Làng nghề truyền thống phát triển đã góp phần thu hút một lượng lớn lao động tại chỗ và lao động của các xã lân cận. Lao động sử dụng tại làng nghề Phong Khê theo số liệu thống kê năm 2015 của Sở Công Thương Bắc Ninh là 2.356 lao động tại chỗ. Làng giấy Phong Khê đã thu hút được phần lớn lao động tại các vùng nông thôn, lao động trong làng nghề được sử dụng mang tính đa dạng, lao động trực tiếp làm theo phương pháp thủ công. Nhưng khó khăn với làng nghề Phong Khê hiện nay đối với lao động đó là trình độ của người lao động thấp, việc quản lý mang tính kinh nghiệm. Vì vậy, khi tiếp cận công nghệ thiết bị hiện đại gặp nhiều khó khăn, người dân tiếp thu tiến bộ khoa học kỹ thuật hạn chế và việc đầu tư máy móc cũng có không ít những trở ngại do người dân không biết về máy móc thiết bị, nguồn gốc của các loại máy dẫn đến việc đầu tư máy móc không mang lại hiệu quả. Do đó mà các ngân hàng cũng e dè trong việc đầu tư vốn cho làng nghề để trang bị máy móc công nghệ.
49
3.2.5. Vấn đề ô nhiễm môi trƣờng
Nhờ sự phát triển của các làng nghề truyền thống mà kinh tế- xã hội của địa phương đã có sự chuyển biến tích cực, giải quyết việc làm cho hàng vạn lao động phổ thông, góp phần nâng cao đời sống vật chất người dân. Tuy nhiên cùng với tăng trưởng kinh tế người dân tại các làng nghề truyền thống đang phải đối mặt với những vấn đề không nhỏ do ô nhiễm môi trường mang lại.
Tình trạng ô nhiễm môi trường làng nghề Phong Khê đã trở thành điều bức xúc, không những ảnh hưởng xấu tới sức khỏe của người dân mà còn làm giảm năng suất cây trồng, vật nuôi, đặc biệt ở các làng nghề sản xuất giấy tại địa phận các xã Phong Khê (Yên Phong), Phú Lâm (Tiên Du). Cuộc sống của người dân nơi đây luôn phải chịu sức ép của khói bụi, tiếng ồn, ô nhiễm khí clo, ô nhiễm nguồn nước nghiêm trọng... Theo kết quả xét nghiệm của Viện Khoa học và Công nghệ môi trường thuộc Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội thì 100% số mẫu nước thải ở các làng nghề đều vượt quá tiêu chuẩn cho phép, nước mặt, nước ngầm đều có dấu hiệu ô nhiễm. Ô nhiễm không khí lại tập trung chủ yếu ở các làng nghề sản xuất vật liệu xây dựng, gốm sứ, nhựa, sơn mài... Kết quả khảo sát của Sở Tài nguyên - Môi trường Bắc Ninh cho thấy, mỗi ngày các làng nghề của phường Châu Khê thải ra 40 - 50 tấn xỉ than, xỉ kim loại, 2.600 - 2.700 m3 nước, 255 - 260 tấn khí (chủ yếu là CO2) và khoảng 6 tấn bụi. Môi trường đất bị chịu tác động của các chất độc hại từ các nguồn thải đổ bừa bãi và nước mưa bị nhiễm bẩn ngấm xuống. Ước tính trong 5 - 7 năm tới, diện tích mặt nước và đất canh tác liền kề các hộ sản xuất sẽ bị san lấp hoàn toàn hoặc không sử dụng được. Còn hiện tại ở một số ao nuôi cá đã có hiện tượng cá chết hàng loạt sau khi bơm nước từ sông Ngũ Huyện Khê vào. Vì vậy, khắc phục tình trạng ô nhiễm môi trường tại các làng nghề hiện đang là vấn đề nan giải nhằm tạo sự cân bằng giữa mục tiêu phát triển kinh tế và bảo vệ môi trường.
Tóm lại, được sự khuyến khích, động viên tích cực của các cấp, các ngành
trong tỉnh, làng nghề ở Bắc Ninh đang ngày càng phát triển mạnh mẽ và tỏ rõ vai trò quan trọng của nó, góp phần giải quyết việc làm cho người lao động, tăng thu nhập, làm thay đổi cơ cấu kinh tế theo hướng CNH - HĐH. Sau một thời gian dài vật lộn với cơ chế thị trường, các làng nghề ở Bắc Ninh đang dần từng bước có những thay đổi cho phù hợp với nhu cầu của thị trường, đáp ứng được đòi hỏi của các quy luật kinh tế khách quan. Sự đổi mới công nghệ, mẫu mã sản phẩm đã đem lại sự sống cho nhiều làng nghề. Song cũng còn nhiều làng nghề hiện đang
50
bị điêu đứng chỉ vì không kịp thời đổi mới công nghệ, cải tiến sản phẩm cho phù hợp với nhu cầu, thị hiếu của người tiêu dùng.
3.3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.3.1. Thu thập tài liệu, xử lý số liệu
Tài liệu thu thập sẵn có
Thu thập tài liệu, số liệu đã được chính thức công bố như tình hình kinh tế xã hội của Bắc Ninh, các tài liệu về hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh.
Điều tra thu thập số liệu tại cơ sở
Bước 1: Xây dựng bảng câu hỏi trên nền tảng các thông tin cần thu thập, chọn lọc và hiệu chỉnh các câu hỏi và khách hàng phỏng vấn thử, tiếp đến hoàn chỉnh bảng câu hỏi, tiến hành gửi câu hỏi chính thức (xem phụ lục).
Bước 2: Gửi phiếu cho khách hàng tại quầy giao dịch và thông qua email... với sự hỗ trợ của nhân viên ngân hàng.
Bước 3: Liên hệ với khách hàng để theo dõi kết quả, nếu không nhận được phản hồi của khách hàng thì sẽ gọi điện thoại lại nhờ khách hàng trả lời, đối với phiếu đặt tại quầy thì khi khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng có thể trả lời ngay và gửi lại cho nhân viên ngay đó.
Bước 4: Thu thập phản hồi từ phía khách hàng.
Để thu thập phiếu khảo sát, chúng tôi sử dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên có phân lớp. Cách thu thập thông tin theo kiểu thuận tiện dùng cho các khách hàng giao dịch tại quầy. Riêng mẫu gửi qua e.mail chúng tôi lựa chọn khách hàng cân đối với loại hình doanh nghiệp vay vốn kết hợp với số mẫu đã thu được qua khảo sát tại chi nhánh bằng phương pháp lấy mẫu thuận tiện để có tỷ trọng phù hợp với cơ cấu khách hàng là làng nghề tại Chi nhánh. Số mẫu khảo sát thể hiện tại bảng 3.1.
Bước 5: Xử lí số liệu.
Khách hàng được điều tra khảo sát phần lớn là khách hàng có sử dụng nhiều tài khoản tại các ngân hàng khác cũng như chi nhánh khác của BIDV. Điều này sẽ giúp việc khảo sát được đồng bộ khách quan phản ánh chính xác ý kiến của khách hàng về dịch vụ cho vay của BIDV Bắc Ninh.
51
Bảng 3.1. Số lƣợngmẫu phiếu khảo sát
Đối tượng khảo sát Số phiếu phát ra Số phiếu hợp lệ
Cá nhân - Hộ 30 30
Doanh nghiệp 20 20
- Công ty TNHH 07 07
- Doanh nghiệp tư nhân 10 10
- Công ty cổ phần 03 03
Tổng 50 50
3.3.2.Phƣơng pháp phân tích
Thông qua phương pháp thống kê, sử dụng phương pháp so sánh để thực hiện trong quá trình phân tích các số liệu thu được.
Phương pháp thống kê mô tả: dùng phương pháp này để thu thập những số liệu về tình hình kinh tế xã hội, những số liệu cho vay vốn, KQKD của ngân hàng, những số liệu về hoạt động huy động vốn, cho vay vốn, KQKD của ngân hàng trong 3 năm 2013, 2014, 2015. Từ đó cho ta số liệu tổng hợp để đánh giá kết quả hoạt động cho vay của chi nhánh.
Phương pháp so sánh: Sau khi thu thập được nguồn số liệu, để thấy rõ hơn tình hình hoạt động của ngân hàng, chúng ta sử dụng phương pháp này để so sánh năm sau với năm trước, chỉ tiêu này với chỉ tiêu khác đề từ đó thấy được sự biến đổi theo chiều hướng tăng lên hay giảm sút qua các năm. Trong phương pháp so sánh thì có so sánh tuyệt đối và so sánh tương đối.
Phương pháp phân tích các chỉ số tài chính: nhằm thấy được sự ảnh hưởng của các chỉ tiêu doanh thu, chi phí, lợi nhuận… của ngân hàng.
3.3.3.Chỉ tiêu phân tích
a. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay (DSCV) đối với làng nghề Phong Khê là số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho làng nghề Phong Khê thực hiện hoạt động của mình trong một khoảng thời gian nhất định. Đây là số vốn giúp doanh nghiệp đầu tư, cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho doanh nghiệp. Giá trị và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng hoạt động tín dụng là rộng hay hẹp.
52
Để đánh giá DSCV có thể sử dụng các chỉ tiêu sau: Mức tăng DSCV làng nghề = DSCV làng nghề năm (t) - DSCV làng nghề năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi quy mô tín dụng đối với làng nghề Phong Khê.
Tỷ lệ tăng DSCV làng nghề (%) = Mức tăng DSCV làng nghề × 100 DSCV làng nghề năm (t-1)
Tỷ lệ tăng doanh số cho vay làng nghề Phong Khê phản ánh tốc độ thay đổi của doanh số cho vay đối với làng nghề Phong Khê năm nay so với năm trước là bao nhiêu, từ đó cho biết xu hướng đầu tư vào làng nghề Phong Khê là mở rộng hay thu hẹp.
b. Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ (DSTN) là số vốn ngân hàng đã thu hồi được từ khách hàng vay vốn trong một thời kì nhất định. Nó phản ánh việc chấp hành hợp đồng tín dụng của khách hàng và công tác giám sát, quản lý việc sử dụng nguồn vốn của ngân hàng. Các chỉ tiêu đánh giá doanh số thu nợ là:
Mức tăng DSTN Làng nghề = DSTN làng nghề năm (t) - DSTN làng nghề năm (t-1)
Chỉ tiêu này thay đổi phản ánh công tác tổ chức, quản lý các khoản vay cũng như công tác thu nợ của ngân hàng là tốt hay không.
Tỷ lệ tăng DSTN làng nghề (%) =
Mức tăng DSTN làng nghề
× 100 DSTN làng nghề năm (t-1)
Tỷ lệ tăng doanh số thu nợ cho biết tốc độ thay đổi doanh số thu nợ của năm nay so với năm trước.
Tỷ trọng DSTN làng nghề (%) = DSTN làng nghề × 100
DSTN của hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu này cho biết DSTN đối với làng nghề Phong Khê chiếm bao nhiêu trong tổng doanh số thu nợ của hoạt động tín dụng, từ đó cho biết chất
53
lượng của khoản tín dụng đối với làng nghề Phong Khê.
c. Dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng đối với làng nghề là số tiền mà ngân hàng hiện còn đang cho doanh nghiệp vay tại một thời điểm nhất định (hay là lượng vốn mà doanh nghiệp còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể) được xác định bằng số dư cuối kỳ trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng.
Các chỉ tiêu đánh giá dư nợ tín dụng là: Tỷ trọng dư nợ cho vay làng
nghề (%) =
Dư nợ làng nghề
× 100 Dư nợ của hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay làng nghề Phong Khê chiếm bao nhiêu phần trăm trên tổng dư nợ cho vay. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân hàng ngày càng đầu tư cho làng nghề Phong Khê nhiều hơn.
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng (%) =
Mức tăng dư nợ đối với làng nghề
× 100 Dư nợ đối với làng nghề năm (t-1)
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng thay đổi phản ánh tốc độ thay đổi của dư nợ tín dụng đối với làng nghề Phong Khê.
d. Nợ quá hạn
Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất chất lượng cho vay tại một ngân hàng. Để đánh giá về khoản nợ quá hạn, người ta dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn. Tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chứng tỏ chất lượng cho vay của ngân hàng càng cao và ngược lại.
Tỷ lệ nợ quá hạn làng nghề (%) =
Nợ quá hạn làng nghề
× 100 Tổng dư nợ
Theo Điều 6 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước, việc phân loại nợ tại các ngân hàng thương mại như sau:
Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng thời hạn.
- Trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã được cơ
54
cấu lại tối thiểu trong vòng một (01) năm đối với các khoản nợ trung và dài hạn, ba (03) tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn và được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng thời hạn theo thời hạn đã được cơ cấu lại, tổ chức tín dụng có thể phân loại lại khoản nợ đó vào nhóm 1.
Nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại;
Nhóm 3 (nợ dƣới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;
Nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý.
- Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại;
Chú ý, từ nợ nhóm 2 trở đi, thì trong Quyết định 493 còn nêu rõ:
Trường hợp một khách hàng có nhiều hơn một (01) khoản nợ với tổ chức tín dụng mà có bất kỳ khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao hơn thì tổ chức tín dụng bắt buộc phải phân loại các khoản nợ còn lại của khách hàng đó vào các nhóm nợ rủi ro cao hơn tương ứng với mức độ rủi ro.
Trường hợp các khoản nợ (kể cả các khoản nợ trong hạn và các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại) mà tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá là khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm thì tổ chức tín dụng chủ động tự quyết định phân loại các khoản nợ đó vào các nhóm nợ rủi ro cao hơn tương ứng với mức độ rủi ro.
55
Căn cứ vào việc phân loại nợ này thì ngân hàng sẽ tiến hành trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Đây là một vấn đề quan trọng, cần thiết và bắt buộc trong hoạt động tín dụng của mọi ngân hàng.
Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ nêu trên như sau: - Nhóm 1: 0%.
- Nhóm 2: 5%. - Nhóm 3: 20%. - Nhóm 4: 50%.
- Nhóm 5: 100%. Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì được trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng.
e. Nợ xấu
Theo quy định tại Khoản 6 Điều 2 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5. Chỉ tiêu này có thể coi là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lượng cho vay tại ngân hàng.
Để đánh giá nợ xấu ta dùng các chỉ tiêu sau: Tỷ lệ nợ xấu/nợ quá hạn của làng
nghề (%) =
Nợ xấu của làng nghề
× 100 Nợ quá hạn của làng nghề
Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng nợ xấu trong nợ quá hạn đối với làng nghề Phong Khê là bao nhiêu.
Tỷ lệ nợ xấu/ Dư nợ của làng nghề
(%) =
Nợ xấu của làng nghề
× 100 Dư nợ của làng nghề
Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay đối với làng nghề Phong Khê.
f. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho làng nghề Phong Khê
Theo Quyết đinh 493/2005/QĐ-NHNN, ngân hàng phải thực hiện trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) tín dụng bao gồm dự phòng cụ thể và dự phòng chung. Đây cũng là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng cho vay của ngân hàng