7. Những đóng góp của luận văn
3.1.1. Định hƣớng chung
Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trƣờng mục tiêu của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Bình Định thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trƣờng hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tƣợng khách hàng mà pháp luật cho phép.
Đẩy mạnh cho vay đối với Hộ gia đình, cá nhân trên địa bàn: Nông, Lâm, Hải sản, đồng thời chú trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các Doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ đối với tƣ nhân cá thể, hộ gia đình, các khu công nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cƣ và khu dân cƣ, ... Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng họp lý, nâng cao chất lƣợng tín dụng, đo lƣờng và quản lý đƣợc rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ và không vƣợt quy định của ACB.
Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thông qua việc tăng cƣờng ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng. Kết họp với Hiệp hội xuất khẩu lao động thực hiện các chƣơng trình tài trợ cho công nhân lao động xuất khẩu. Thực hiện tốt chƣơng trình quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi, nhƣ chƣơng trình cộng điểm, chƣơng trình quà tặng.
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tƣợng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng.
Ứng dụng công nghệ hiện đại nhằm nâng cao chất lƣợng dịch vụ. Đồng thời, ứng dụng các chuẩn mực kế toán và quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế.
Tăng cƣờng đào tạo CBCNV và các cá nhân khác cùng tham gia trong hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dƣỡng kỹ năng tiếp thị, bán hàng, các kiến thức liên quan đến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và các sản phẩm, dịch vụ mới. Thƣờng xuyên chú trọng công tác “Triển khai mô hình bán hàng tổng lực”.
Nghiên cứu và triển khai các nghiệp vụ sản phẩm mới để nâng cao năng lực cạnh tranh, chủ động tìm kiếm các đối tác để triển khai có hiệu quả các dịch vụ, nhƣ Internet Banking, Mobile banking, dịch vụ nhờ thu tự động, đầu tƣ linh hoạt, nhắc nợ vay, nợ lãi khi đến hạn... Tiếp thị để thu hút thêm các dự án mới trong tỉnh và ngoài tỉnh.
Mục tiêu kinh doanh năm đến năm 2021: về nguồn vốn tăng 15%, trong đó tiền gửi dân cƣ chiếm tỷ trọng 90%. Tăng trƣởng tín dụng đạt từ 10% đến 12%; dƣ nợ ACB 91%. Tỷ lệ nợ xấu dƣới 3% - mức cho phép của ACB giao. Phát triển sản phẩm dịch vụ tiện ích, tăng 20%. về tài chính đảm bảo ổn định đời sống cho cán bộ công nhân viên và các chế độ khác cho ngƣời lao động; Làm tròn nghĩa vụ với giải thƣởng “Ngân hàng bán lẻ đƣợc tin dùng nhất tại Việt nam năm 2020”.
3.1.2. Định hướng tăng cường quản trị RRTD
Bám sát chỉ tiêu kế hoạch tăng trƣởng tín dụng ACB giao, lựa chọn khách hàng tốt, truyền thống, có tín nhiệm xem xét mở rộng cho vay ngắn hạn, cho vay có bảo đảm, nâng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, đa dạng hóa loại hình khách hàng, phân tán rủi ro, thực hiện tốt việc cho vay hỗ trợ lãi suất.
Thực hiện việc kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, triển khai nghiêm túc phân loại đánh giá khách hàng, trích dự phòng rủi ro và xử lý nợ. Tăng cƣờng công tác xử lý thu hồi nợ quá hạn, nợ đã xử lý rủi ro, đôn đốc các đơn
vị có tiềm ẩn rủi ro để thu hồi nợ, phấn đấu giảm nợ xấu.
Chấp hành nghiêm túc quy trình, quy chế nghiệp vụ; tăng cƣờng công tác kiểm tra và tự kiểm tra, kiểm toán nội bộ, nhằm phát hiện tồn tại thiếu sót để khắc phục kịp thời, nâng cao chất lƣợng các khoản cho vay.
Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ, nâng cao chất lƣợng kiểm tra kiểm soát, chấn chỉnh kịp thời những sai sót, đảm bảo kinh doanh an toàn, đúng luật.
Tăng cƣờng đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian nhằm nâng cấp các kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh, quản lý rủi ro và quản lý nhân sự.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH. NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH.
3.2.1. Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bƣớc cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đáp ứng đƣợc các yêu cầu về chất lƣợng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Bình Định cần thực hiện:
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp để nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với Ngân hàng TMCP Á Châu –
Chi nhánh Bình Định (không bao gồm giới hạn tín dụng của các TCTD khác bởi không thể kiểm soát đƣợc mức cho vay của các TCTD khác).
Tuy nhiên mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dƣ nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết họp với phân tích định tính (phân tích môi trƣờng vĩ mô, vi mô, môi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng...) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn ché những rủi ro đó của ngân hàng. Trong phân tích định lƣợng, ứng dụng hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng đã tích hợp trong phần mềm SCORING. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lƣợng, mức độ rủi ro sẽ đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biên pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trƣớc khi cấp tín dụng với khách hàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm soát RRTD một cách hiệu quả.
- Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã đƣợc phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phƣơng án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phƣơng án, dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng và khả năng tiêu thụ... Đồng thời cần đƣa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và kịch bản xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
- Trong thẩm định các dự án đầu tƣ, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để đƣợc vay nhiều hơn, thuê đất nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi đƣợc nợ đã giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm, trƣờng hợp cần thiết có thể thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ việc thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình.
- Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án, dự án, các tài sản bảo đảm... để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro. Chi nhánh cần chủ động xác định mức lãi suất thỏa thuận phù hợp đối với từng khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia của vốn tự có, cần lựa chọn những tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao... Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo các quyền lợi của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Bình Định khi rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay, hạn ché rủi ro xảy ra.
3.2.2. Nâng cao chất lƣợng xếp hạng, đánh giá khách hàng
Đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng là khâu trọng yếu quyết định kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, ngoài ra là một căn cứ quan trọng để Chi nhánh lựa chọn khách hàng, xem xét quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng một cách chính xác để đem lại chất lƣợng tín dụng cao, theo dõi diễn biển về hạng khách hàng để điều chỉnh quan hệ tín dụng cho phù
hợp. Đối với khách hàng xếp hạng tín dụng cao có thể ƣu đãi về lãi suất, xem xét cho vay không có TSBĐ, hoặc điều kiện tín dụng đƣợc nới lỏng hơn. Để nâng cao chất lƣợng đánh giá và xếp hạng khách hàng, Chi nhánh cần:
- Thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo đúng quy định, đúng thực chất tình hình khách hàng để làm cơ sở cho việc phân loại nợ.
- Đánh giá chính xác về khác hàng với tình hình hiện tại và khả năng phát triền trong tƣơng lai, đánh giá khả năng trả nợ vay của khách hàng, trên cơ sở đó đƣa ra quyết định cấp tín dụng chính xác.
- Bên cạnh đánh giá các chỉ tiêu định lƣợng nhƣ: lợi nhuận, hệ số tự tài trợ, khả năng thanh toán, vòng quay vốn..., Chi nhánh cần chú trọng đến các chỉ tiêu định tính nhƣ uy tín khách hàng, chất lƣợng sản phẩm, thị phần sản phẩm trên thị trƣờng, trình độ quản lý của ban giám đốc để đánh giá xếp loại khách hàng cho chính xác.
- Việc đánh giá, xếp hạng khách hàng phải thực hiện định kì 3 hoặc 6 tháng lần, nếu khách hàng có xếp hạng giảm đi thì Chi nhánh nên có chính sách kiểm soát chặt chẽ hơn hoặc cho vay kèm theo các điều kiện tín dụng cụ thể.
- Cần kết hợp nhiều phƣơng pháp khách nhau để đánh giá, xếp hạng khách hàng để đƣa ra kết quả đánh giá chính xác hơn.
3.2.3. Tăng cƣờng quản lý, giám sát khách hàng, khoản vay
Việc quản lý giám sát khách hàng liên tục trong quá trình từ khi phát sinh giao dịch đến khi hoàn thành nghĩa vụ trả nợ của khách hàng là rất cần thiết. Điều này sẽ giúp cho cán bộ có thể nhanh chóng nhận diện rủi ro để có hƣớng xử lý kịp thời, về cách thức kiểm tra: NVTĐ cần đến trực tiếp trụ sở khách hàng, cơ sở sản xuất, kho hàng, địa điểm đặt TSBĐ để khảo sát. Ngoài ra cần thu thập thông tin từ hệ thống sổ sách kế toán của khách hàng, thông qua bạn hàng, cơ quan thuế, bảo hiểm... để xem xét về tình hình thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với Nhà nƣớc và các bên thứ ba, thông qua đó có thể
nắm đƣợc về độ tín nhiệm của khách hàng. Các nội dung kiểm tra đối với một khoản vay cụ thể nhƣ sau:
- Kiểm tra trƣớc cho vay:
+ Kiểm tra hồ sơ pháp lý: có đầy đủ, hợp pháp hay không, đặc biệt chú ý các nội dung về thẩm quyền kí hồ sơ vay vốn, cầm cố, thế chấp TSBĐ đƣợc quy định trong điều lệ doanh nghiệp, biên bản họp hội đồng quản trị, hội đồng thành viên.
+ Kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: độ tin cậy, tính pháp lý của các tài liệu do khách hàng cung cấp, chú trọng các khoản mục chiếm tỷ trọng có biến động lớn trong quy mô tổng tài sản và nguồn vốn nhƣ khoản phải thu, hàng tồn kho, nợ vay... trên báo cáo tài chính, các kế hoạch kinh doanh có khả thi, nguồn vốn tự tham gia vào phƣơng án và dự án có đúng và đủ theo cam kết hay không.
+ Kiểm tra biện pháp bảo đảm cấp tín dụng: Kiểm tra sự khớp đúng giữa hồ sơ và hiện trạng của tài sản, việc tổ chức, quản lý và bảo quản tài sản, giá cả, khả năng chuyển nhƣợng của tài sản, yêu cầu mua bảo hiểm đối với những tài sản là phƣơng tiện vận tải, máy móc thiết bị, nhà xƣởng dễ cháy nổ.
- Kiểm tra trong cho vay:
+ Việc giải ngân phải đáp ứng điều kiện, mục đích, đối tƣợng giải ngân đã quy định tại hợp đồng tín dụng, phê duyệt cho vay của cấp có thấm quyền
+ Quá trình giải ngân vốn ngắn hạn phải dựa vào các chứng từ hoá đơn hợp lệ, các hợp đồng kinh tế của khách hàng phải phù hợp với mục đích vay vốn.
+ Quá trình giải ngân vốn trung dài hạn phải phù hợp với tiến độ của dự án, giải ngân trên cơ sở giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, yêu cầu khách hàng bỏ vốn tự có tham gia dự án trƣớc hoặc giải ngân song song vốn tự có vốn vay.
có đúng mục đích không, tình hình sản xuất của khách hàng đang tiến triển tốt hay đang gặp khó khăn, từ đó CBTĐ có thể có những biện pháp kịp thời nhƣ ngừng giải ngân cho vay nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, tƣ vấn cho khách hàng vƣợt qua khó khăn và có thể yêu cầu khách hàng bổ sung TSĐB nếu thấy cần thiết. Việc kiểm tra phải đƣợc thực hiện định kì và đột xuất (khi phát hiện khách hàng có dấu hiệu rủi ro, hoặc khi Ngân hàng xác định ngành hàng sản xuất kinh doanh của khách hàng thuộc đối tƣợng tiềm ẩn rủi ro, cần hạn chế tín dụng), thông qua việc kiểm tra: Hệ thống sổ sách, hoá đơn chứng từ liên quan đến vốn vay ngân hang, khối lƣợng vật tƣ hàng hoá, dịch vụ hình thành từ vốn vay có tƣơng ứng với số tiền giải ngân, kiểm tra công nợ cũng nhƣ tình hình TSBĐ.
- Theo dõi, quản lý chặt chẽ nhóm khách hàng liên quan, đặc biệt là các khách hàng có quan hệ gia đình vì nhóm khách hàng này có quan hệ phức tạp về tài chính, khi đó khách hàng trong nhóm gặp khó khăn sẽ kéo theo nhiều khách hàng trong nhóm khó khăn theo, khó thu hồi nợ vay.