Quy mô là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Với quy mô nguồn huy động ngày càng tăng sẽ hỗ trợ vốn cho ngân hàng hoạt động, phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động của mình, quy mô cũng tạo điều kiện nâng cao tính thanh toán, tính ổn định và tăng niềm tin của khách hàng.
Nguồn vốn huy động có quy mô khác nhau theo từng giai đoạn. Các ngân hàng có quy mô lớn thì thường có ưu thế huy động hơn ngân hàng nhỏ. Trong tình trạng cạnh tranh nhau về thị phần khách hàng, lãi suất thường không có sự chênh lệch nhiều giữa các ngân hàng, do vậy khách hàng thường lựa chọn các ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình.
3.3.2. Tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động. Điều đó ảnh hưởng tới khả năng phát triển và mở rộng thị trường hoạt động của mình. Nếu tốc độ tăng trưởng ổn định sẽ tạo thế chủ động cho ngân hàng trong việc hoạch định chiến lược phát triển lâu dài cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng tới khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng. Mặt khác, chỉ tiêu này thể hiện khả năng cạnh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn.
Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thường được đánh giá bằng công thức 3.1 sau:
Tốc độ tăng trưởng vốn
huy động =
Tổng vốn huy động kỳ này - Tổng vốn huy động kỳ trước
x x100 Tổng vốn huy động kỳ trước
Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô nguồn vốn huy động qua các thời kỳ. Nếu tỷ lệ này >100% thì quy mô vốn huy động của ngân hàng càng được mở rộng. Ngoài ra, có thể sử dụng chỉ tiêu này để so sánh với tốc độ tăng trưởng vốn của các ngân hàng khác hoặc tốc độ tăng trưởng vốn trung bình của hệ thống.
3.3.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động
Cơ cấu nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và ảnh hưởng tới chi phí hoạt động bình quân của ngân hàng, qua đó ảnh hưởng tới chi phí đầu ra tức lãi suất cho vay của ngân hàng. Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng, đáp ứng yêu cầu sử dụng để tối đa dư nợ tín dụng và đầu tư, từ đó sẽ tối đa lợi nhuận mà không phải trả lãi suất trên phần vốn huy động thừa. Thông qua việc xác định cơ cấu vốn, có thể xác định mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh.
Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng được đánh giá là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn và có chi phí huy động thấp nhất. Có vốn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động thuận lợi, ngân hàng có thể cơ cấu lại nguồn vốn, mở rộng quy mô hoạt động chủ động trong hoạch định chiến lược phát triển, nâng cao uy tín và sức cạnh tranh. Có thể đánh giá cơ cấu nguồn vốn huy động thông qua chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn huy động được xác định bằng công thức 3.2:
Tỷ trọng từng loại nguồn vốn =
Khối lượng từng nguồn vốn huy động
Tổng nguồn vốn x 100 (1.2)
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lý trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau. Cơ cấu vốn cần đa dạng, cân đối trong đó cần đảm bảo một tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn với trung, dài hạn, giữa nội tệ và ngoại tệ… Mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Do đó, sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi trong cơ cấu sử dụng vốn và theo đó là thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn của ngân hàng. Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng và sự biến động của các yếu tố bên ngoài. Điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời.
3.3.4. Hệ số sử dụng vốn
Hệ số sử dụng vốn đánh giá sự phù hợp giữa huy động vốn với sử dụng vốn. Chỉ tiêu này được tính theo công thức 3.3:
Hệ số sử dụng vốn =
Tổng dư nợ cho vay cuối kỳ
Cơ cấu nguồn vốn huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng về kỳ hạn, loại tiền. Sự cân đối về kỳ hạn được thể hiện thông qua việc ngân hàng sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay, đầu tư ngắn hạn và vốn trung dài hạn để cho vay, đầu tư trung dài hạn. Tương tự, sự cân đối về loại tiền tệ thể hiện thông qua việc ngân hàng có đủ nguồn nội tệ, ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn hay không. Cơ cấu của nguồn vốn được xem là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch, nhu cầu sử dụng vốn với chi phí thấp nhất.
3.3.5. Chi phí huy động vốn
Ngân hàng là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ sở hữu của các ngân hàng thường không thể đáp ứng được nhu cầu sử dụng. Do vậy, ngân hàng phải huy động vốn để sử dụng với một chi phí nhất định. Chi phí huy động vốn là toàn bộ chi phí ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy động vốn. Chi phí huy động vốn bao gồm hai phần: Chi phí trả lãi (trả lãi suất huy động) và chi phí phi lãi.
Chi phí lãi chiếm phần lớn trong chi phí huy động, ngoài ra là các chi phí phi lãi như: Chi phí lương công nhân viên, chi phí khuyến mại, quảng cáo marketing, chi phí máy móc địa điểm, cơ sở hạ tầng… Khi đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn trên phương diện chi phí thì ngân hàng phải đạt được những tiêu chí sau:
- Tìm kiếm các nguồn có chi phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thỏa mãn yêu cầu phù hợp về mặt quy mô, thời hạn và cơ cấu vốn.
- Tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà không phải chấp nhận rủi ro cao vì sức ép tăng chi phí vốn… Nguồn vốn ngắn hạn thường có chi phí thấp, kém ổn định trong khi nguồn vốn dài thì chi phí cao, tính ổn định tốt hơn. Do vậy, để hoạch định chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào quy định pháp luật hiện hành và căn cứ trả lãi, ngân hàng sẽ đưa ra các chính sách huy động vốn phù hợp. Để cạnh tranh mở rộng nguồn tiền, các ngân hàng đều cố gắng tạo ra ưu thế riêng của mình trong đó có ưu thế cạnh tranh về lãi suất.
Các ngân hàng thường xác định chi phí huy động vốn thông qua chỉ tiêu: Chi phí trả lãi bình quân và chi phí phi lãi bình quân.
Công thức chi phí trả lãi bình quân =
Chi phí trả lãi Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền lãi mà ngân hàng phải bỏ ra cho 1 đồng vốn huy động được. Chi phí trả lãi bình quân giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy mô nguồn vốn chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã được tổ chức một cách hiệu quả.
Công thức chi phí phi lãi bình quân =
Chi phí phi lãi Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết để có được 1 đồng vốn huy động thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu chi phí phi lãi. Các chi phí phi lãi của ngân hàng bao gồm chi phí lương công nhân viên, chi phí khuyến mại, quảng cáo marketing, chi phí máy móc, địa điểm, cơ sở hạ tầng ... Chỉ tiêu này thấp trong khi quy mô VHĐ tăng là tốt, điều này chứng tỏ ngân hàng ít tốn kém các chi phí phi lãi trong huy động vốn song hiệu quả huy động đem lại vẫn cao.
PHẦN 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1. THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN TỪ SƠN GIAI ĐOẠN 2016-2018 TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN TỪ SƠN GIAI ĐOẠN 2016-2018
Vốn huy động là cơ sở cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, quy mô tăng trưởng VHĐ sẽ quyết định tới quy mô và đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của bất kỳ ngân hàng nào. Vì vậy, các ngân hàng đều rất quan tâm tới việc làm thế nào để tăng trưởng quy mô vốn huy động. Nguồn vốn phải đạt đến một quy mô nhất định thì mới có thể tài trợ cho các hoạt động cho vay và đầu tư cũng như việc mở rộng các dịch vụ của ngân hàng. Chính vì vậy, ngay từ những ngày đầu thành lập, Ban Giám đốc BIDV Từ Sơn đã xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt và có ý nghĩa quyết định để mở rộng hoạt động kinh doanh và hoàn thành các kế hoạch đã đặt ra. Trong những năm qua, chi nhánh đã tìm mọi cách để đổi mới căn bản cơ chế huy động vốn đi liền với việc đổi mới phương pháp quản lý vốn tập trung, chủ động tìm kiếm các biện pháp thu hút vốn ngoài thị trường. Thực trạng công tác huy động vốn tại các chi nhánh thể hiện ở những khía cạnh cụ thể sau.
4.1.1. Về quy mô và tốc độ tăng trƣởng vốn huy động
Vốn huy động rất quan trọng nó ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nếu ngân hàng huy động được một lượng vốn đủ lớn phù hợp với quy mô và nhu cầu của mình thì khi có một lượng tiền lớn bị rút ra cũng sẽ không gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng, ngân hàng sẽ không gặp khó khăn trong vấn đề thanh khoản. Giai đoạn 2016- 2018 là giai đoạn đầy biến động trong nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Hoạt động huy động vốn của ngân hàng bị ảnh hưởng không nhỏ. Bảng 4.1 cho biết về quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động của chi nhánh giai đoạn 2016- 2018.
Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn tại BIDV Từ Sơn giai đoạn 2016- 2018
Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Phòng Quản lý nội bộ BIDV - Chi nhánh Từ Sơn
STT Chỉ tiêu 2016 2017 2018
1 Tổng VHĐ 2316 2731 2741
2
Bảng 4.1 cho thấy: Nguồn vốn BIDV Từ Sơn có sự tăng trưởng không đồng đều qua các năm. Nếu như năm 2016 tổng nguồn vốn huy động đạt 2.316 tỷ đồng thì năm 2017 đạt 2.731 tỷ đồng tăng 415 tỷ đồng, tương đương tăng 17.9% so với năm 2016. Nhưng đến năm 2018 đạt 2.740 tỷ đồng tăng 10 tỷ đồng, tương đương tăng 0.3% so với năm 2017, điều này cho thấy mức độ tăng trưởng huy động vốn của BIDV chi nhánh Từ Sơn là không ổn định. Năm 2018 các ngân hàng khác trên cùng địa bàn liên tục gia tăng lãi suất huy động trong khi lãi suất huy động vốn của BIDV Việt Nam luôn duy trì ở mức độ thấp do nguồn vốn của hệ thống BIDV dư thừa, chính sách lãi suất huy động vốn của BIDV chưa thật sự cạnh tranh, không linh hoạt dẫn đến một lượng lớn khách hàng đã rút vốn để gửi ngân hàng khác hưởng lãi suất cao hơn.
4.1.2. Về cơ cấu nguồn vốn huy động.
Cơ cấu nguồn vốn huy động tại chi nhánh BIDV Từ Sơn tương đối đa dạng, được phân chia theo đối tượng huy động, chia theo loại tiền tệ, chia theo thời gian huy động, chia theo kỳ hạn huy động. Để phân tích hiệu quả huy động vốn, một trong các chỉ tiêu để phân tích là xem xét tỷ lệ huy động từ nguồn cụ thể trên tổng nguồn huy động. Chỉ tiêu này được tính bằng cách lấy lượng vốn huy động từ nguồn cụ thể chia cho tổng nguồn huy động.
a/ Cơ cấu nguồn vốn chia theo đối tượng huy động
Bảng 4.2. Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tƣợng của chi nhánh BIDV Từ Sơn (Từ năm 2016-2018) Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 tỷ trọng (%) tỷ trọng (%) so sánh (%) tỷ trọng (%) so sánh (%) 2016 2017 2017/2016 2018 2018/2017 Tổng nguồn vốn huy động 2.316 2.731 2.741 100 100 117.9 100 100.4
Tiền gửi của
tổ chức KT 249 412 395 10,8 15,1 165.5 14,4 95.9
Tiền gửi dân
cư 1.844 2.069 2.161 79,6 75,8 112.2 78,8 104.4
Tổ chức tín
dụng khác 223 250 185 9,6 9,1 112.1 6,8 74.0
Theo đối tượng huy động, tại chi nhánh BIDV Từ Sơn được chia thành: Tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư và tiền gửi khác.
Bảng 4.2 cho thấy lượng vốn huy động chủ yếu của chi nhánh từ đối tượng khách hàng là cá nhân. Sở dĩ lượng tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng cao như vậy vì đây là những đối tượng có lượng tiền nhàn rỗi khá lớn trong xã hội. Nhóm khách hàng dân cư gửi tiền vào ngân hàng chủ yếu với mục đích tích lũy cho tương lai, hưởng tiền lãi từ khoản tiết kiệm và linh hoạt trong đầu tư cũng như tiết kiệm do sử dụng sản phẩm thấu chi cầm cố bằng sổ/thẻ tiền gửi tiết kiệm. Từ năm 2016 trở lại đây, thị trường bất động sản đã hoạt động sôi động và nhiều các dự án xây dựng nhà ở thu nhập thấp, các chung cư cao cấp đã phát triển rất nhanh tại địa bàn tỉnh Bắc Ninh nên kênh tiền gửi tiết kiệm có phần chững lại
Tiền gửi có nhóm khách hàng là tổ chức tín dụng khác, doanh nghiệp chiếm tỷ trọng thấp vì mục đích gửi của đối tượng này nhằm phục vụ các giao dịch chờ thanh toán cũng như thanh toán với đối tác trong quá trình kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán trong ngắn hạn hoặc để trả lương hay các khoản nghĩa vụ đối với nhà nước như đóng thuế, các khoản bảo hiểm…
Nhìn vào bảng số liệu và biểu đồ trên có thể thấy, về tổng thể, nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư của chi nhánh tăng liên tục qua các năm, nhưng tốc độ tăng không đồng đều. Năm 2017 tăng hơn 225 tỷ đồng huy động vốn dân cư so với năm 2016 và năm 2018 tăng 91 tỷ đồng so với năm 2017.
Xét theo tổng nguồn huy động của BIDV Từ Sơn thì nguồn huy động vốn từ dân cư vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất. Cơ cấu các hình thức huy động từ đối tượng khách hàng cá nhân, dân cư luôn chiếm trên 75% trong tổng vốn huy động. Cụ thể năm 2016, tỷ trọng tiền gửi dân cư là 79,6% nhưng nguồn này đến năm 2017 có giảm nhẹ là 75,8%. Sở dĩ lượng tiền gửi dân cư và TCKT chiếm tỷ trọng lớn như vậy vì đây là những đối tượng có lượng tiền nhàn rỗi khá lớn trong xã hội và nguồn vốn huy động từ đối tượng này tương đối ổn định. Từ năm 2016 đến nay, thị trường bất động sản đã sôi động trở lại nhiều khách hàng rút tiền gửi tiết kiệm để mua đất, mua vàng để đầu cơ và tích trữ nhưng bên cạnh đó vẫn có một lượng khách hàng lớn vẫn tin tưởng gửi tiền vào ngân hàng vì đây là kênh đầu tư an toàn và khi cần tiền họ có thể rút bất cứ lúc nào.
Nguồn vốn huy động từ nguồn dân cư là nguồn chiếm tỷ trọng lớn nhất với bất kỳ ngân hàng nào, đối với chi nhánh cũng không ngoại lệ. Tuy nhiên, xét
về tốc độ tăng trưởng, vốn huy động từ khách hàng dân cư biến động tăng giảm không đều giai đoạn 2016-2018. Đặc biệt, sau khi NHNN khống chế trần lãi suất huy động, mặt bằng lãi suất tại các ngân hàng không có chênh lệch nhiều, một bộ phận trong nhóm khách hàng này có xu hướng chuyển khoản tiết kiệm từ BIDV