doanh thu các mảng đều tăng, tăng nhiều nhất ở doanh thu bán máy 718% và doanh thu dịch vụ trả trước 169%. Do năm 2016 đơn vị tập trung phát triển bán máy điện thoại kèm sim để tăng lượng khách hàng sử dụng thuê bao.
Năm 2017, đơn vị tiếp tục tăng cường bán máy điện thoại kèm sim, doanh thu bán máy tại đơn vị năm 2017 tăng hơn 500% so với năm 2016. Doanh thu bán thiết bị kèm với các sim có gói cước Data của đơn vị cũng tăng cao đạt 1446% so với năm 2016. rất nhiều nội dung doanh thu tăng, tuy nhiên tổng doanh thu năm 2017 giảm so với năm 2016 do giảm ở doanh thu dịch vụ trả trước. Doanh thu này giảm do năm 2017 đơn vị thay đổi chính sách phân phối sản phẩm trả trước tại địa bàn. Thay vì phân phối qua đại lý tại khu vực Hưng Yên, Công ty 5 ký hợp đồng với 1 nhà phân phối độc quyền thực hiện phân phối hàng hóa trên địa bàn 14 tỉnh miền Bắc, trong đó có Hưng Yên. Do đó, Hưng Yên không thực hiện xuất bán hàng và ghi nhận doanh thu mà thay vào đó là Công ty 5 thực hiện ghi nhận doanh thu, do đó về mặt số liệu doanh thu đơnv ị năm 2017 không tăng mà bị giảm so với năm 2016.
Để đảm bảo phản ánh đúng tình hình doanh thu tại đơn vị, năm 2018 nhà phân phối thực hiện ký hợp đồng trực tiếp với Mobifone tỉnh, Mobifone tỉnh sẽ là đơn vị trực tiếp ghi nhận doanh thu.
3.1.3.2. Tổng hợp chi phí tại Mobifone tỉnh Hưng Yên
Tình hình chi phí tại Mobifone tỉnh Hưng Yên như sau:
Bảng 3.3. Tình hình chi phí Mobifone tỉnh Hưng Yên
Đơn vị tính: Việt Nam Đồng
Năm 2016 So với năm
2015 (%) Năm 2017
So với năm 2016 (%) I CHI PHÍ VẬT LIỆU BAO BÌ, NHIÊN LIỆU 146,366,730 255,096,053 174 317,212,912 124
1 Chi phí vật liệu bao bì 146,366,730 255,096,053 174 290,217,857 114 2 Chi phí nhiên liệu - - 26,995,055
II CHI PHÍ BẢO HÀNH - 15,448 39,492,852 255,650 III CHI PHÍ THUẾ, PHÍ, LỆ PHÍ NHƯ THUẾ - 27,160,000 38,351,545 141
1 Thuế, phí, lệ phí khác - 27,160,000 38,351,545 141
IV CHI PHÍ DỊCH VỤ MUA NGOÀI 1,826,903,871 9,087,538,526 497 3,989,452,603 44
1 Sửa chữa bảo dưỡng TSCĐ - - 5,000,000
2 Điện, nước, điện thoại, fax 136,022,443 163,882,114 120 123,560,584 75 3 Thuê trả lời khách hàng, thu cước - 1,286,058,997 1,032,062,142 80 4 Chi phí phát triển và duy trì thuê bao 47,916,962 5,462,387,758 11,400 749,884,839 14 5 Chi phí thuê chi nhánh, cửa hàng 666,858,273 879,544,364 132 1,060,012,419 121 6 Dịch vụ mua ngoài khác 976,106,193 1,295,665,293 133 1,018,932,619 79
V CHI PHÍ BẰNG TIỀN KHÁC 1,054,620,636 1,526,372,750 145 1,301,585,918 85
1 Chi phí Quảng cáo khuyến mại 329,322,000 1,257,530,932 382 1,191,713,100 95 2 Công tác phí 36,503,636 82,000,818 225 40,809,182 50 3 Chi phí bằng tiền khác 1,054,620,636 1,526,372,750 145 69,063,636 5 TỔNG (I+II+III+IV+V) 3,064,277,592 10,901,582,777 356 5,686,095,830 52 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2015 Chỉ tiêu TT
Biến động chi phí được thể hiện qua biểu đồ sau:
Đơn vị tính: Triệu đồng
Đồ thị 3.2. Phân tích tình hình chi phí tại Mobifone tỉnh Hưng Yên
Nguồn: Mobifone Hưng Yên (2018)
Chi phí năm 2016 tăng 7,8 tỷ so với năm 2015 tương đương 356%, năm 2017 giảm 5,2 tỷ tương đương giảm 48% so với năm 2016.
Năm 2016 tất cả các khoản mục chi phí đều tăng so với năm 2015, tăng nhiều nhất ở chi phí phát triển thuê bao tăng 5,4 tỷ tương ứng 11.400% và chi phí quảng cáo khuyến mại tăng gần 1 tỷ tương ứng 382%. Chi phí quảng cáo khuyến mại tăng do đơn vị tập trung thực hiện các chương trình quảng cáo truyền thông để nâng cao nhận diện thương hiệu tại địa bàn. Chi phí phát triển thuê bao năm 2016 tăng đột biến là do trong năm, các đại lý thực hiện thêm dịch vụ Mpay, do đó lượng chi phí chi trả cho dịch vụ này tăng rất cao.
Năm 2017, hầu hết các chi phí đều giảm so với năm 2016, do Mobifone Hưng Yên có thực hiện các biện pháp giảm CP đặc biệt là cắt những CP duy trì
thuê bao với những đại lý đã không còn hoạt động tại Mobifone và đơn vị dừng không phát triển dịch vụ Mpay nên chi phí duy trì thuê bao giảm 86% so với năm 2016. Ngoài ra CP thường xuyên cũng cắt giảm để phục vụ cho các CP khác như CP khuyến mại, CP vật liệu,...