9. Bố cục luận văn
2.2.6. Tỷ lệ chi phí huy động vốn/ tổng chi phí
Bao gồm chi phí trả lãi và chi phí phi lãi
Bảng 2.13. Chi phí huy động vốn
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) I- Chi phí trả lãi 30,24 90,00 36,44 87,00 46,36 85,00
1- Trả lãi tiền gửi 25,71 85,02 28,10 77,11 33,74 72,72 2- Trả lãi TV dự án 3,02 10,00 5,26 14,44 7,54 16,25 3- Trả lãi P/H GTCG 1,51 4,98 3,08 8,45 5,11 11,03
II- Chi phí phi lãi 3,36 10,00 5,45 13,00 8,18 15,00
1- Chi phòng ngừa RR 2,91 4,78 7,04 2- Chi quảng cáo 0,25 0,37 0,54 3- Chi phí giao dịch 0,15 0,20 0,40 4- Chi phí khác 0,05 0,10 0,20
Chi phí HĐV 33,6 56,00 41,89 59,00 54,51 69,00
Tổng chi phí 60,00 100 71,00 100 79,00 100
III. Nguồn vốn huy động 883 1.121 1.199
Tỷ lệ chi phí HĐV/ Nguồn vốn huy động
3,92 3,74 4,55
Tỷ lệ chi phí trả lãi/ Nguồn vốn huy động
3,53 3,25 7,09
Tỷ lệ chi phí phi lãi/Nguồn vốn huy động
0,39 0,49 0,68
2.2.6.1. Chi phí trả lãi
Tại Agribank chi nhánh Đức Hòa đây là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí huy động vốn (thƣờng từ 85 -> 95%) và có tính nhạy cảm rất cao trƣớc biến động của thị trƣờng.
Mặc dù lãi suất huy động giảm dần từ năm 2017 nhƣng chi phí trả lãi vẫn tăng qua các năm. Điều này một mặt phản ánh sự tăng trƣởng của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh: Năm 2016 tăng 18% so với năm 2015; năm 2017 tăng 6,51% so với năm 2016 và đến năm 2018 chi phí trả lãi tăng 28,33% so với năm 2017. Mặt khác có thể lại phản ánh sự chƣa hiệu quả của việc huy động vốn bởi trả lãi tiền gửi phụ thuộc nhiều vào lãi suất huy động, cơ cấu của kỳ hạn huy động. Việc điều hành lãi suất huy động chƣa linh hoạt hay cơ cấu của kỳ hạn huy động chƣa phù hợp cũng là một trong những nguyên nhân làm tăng chi phí huy động vốn.
Trả lãi tiền vay dự án UTĐT nƣớc ngoài cơ bản ổn định, mức phí phải trả cho từng dự án chỉ trong khoảng 4,54% năm 2018, do vậy việc tăng khoản lãi này chính là do tiếp nhận thêm nguồn vốn chứ hoàn toàn không phải do phụ thuộc vào lãi suất tăng hay giảm.
Trả lãi phát hành giấy tờ có giá thƣờng phải chịu lãi suất cao và có những loại giấy tờ có giá phải trả lãi trƣớc vì vậy chi nhánh đã giảm thiểu huy động hình thức này để tránh rủi ro lãi suất.
Hình 2.2. Chi phí trả lãi, chi phí huy động vốn
2.2.6.2. Chi phí phi lãi
Bao gồm chi phòng ngừa rủi ro trích theo Bảo hiểm tiền gửi quy định; các khoản chi quảng cáo; chi phí giao dịch; chi phí khác cho hoạt động huy động vốn. Trƣớc đây khoản chi phí này thƣờng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi phí huy động vốn (<=10%) nhƣng hiện nay trƣớc sự cạnh tranh gay gắt thì nó lại là yếu tố không thể thiếu của công tác huy động vốn và chiếm tỷ lệ ngày một tăng (tăng từ 2,91 tỷ năm 2015 lên 7,04 tỷ năm 2018). Trong hoạt động huy động vốn ngoài chi phí trả lãi, Agribank chi nhánh khu vực Đức Hòa Long An cần chú trọng đến việc tiết giảm các chi phí liên quan trực tiếp đến tạo lập nguồn vốn. Tuy nhiên, chi phí quảng cáo và chi phí giao dịch có xu hƣớng tăng do áp lực cạnh tranh của cơ chế thị trƣờng mà các ngân hàng chấp nhận đầu tƣ. Đối với chi phí phòng ngừa rủi ro là khoản chi phí đặc biệt do tính rủi ro của hoạt động huy động vốn nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung nên Agribank chi nhánh Đức Hòa luôn chấp hành theo đúng tỷ lệ quy định
Hình 2.3. Chi phí phi lãi, chi phí huy động vốn
Hình 2.4. Chi phí huy động vốn và tổng chi phí
Nguồn: Agribank chi nhánh khu vực Đức Hòa Long An Qua số liệu ở Bảng số 2.6 và Biểu đồ 2.5 cho thấy chi phí huy động vốn ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí, nếu nhƣ năm 2015 chiếm 56% (33,6 tỷ đồng) thì đến năm 2018 đã chiếm 69,00% (54,51 tỷ đồng). Nguyên nhân chính là do chi phí phi lãi đã tăng đáng kể: Năm 2016 tỷ lệ chi phí phi lãi/Nguồn vốn huy động là 0,39% thì đến năm 2018 tỷ lệ này là 0,68%. Điều này làm cho chi phí huy động vốn tăng, làm giảm hiệu quả của hoạt động huy động vốn. Vì vậy chi nhánh cần tìm cách tiết giảm khoản chi phí phi lãi để giảm tỷ trọng chi phí huy động vốn trong tổng chi phí.